2018年1月18日在仁寿县第十八届人民代表大会第三次会议上
仁寿县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将仁寿县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请县第十八届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
2017年预算执行情况
2017年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，牢牢把握稳中求进工作总基调和“两保一转”财政工作方针，主动适应经济发展新常态，积极应对经济下行压力加大、财政收支矛盾突出等问题，认真落实积极的财政政策，大力推进改革创新，全面加强收支管理，全县预算执行情况总体良好。
一、预算收支情况
（一）一般公共预算
收入预算执行情况。县第十八届人民代表大会第二次会议审议通过的地方一般公共预算收入预算为234200万元。2017年地方一般公共预算收入完成234200万元，为预算的100%，同口径增长9%。
支出预算执行情况。县第十八届人民代表大会第二次会议审议通过的一般公共预算支出预算为467273万元。预算执行中，由于上级财力性转移支付、民生工程、基础设施建设专项补助等资金增加，全县一般公共预算支出完成681873万元，占变动预算数的98%，增长7.4%。
收支平衡情况。2017年，一般公共预算收入234200万元，加上上级补助收入386847万元，地方政府债券转贷收入92500万元，上年结余2908万元，政府性基金预算调入13869万元，国有资本经营预算调入1200万元，一般公共预算收入总计731524万元。减去一般公共预算支出681873万元，上解支出20563万元，债务还本支出17000万元，安排预算稳定调节基金51万元，年终结余12037万元。
需要特别报告的是，2017年补充预算稳定调节基金51万元，补充后预算稳定调节基金规模累计为24962万元，2018年及以后年度动用时再按程序报县人大常委会批准。
（二）政府性基金预算
收入预算执行情况。县第十八届人大常委会第十二次会议审议通过的地方政府性基金预算收入调整预算为690000万元。2017年政府性基金预算收入完成700000万元，为调整预算的101.4%。
支出预算执行情况。县第十八届人大常委会第十二次会议审议通过的政府性基金预算支出调整预算为691047万元。2017年政府性基金预算支出完成695922万元，占变动预算数的99.3%。
收支平衡情况。2017年，政府性基金预算收入700000万元，加上上级补助收入8204万元，地方政府债券转贷收入75547万元，上年结余5342万元，政府性基金预算收入总计789093万元。减去政府性基金预算支出695922万元，债务还本支出74500万元，调出资金13869万元，年终结余4802万元。
（三）国有资本经营预算
收入预算执行情况。县第十八届人民代表大会第二次会议审议通过的国有资本经营预算收入预算为6000万元。2017年国有资本经营预算收入完成6000万元，为预算的100%。
支出预算执行情况。县第十八届人民代表大会第二次会议审议通过的国有资本经营预算支出预算为4800万元。2017年国有资本经营预算支出完成4800万元，为预算的100%。
收支平衡情况。2017年，国有资本经营预算收入6000万元，国有资本经营预算支出4800万元，调入一般公共预算1200万元，当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算
收入预算执行情况。县第十八届人民代表大会第二次会议审议通过的社会保险基金预算收入预算为34218万元。2017年社会保险基金预算收入完成35936万元，为预算的105%。
支出预算执行情况。县第十八届人民代表大会第二次会议审议通过的社会保险基金预算支出预算为26035万元。2017年社会保险基金预算支出完成25864万元，为预算的99.3%。
收支平衡情况。2017年，社会保险基金预算收入35936万元，加上上年结余77037万元，社会保险基金预算收入总计112973万元。减去社会保险基金预算支出25864万元，年终结余87109万元。
根据《四川省财政厅关于下达2017年政府债务限额的通知》（川财金〔2017〕81号）文件批复，县十八届人大常委会第十二次会议审议通过，我县2017年政府债务限额1272626万元，其中：一般债务274238万元、专项债务998388万元。按现行财政政策，我县政府债务规模控制在债务限额内。
二、落实县人大决议和主要财政工作情况
一年来，全县各级各部门全面贯彻预算法，认真执行县人大及其常委会各项决议，不断增强财政实力，强化基础保障能力，突出重点领域保障，集中财力支持县域经济社会持续健康发展。认真办理人大代表建议15件、政协委员提案5件，见面率、答复率、办结率、满意率均为100%。
强化收入组织，总量和增幅居全市第一。坚持质量效益，依法强化收入管理，全面推进“营改增”试点工作，严格执行《眉山市建筑安装行业综合治税办法》，启动“房土”两税社区大征管模式，财政收入再创新高。一般公共预算收入总量突破23亿元，连续5年领跑全市6区县；收入同口径增幅达到9%，位居全市6区县首位，高于全市平均增幅3.9个百分点；税收占比达到56.9%，较去年增加1.7个百分点，高于全市平均水平。政府性基金预算收入总量达到70亿元，收入规模创历史新高。向上争取资金到位53亿元，同口径增长14%；争取新增债券7.65亿元、置换债券9.15亿元，有力保障全县重大项目顺利实施，有效减轻政府偿债压力。
突出保障重点，民生政策导向更加明确。始终坚持把保障民生作为重要任务，民生支出达到财政支出的80%以上。一是全力聚焦脱贫攻坚。累计投入资金14亿元，支持5450户15194名贫困人口实现脱贫解困，30个市定贫困村实现脱贫摘帽，实施易地搬迁3236户、危房改造5529户，落实12.9万人次贫困人口医疗保障政策，为8.6万贫困人口缴纳基本医疗保险，保障1.2万人次贫困学生免费就学。二是支持绿色生态发展。投入资金3亿元，支持煤炭行业整体退出，消除重度污染源；支持实施“蓝天碧水”十大行动，解决大气、水体污染等环保突出问题，顺利通过中央环保专项督察。三是全面落实被征地农民参保政策。坚持“失地参保、自愿参保”原则，多渠道筹措资金30亿元，保障全县55个乡镇5.6万名被征地农民参加养老保险，彻底解决多年没有解决的突出问题。同时，严格执行被征地农民社保资金预存款制度，缴纳预存款9.5亿元，保障被征地农民参保权益。四是支持教育优先发展。累计投入资金17.4亿元，支持创建“全国义教发展均衡县”，落实学前教育、高中教育、职业教育各项政策，提高教师待遇，设立教育发展改革专项资金2000万元，促进教育质量巩固提升。
支持经济发展，积极财政政策充分释放。一是支持国有企业改革。按照“财政保运转、国企促发展”的思路，厘清财政与国有企业支出责任，转化政府直接投资100亿元以上。注入资金11亿元，支持国企壮大实力，深度参与市场经营。制定《国有企业作为业主实施项目结算办法》和《项目绩效考核办法》，增强国企发展动力。成功组建集安1号基金和仁寿创新产业投资基金。二是转变财政支持方式。深入推进“拨改投”、村级集体经济试点工作，发放农业担保贷款5018万元，财政性资金使用效益充分发挥。启动现代农业园区建设，投入资金1亿元，支持仁寿县现代农业产业示范园建设，推进农业供给侧结构性改革。推进乡镇城乡环境综合治理、湿地公园管护等政府购买服务。通过PPP模式引入社会资本77亿元，启动球溪河流域（仁寿段）综合治理、环天府新区环线等4个项目建设。三是支持重点项目建设。投入资金16亿元，支持信利项目落户仁寿，推动工业经济提档升级。投入资金10亿元，支持红星路南延线、富资路等综合交通网络建设加快推进。投入资金15亿元，启动文化公园、怀仁大道等市政项目前期工作，加快推进市政配套设施和保障性住房建设，落实货币化安置和购房补贴政策。四是支持园区体制改革。贯彻落实县委关于黑龙滩风景区、天府新区仁寿视高管理体制改革方案，探索创新园区经费保障机制，加大园区财政资金的统筹力度，合理划分县财政与园区的支出责任，激励园区集中精力抓项目、抓发展。
夯实工作基础，财政管理更加规范有效。一是加强“三公经费”管理。深入贯彻落实中央八项规定，开展严肃财经纪律专项整治，全县一般性支出和“三公经费”支出有效压减。二是加强运转支出保障。按照县委“以工作挣经费、以项目争项目”的思路，安排重点工作激励经费4000万元，调动基层干事创业热情。“两代表一委员”补助标准实现翻番。扩大“五险一金”保障范围，提高社保缴费保障标准。提高村社干部、社区网格员报酬。将事业人员公用经费保障标准提高至1.5万元。三是加强制度建设。制定《关于进一步规范财政性资金审批管理的意见》《严肃财经纪律“十严禁”》《城市规划区征收集体土地安置办法》《乡镇建设征收集体土地安置办法》等制度，财政资金管理制度日益完善。四是加强债务管理。成立政府性债务管理领导小组，建立债务管理、风险应急协调机制。清理整改违规融资担保行为，防范区域性、系统性债务风险。清查政府性债务资产，厘清政府债务资产“家底”。建立乡镇遗留问题清单，掌握乡镇债务情况。
需要特别报告的是，以上财政投入统计中，包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等安排资金，且部分项目存在归类口径交叉。同时，收支预算执行情况在省财政厅办理结算后将会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。
各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒认识到当前财政面临的严峻形势，主要是经济社会发展对财政支出需求越来越大，收支矛盾仍然比较突出；乡镇、部门之间财力不均衡、不匹配的问题仍然存在；财政风险防控能力有待进一步提高；违反财经纪律的现象仍时有发生，单位依法理财意识亟待加强等。这些问题既是各界关注的热点，也是财政工作的难点，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，进一步深化财政改革，加强预算管理，扎实抓好工作，认真加以解决。
2018年预算草案
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。编制好2018年预算，做好各项财政工作，对贯彻落实县委“坚持稳中求进、实施三大战略”的决策部署，建设繁荣富裕美好仁寿，具有重要意义。
一、2018年财政工作总体思路
党的十九大对财政工作提出“加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的中央和地方财政关系，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”；中央经济工作会做出了“稳中求进工作总基调”和“继续实施积极的财政政策和稳健货币政策”的重大判断。
这些论述和判断对新时代财政工作提出了新要求：一是财政改革力度将越来越大。构建以财政体制、预算制度、税收制度三个方面为主的现代财政制度，是未来财政改革的方向。二是重点工作更加突出。防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治“三大攻坚战”是2018年经济工作的重点，也是财政工作的重中之重。中央将进一步建立健全财政风险防范长效机制，加大违规举债融资的问责力度。三是支持实体经济发展的方向更加明确。要创新财政支持方式，支持产业优化升级，发挥好各类财政资金的引导作用，撬动社会资本更好支持经济发展。四是实施乡村振兴战略将带来新的机遇。财政工作要紧紧围绕加快发展现代农业，研究政策，梳理思路，找准乡村振兴战略与地方经济发展的契合点。
2018年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，统筹推进“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，认真落实中央、省、市经济工作会议、财政工作会和十三届县委第三次党代会决策部署；继续实施积极的财政政策，加快推进财税体制改革；调整优化财政支出结构，从严控制一般性支出，重点保障民生支出，多渠道筹措资金保障发展；完善预算管理制度，全面实施绩效管理，强化资金全过程监管，提高资金使用效益；加强政府性债务管理，积极防范化解财政金融风险，建设繁荣富裕美好仁寿。
2018年预算编制的基本原则：一是突出重点。预算安排突出保运转、保民生、保重点，发展所需资金更多通过争取上级支持、用活财政政策、运用市场手段等方式解决。二是统筹兼顾。量力而行、尽力而为，保证各级各部门发展必需的合理支出；坚持厉行节约，从严控制行政经费等一般性支出。三是改革创新。创新资金分配方式，加大股权投资、PPP模式推行力度，发挥财政资金四两拨千斤作用。四是绩效导向。将绩效评价结果与预算安排挂钩，切实提高资金使用效益。
2018年财政收支的总体目标：一般公共预算收入增长9%，达到25.53亿元；政府性基金预算收入目标70亿元；国有资本经营预算收入目标8000万元；向上争取资金同口径增长5%；全口径民生支出占比保持在80%以上。
二、2018年收支预算草案
（一）一般公共预算
2018年，一般公共预算收入预算255300万元，同比增长9%（其中：国税收入增长16%，地税收入增长11%），上级补助收入253809万元，国有资本经营预算收入调入1600万元，一般公共预算收入总计510709万元。按照收支平衡的原则，全县一般公共预算支出预算总计510709万元，其中：一般公共预算支出预算484376万元，上解上级支出预算26333万元。
按照一般公共预算支出总额484376万元的3%设置预备费14531万元，用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理及其他不可预计的支出。
上级常规性专款补助安排支出92718万元，按中央、省规定用途和支出分类科目编列到相关支出中，在预算年度开始后按规定用途安排使用。
（二）政府性基金预算
2018年，政府性基金预算收入总计701928万元，其中：国有土地使用权出让收入690000万元，城市基础设施配套费收入9200万元，污水处理费收入800万元，上级补助收入1928万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算支出总计701928万元，其中：国有土地使用权出让收入安排支出690000万元，城市基础设施配套费安排支出9200万元，污水处理费安排支出800万元，大中型水库移民后期扶持基金支出1741万元，其他社会福利彩票公益金支出187万元。
（三）国有资本经营预算
2018年，国有资本经营预算收入预算8000万元。按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出预算6400万元，调入一般公共预算1600万元（用于社会保障支出）。
（四）社会保险基金预算
2018年，社会保险基金预算收入预算34722万元，上年结余收入87109万元，社会保险基金预算收入总计121831万元。社会保险基金预算支出预算26765万元，结余95066万元（按规定用途结转下年使用）。
攻坚破难，确保实现2018年预算目标
2018年，我们将认真落实县委“三大战略”和“七大提升行动”决策部署，围绕上述预算安排，坚持依法理财，深化财政改革，加强预算管理，努力完成全年预算任务，重点抓好四个方面工作。
一、聚焦“三大攻坚”，解决重点难点问题
——坚守风险防控底线。开好合法合规举债的“前门”，积极争取置换债券，全面置换政府存量债务，力争到期债券再置换规模最大化。严堵违法违规举债的“后门”，提高预算执行约束力，严控超预算安排支出，坚决遏制各类隐性债务增量。明确划分政府与企业偿债责任，规范政府购买服务模式，杜绝违法违规融资担保行为，加大对违法违规举债的问责力度。坚持债务风险预警和应急处置制度，构建政府债务常态监督机制。
——决胜脱贫攻坚战线。加大扶贫资金投入力度，将扶贫专项资金增设至1亿元。坚持脱贫不脱政策，继续落实教育、医疗、社保脱贫政策，继续推进已退出贫困村的基础设施建设。加大产业扶贫力度，积极探索资产收益扶贫模式，推动贫困村向“四好村”转变。强化扶贫资金争取和整合，创新扶贫资金使用管理机制，统筹安排各类功能互补、用途衔接的扶贫资金，提升扶贫政策效果和资金使用效益。
——巩固污染治理防线。将环保专项资金增设至5000万元，加大污染治理投入力度。全力保障河长制工作运行，支持保护黑龙滩优良湖泊，支持整治畜禽养殖业污染，提高全县水环境品质。支持开展秸秆禁烧和综合利用、扬尘污染治理、餐饮业油烟污染整治等工作，提高全县空气质量。支持完善土壤环境质量监测网络，加大重点企业用地土壤监测和废物处置保障力度，改善土壤环境质量。
二、拓展“三大渠道”，提升财政综合实力
——夯实增收基础。依法开征环保税，继续推进水资源税试点工作，完善“房土”两税征管机制，夯实更加稳定和持续的增收基础。培育优质税源，加强非税收入管理，继续实施减税降费政策，实现收入总量与质量同步提升。加强部门协作，完善考核机制，打好协税护税组合拳。结合区域发展态势，科学制定出让计划，促进土地出让与房地产市场协调发展。
——强力向上争取。抢抓天府新区建设机遇，争取资金支持市政、交通等基础设施建设；把握毗邻四川自贸区优势，争取资金支持信利项目等高新企业发展；紧扣保障政策导向，争取资金支持教育、养老、医疗等民生保障。科学制定目标任务，健全经费奖补和目标考核机制，充分调动部门工作积极性。
——盘活存量资金。加快盘活财政存量资金，在优先保障部门项目顺利实施的前提下，将难以支出的预算资金统筹调整用于其他亟需资金支持的领域。着力开展部门项目专户沉淀资金清理工作。规范存量资金清收和安排审批程序。
三、推进“三大创新”，着力发挥财政职能
——创新运转保障体制。将社会保障缴费基数统一为全口径工资。提高公用经费保障标准。加大基层组织建设投入力度，逐年按比例提高村（社区）干部基本报酬。设立乡镇场镇维护经费，加大城乡环境治理、市政设施运维的保障力度。健全园区发展支出保障体制，全额保障工资、运转等基本支出，园区财力优先用于支持区域发展。
——创新民生保障制度。支持实施乡村振兴战略，推广涉农项目“拨改投”模式，探索村集体经济发展模式，深入推进农业供给侧结构性改革。着力推进十大民生工程和20件民生大事，支持城乡危房改造、农村养老机构改造、残疾人帮扶、地质灾害治理、厕所革命等民生政策落实到位。支持仁简快速、环天府新区快速、环湖东路、红星路南延线等重大交通建设。支持提升县乡村道建设等级标准和管护运营水平。加大棚户区改造和货币化安置力度，鼓励农民进城购房，加快农业转移人口市民化进程。
——创新支持发展方式。积极采取财政贴息、以奖代补、PPP模式、引导基金等方式，广泛吸引社会和金融资本支持经济发展。采取政府配置资源方式，货币注资20亿元，增强国有企业发展实力。支持国有企业参与重大基础设施建设，支持国有企业进入资本市场、参与市场竞争。加大对公交公司、供排水公司、污水处理厂等国有企业运营亏损的补贴力度。健全农业信贷担保体系。支持制造业优化升级，继续推进“三去一降一补”。
四、突出“三大管理”，建设法治透明财政
——强化资金管理。全面落实国库集中支付制度，明确预算单位核算主体责任。转变资金监管重点，突出预算控制，提升单位依法理财意识。严格执行政府采购和公务卡制度。从严控制一般性支出，严格管理“三公”经费。主动接受人大监督，严格执行预算公开规定，启用“仁寿财政”微信公众平台，进一步提高预算透明度。
——强化项目管理。规范搭建政府性投资项目数据平台，完善政府性投资项目竣工决算批复制度。将绩效理念和管理方法深度融入项目预算编制、执行和监督全过程，提升财政资金使用的时效性、规范性、安全性。强化绩效评价结果应用，将评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据。逐步扩大绩效评价覆盖范围，强化问题通报和督促整改机制。
——强化队伍管理。着力打造一支“讲大局、敢担当、业务精、作风正”的财政干部队伍。加强政治建设，旗帜鲜明讲政治，严格遵守政治纪律和政治规矩，自觉增强“四个意识”。加强能力建设，建立新进从业人员随岗锻炼制度和乡镇财政片区会审制度，开设“财政大讲堂”，着力提升财政队伍业务能力。加强作风建设，深入开展调研，规范办事流程，增强服务意识，提高行政效能。加强廉政建设，树立“严管是厚爱”的理念，强化内控制度建设，开展经常性教育，让干部干成事、不出事。
各位代表，做好2018年财政工作意义重大、任务艰巨。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协监督支持下，以时不我待、只争朝夕的精神状态，主动作为，勇于担当，争创一流，坚持稳中求进，实施三大战略，为建设繁荣富裕美好仁寿而努力奋斗！
