目录
第一部分 仁寿县教育体育局概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门决算单位构成
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算报表
第一部分 部门单位概况
一、部门单位基本情况
（一）部门主要职能
县教育体育局是全县教育体育事业的行政主管部门，主要职能是全面贯彻教育体育方针，执行教育体育法律法规，制定教育体育事业计划，实施教育体育行政管理。
（二）机构设置情况
县教体局下属独立编制机构数155个，其中行政单位1个，内设办公室、党委办公室、教育股、职业教育和成人教育股、体育股、安全管理股、监察内审股（信访股）、人事股、计财股、行政许可股等10个股室。县政府教育督导室下设督导综合股，在局内办公；事业单位154个。
（三）人员情况
县教体局总编制10964名，其中：行政编制35名、事业编制10928名。年末实有在职人员9899人，其中：公务员30名、事业人员9449名、离休人员1名、离养民师419名。
二、部门决算单位构成
从决算单位构成看，仁寿县教育体育局部门决算包括仁寿县教育体育局本级决算、下属单位决算。
纳入仁寿县教育体育局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：
序号 |
单位名称 |
备注 |
1 |
仁寿县教育体育局本级 |
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2 |
仁寿县教育体育局下属单位（154个） |
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第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2017年度收入181956.21万元,与上年相比增加24623.29万元，增长15.65%；支出181956.21万元,与上年相比，增加24623.29万元，增长15.65%；结余0万元，与上年相同。增加主要原因是：为确保义务教育均衡达标，增加义教均衡达标经费；为缩小与公务员的收入差距，新增了2015-2017年两年的教育质量奖励经费。
无其他有关说明内容。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计181956.21万元，其中：财政拨款收入181956.21万元，占100%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位缴款、其他收入。增加的主要原因是为确保义务教育均衡达标，增加义教均衡达标经费；为缩小与公务员的收入差距，新增了2015-2017年两年的教育质量奖励经费。
无其他有关说明内容。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计181956.21万元，其中：基本支出177339.62万元，占97.46%；项目支出4616.59万元，占2.54%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元%；附属单位缴款0万元；其他收入0万元。增加的主要原因是基本支出中增加了基本工资调标补发资金、2015-2017年两个年度的教育质量奖励经费和义务教育均衡达标经费。
无其他有关说明内容。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2017年度财政拨款收入181956.21万元，与上年相比增加24623.29万元，增长15.65%。增加的主要原因是增加了基本工资调标补发资金、2015-2017年两个年度的教育质量奖励经费和义务教育均衡达标经费。财政拨款支出181956.21万元，与上年相比，增加24623.29万元，增长15.65%。其中：基本支出177339.62万元，项目支出4616.59万元。增加的主要原因是基本支出中增加了基本工资调标补发资金、2015-2017年两个年度的教育质量奖励经费和义务教育均衡达标经费。财政拨款结转结余0万元，与上年相同。
无其他有关说明内容。
（二）一般公共预算支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款支出181661.48万元。与上年相比，增加35016.25万元，增长23.88%。增加的主要原因是增加了基本工资调标补发资金、2015-2017年两个年度的教育质量奖励经费和义务教育均衡达标经费。其中：按功能分类科目，教育支出173899.25万元，社会保障和就业支出16.70万元，农林水支出4万元，住房保障支出7741.53万元。按经济分类科目，工资福利支出114588.61万元，商品和服务支出31007.68万元，对个人和家庭的补助15266.4万元，债务利息支出223.66万元，其他资本性支出20575.12万元。
无其他有关说明内容。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2017年度政府性基金预算财政拨款收入294.73万元，与上年相比，减少10392.96万元，降低97.24%。减少的主要原因是政府性基金收入减少。政府性基金预算财政拨款支出294.73万元，与上年相比，减少10392.96万元，降低97.24%。减少的主要原因是政府性基金收入减少。
无其他有关说明内容。
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算支出294.73万元。与上年相比，减少10392.96万元，降低97.24%。减少的主要原因是政府性基金预算收入减少。其中：按功能分类科目，城乡社区支出23.93万元，其他支出270.8万元。按经济分类科目，商品和服务支出270.8万元，其他资本性支出23.93万元。
无其他有关说明内容。
三、部门结转结余情况
年末结转结余0万元，与上年相同。
其中财政拨款结转结余0万元，与上年相同。
无其他有关说明内容。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算437.82万元，比上年减少30.54万元，降低6.52 %，减少的原因是单位加强管理，严格执行公务用车和公务接待管理规定，厉行节俭。其中，因公出国（境）费支出0万元，与上年相同；公务用车购置及运行维护费支出23.05万元，占5.26%，比上年减少11.77万元，降低33.8 %，减少的原因是实行公车改革后，用车管理更加规范；公务接待费支出414.77万元，占94.74%，比上年减少8.78万元，降低2.07 %，减少的原因是加强公务接待管理，公务接待活动减少，公务接待更加规范。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。县教体局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，0人次。
公务用车购置及运行维护费23.05万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费23.05万元。主要用于教育管理、安全检查、信访稳定、义教均衡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为6辆。
公务接待费414.77万元。具体是：国内公务接待支出414.77万元，主要用于教育管理、义教均衡、项目建设等各项目公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。仁寿县教育体育局及所属154个单位国内公务接待3562批次，35686人次。
无其他有关说明内容。
五、机关运行经费支出情况
2017年度仁寿县教育体育局机关运行经费支出139.36万元，比上年增加10.01万元，增长7.74%，主要原因是为迎接义教均衡省级督导评估，加强了对学校的日常管理、项目建设的检查督促，增加了相应的工作经费。
无其他有关说明内容。
六、政府采购情况
仁寿县教育体育局政府采购计划6221.894万元，其中：政府采购货物支出4344.378万元、政府采购工程支出890.53万元、政府采购服务支出956.986万元；实际采购289.8188万元，其中：政府采购货物支出289.8188万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
无其他有关说明内容。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，资产总计141999.52万元，其中：流动资产17891.70万元，固定资产123973.27万元，其中：房屋1355201.95（平方米），价值89422.63万元，共有车辆6辆，价值102.06万元，其中：一般公务用车2辆、其他用车4辆（其他用车主要是学校日常公用用车）；单位价值50万元以上通用设备10台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值33902.49万元。
无其他有关说明内容。
（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2017年12月31日，县教体局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。
无其他有关说明内容。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2017年度，本部门实行绩效管理的项目2个，涉及预算49.93万元，项目支出决算49.93万元。年末本部门民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：
1.青少年社会实践基地运行经费项目
2017年县财政局下达青少年社会实践基地运行经费29.93万元。县青少年社会实践基地组织开展了社会实践培训活动79天，接待活动学校43所，学生12520人。对参训学校学生进行了禁毒教育、模拟法庭、军事训练、拓展训练等实践活动，让学生在丰富多彩的活动中体验、磨砺和成长，深受学生、家庭和社会好评。
2.特殊教育送教上门工作经费项目
2017年县财政下达县特殊教育学校送教上门工作经费20万元。县特殊教育学校将符合送教上门的25名重度残疾儿童分为10组，每组安排3—4名专业教师，每学月开展4次定期送教上门服务，传授一些基础文化知识、指导家长对学生进行一些简单的康复技能训练。通过送教上门服务的开展，学生认识了一些简单的字、词，能帮助家里干一些力所能及的事情，个别原来行走困难的学生，通过半年多坚持康复训练后能漫步行走。送教上门服务工作受到学生、家长和社会的好评。
无其他有关说明内容。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。205指教育支出、20501指教育管理事务、20150101指行政运行、2050102指一般行政管理事务、2050199指其他教育管理事务支出；20502指普通教育、2050201指学前教育、2050202指小学教育、2050203指初中教育、2050204指高中教育、2050205指高等教育；20503指职业教育、2050302中专教育、2050304指职业高中教育、2050399指其他职业教育支出；20504指成人教育、2050402指成人中等教育；20507指特殊教育、2050701指特殊学校教育；20508指进修及培训、2050801指教师进修；20509指教育费附加安排的支出、2050901指农村中小学校舍建设；20599指其他教育支出、2059999指其他教育支出；208指社会保障和就业支出、20805指行政事业单位离退休、2080502指事业单位离退休；20807指就业补助、2080705指公益性岗位补贴；213指农林水支出、21305指扶贫、2130599指其他扶贫支出；221指住房保障支出、22102指住房改革支出、2210201指住房公积金。
其他有关说明内容。
第四部分 部门决算报表（见附表）
一、报表封面
二、《收入支出决算总表》
三、《收入决算表》
四、《支出决算表》
五、《财政拨款收入支出决算总表》
六、《财政拨款支出决算明细表》
七、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
八、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
九、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
十、《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》
十一、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
十二、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
十三、《政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
十四、《国有资本经营预算支出决算表》
