仁寿县人民政府
关于提请审议2018年地方财政收支预算
调整的报告
县人大常委会：
根据2018年1－11月财政收支预算执行情况，县政府责成县财政局编制了2018年地方财政收支预算调整方案，现提请县人大常委会审议。
一、2018年一般公共预算收支调整情况
（一）一般公共预算收入调整情况
1．一般公共预算收入超收预计实现16000万元。县第十八届人民代表大会第三次会议审查批准2018年一般公共预算收入预算为255300万元。2018年1－11月一般公共预算收入实现232425万元，为预算的91%。受天府新区建设和成都南拓等经济形势影响，2018年一般公共预算收入预计实现271300万元，较年初预算超收16000万元。
2．上级财力性转移支付补助增量预计实现9935万元。县第十八届人民代表大会第三次会议审查批准2018年上级财力性转移支付补助161091万元，预计2018年财力性转移支付补助收入实现171026万元，较预算增量9935万元，为预算的106.2%。主要包括：增值税返还收入增加78万元，川财预〔2018〕48号下达均衡性转移支付增量3324万元，川财基〔2018〕11号文件下达县级基本财力保障机制奖补资金增量6943万元，川财建〔2017〕223号文件下达产粮（油）大县奖励资金调减399万元，国有农场税费改革转移支付政策取消减少11万元。
3．调入预算稳定调节基金24962万元。为保障一般公共预算收支平衡，申请调入预算稳定调节基金24962万元，主要用于教育相关支出。
4．新增地方政府转贷一般债券收入50087万元。2018年，根据省财政厅《关于下达2018年政府债务限额的通知》（川财金〔2018〕75号）文件，我县新增地方政府转贷一般债券收入50087万元。
根据以上变动事项，2018年一般公共预算财力预计增加100984万元，其中：本级可用财力增加50897万元，债券转贷收入增加50087万元。
（二）一般公共预算支出调整情况
1．本级可用财力增量安排支出34897万元。按照市委关于提高教师待遇，县委关于加强基层组织建设和加强目标绩效考核工作安排，“中人”退休缴纳职业年金，天府新区与县本级资金结算等政策要求，拟将2018年本级可用财力增量安排相关支出34897万元，安排用于教育质量考核7855万元、全县目标绩效考核14416万元、“中人”退休缴纳职业年金2454万元、全县基层组织建设4172万元、预安排视高区域税收分成6000万元。
2．新增地方政府债券转贷收入安排支出50087万元。其中：2018年易地扶贫搬迁支出48197万元、污水垃圾处理项目1890万元。
3．补充预算稳定调节基金16000万元。按预算法规定将当年超收收入用于补充预算稳定调节基金16000万元。
按以上调整方案，一般公共预算财力增量100984万元，补充预算稳定调节基金16000万元后，此次调增一般公共预算支出84984万元，其中：一般公共服务支出24416万元、教育支出7855万元、社会保障支出2454万元、城乡社区支出1890万元、农林水支出52369万元、资源勘探信息等支出6000万元。
二、2018年政府性基金预算收支调整情况
（一）政府性基金预算收入调整情况
1．政府性基金预算收入预计超收750000万元。县第十八届人民代表大会第三次会议审查批准2018年政府性基金预算收入预算为700000万元。2018年1－11月政府性基金预算收入实现1078829万元，为预算的154.1%。2018年政府性基金预算收入预计实现1450000万元，较年初预算超收750000万元。其中：国有土地使用权出让金收入、国有土地收益基金收入和农业土地开发资金收入共超收749800万元，污水处理费收入超收200万元。
2．新增地方政府转贷专项债券收入实现55500万元。2018年，根据省财政厅《关于下达2018年政府债务限额的通知》（川财金〔2018〕75号）文件，我县新增地方政府转贷专项债券收入55500万元。
根据以上变动事项，2018年政府性基金预算财力预计增加805500万元。
（二）政府性基金预算支出调整情况
根据政府性基金预算管理相关规定和县委、县政府确定的重点工作，拟对县级政府性基金预算支出作如下调整。
1．土地出让收入超收749800万元，相应调增土地出让金安排的支出749800万元。其中：调增征地拆迁安置补偿支出42996万元、购买城乡建设用地指标支出152049万元、国有企业注资支出423841万元、历年国企融资还本支出130914万元。
2．污水处理费收入超收200万元，相应调增城镇污水处理设施建设、运营等支出200万元。
3．新增地方政府债券转贷收入55500万元，安排用于土地储备专项支出。
按以上调整方案，此次调增政府性基金预算支出805500万元。根据资金用途相应调增城乡社区支出805500万元。
三、地方政府存量债务置换情况
2018年，省财政厅下达我县地方政府置换债券193986万元，其中：一般债券29807万元，专项债券164179万元。我县按照地方政府置换债券资金管理的要求，将资金全部用于置换地方政府存量债务，其中：置换一般债务29807万元，置换专项债务164179万元。
需要特别报告的是：通过置换债券置换政府存量债务，不影响我县债务总额；地方政府债券置换存量债务支出全部列入政府债务还本支出。
四、其他事项
（一）预算稳定调节基金设置和动用情况
1．预算稳定调节基金动用情况。经县第十八届人民代表大会第三次会议审查批准，2018年初预算稳定调节基金规模为24962万元，为保障一般公共预算收支平衡，此次申请全部动用。
2．预算稳定调节基金设置情况。2018年一般公共预算收入超收16000万元，按预算法规定全部用于补充预算稳定调节基金，2018年末预算稳定调节基金规模为16000万元。
（二）专项转移支付补助
省财政厅下达的常规性专款和专款性质的一般性转移支付补助将按中央和省确定的项目和用途安排使用，并按规定预算科目列入2018年决算，此次不作调整。
（三）国有资本经营预算
2018年国有资本经营预算收支均与县第十八届人民代表大会第三次会议审查批准的预算一致，此次不作调整。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算收支不影响县级财政收支预算，此次不作调整，待全年预算执行完毕后，再向县第十八届人民代表大会第四次会议报告。
主任、各位副主任、各位委员，以上收支预算调整情况是根据2018年1－11月财政收支预算执行情况进行的初步预测，并按照收支平衡的原则安排的。全年收支预算调整数和收支预算执行数将会有一定变化，待全年预算执行完毕后，再向县第十八届人民代表大会第四次会议报告。
附件：1.2018年一般公共预算收入预算调整情况表
2.2018年一般公共预算支出预算调整情况表
3.2018年政府性基金预算收入预算调整情况表
4.2018年政府性基金预算支出预算调整情况表
仁寿县人民政府
2018年12月21日
