凤陵乡人民政府
关于2017年部门决算编制说明
目 录
第一部分凤陵乡人民政府单位概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门决算单位构成
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算报表
第一部分 部门单位概况
一、部门单位基本情况。
（一）部门职责及机构设置
仁寿县凤陵乡人民政府下设7个主要机构，分别为
党政办：负责党委、机构编制、组织人事、纪检监察、宣传、统战、人大、政协。政法、武装、群团、文书档案、保密、机关安全保卫、目标绩效管理和后勤服务等职责；
村镇规划建设和土地管理办公室。负责组织编制乡村建设规划、社会事业发展规划和管理、土地流转、环境等工作；
社会事业管理办公室，负责科技、文教、卫生、计生、民政。劳动就业和社会保障、医疗保障、残疾人保障、文化、交通、广播电视等工作；
综治维稳群众工作办公室。主要负责辖区内社会稳定、信访等工作；
安全生产管理办公室，主要负责按权限和程序做好辖区内安全生产、质量监督等相关安全监管；
产业发展办公室，负责产业发展和统计、农技、林业、水利等工作；
财政所，负责本级财政收支预算管理、监督财政资金使用、落实强农惠农政策、农村集体资产管理等工作。
（二）人员编制情况
凤陵乡总编制38名，其中：行政编制23名、机关工人1名，其他事业编制14名。在职人员34名，其中：公务员20名、机关工人1名，照公务员法管理的人员0名、其他事业人员13名；离休人员0名；退休人员12名。
二、部门决算单位构成。
从决算单位构成看，仁寿县凤陵乡人民政府部门决算包括：仁寿县凤陵乡人民政府部门本级决算、所属单位决算等。
纳入仁寿县凤陵乡人民政府2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：
序号 |
单位名称 |
备注 |
1 |
仁寿县凤陵乡政府单位 |
? |
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2017年度收入1299.09万元,与上年相比，增加6.48万元，增长0.5%，支出1299.09万元,与上年相比，增加6.48万元，增长0.5%，增减变化主要原因是：2017年凤陵乡人民政府人员增加。结余0万元，与上年相比持平。
无其他有关说明内容。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计1299.09万元，其中：财政拨款收入1299.09万元，占100%；上级补助收入1299.09万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2017年与上年相比收入增加6.48万元，发生变化的主要原因是人员发生变化。
无其他有关说明内容。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计1299.09万元，其中：基本支出810.06万元，占62.36%；项目支出489.01万元，占37.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：2017年人员工资提标，城乡环境、五保等经费增加。
无其他有关说明内容。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2017年度财政拨款收入1299.09万元，与上年相比，增加6.48万元，增长0.5%。增加主要原因是：2017年人员工资提标，城乡环境、五保等经费增加。财政拨款支出1299.09万元，与上年相比，增加6.48万元，增长0.5%。其中：基本支出810.08万元，项目支出489.01万元。增加主要原因是：2017年人员工资提标，城乡环境、五保等经费增加。
财政拨款结转结余0万元，与上年持平。
无其他有关说明内容。
（二）一般公共预算支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款支出1084.84万元。与上年相比，增加108.62万元，增长11.13%。增加的主要原因是：人员发生变化。其中：按功能分类科目，一般公共服务支出441.13万元，公共安全支出60.66万元，文化体育与传媒支出6.13万元，社会保障和就业支出233.13万元，医疗卫生与计划生育支出40.43万元，农林水支出254.59万元，国土海洋气象等支出25.69万元，住房保障支出23.11万元。按经济分类科目，工资福利支出459.06万元，对个人和家庭的补助141万元，商品和服务支出209.99万元。
无其他有关说明内容。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2017年度政府性基金预算财政拨款收入214.22万元，与上年相比，减少102.14万元，降低32.29%。减少的主要原因是：项目减少。政府性基金预算财政拨款支出214.22万元，与上年相比，减少102.14万元，降低32.29%。增减变化的主要原因是：项目减少。
无其他有关说明内容。
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算支出214.22万元。与上年相比，减少102.14万元，降低32.29%。减少的主要原因是：项目减少。其中：按经济分类科目，城乡社区支出214.22万元，按功能分类科目，基本支出0万元，项目支出214.22万元。
无其他有关说明内容。
三、部门结转结余情况
本年度及上年年末结转结余均为0万元。
无其他有关说明内容。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算3.19万元，比上年减少0.01万元，减少0.31%，减少原因是接待减少。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，与上年持平；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，与上年持平；公务接待费支出3.19万元，占100%，比上年减少0.01万元，降低0.31%，减少原因是接待减少。
因公出国（境）费支出0万元。
公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。
公务接待费3.19万元。具体是：国内公务接待支出3.19万元，主要是用于平时公务接待等。凤陵乡人民政府国内公务接待103批次，213人次。
无其他有关说明内容。
五、机关运行经费支出情况
2017年度凤陵乡人民政府机关运行经费支出210万元，比上年增加78.19万元，增长59.32%，主要原因是人员发生变化。
无其他有关说明内容。
六、政府采购情况
凤陵乡政府采购计划5万元，其中：政府采购货物支出5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购4.8万元，其中：政府采购货物支出4.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
无其他有关说明内容。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，资产总计1574.66万元，其中：流动资产1407.67万元，固定资产166.90万元，其中：房屋价值153.03万元，共有车辆0辆，价值0万元，单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值13.87万元。
无其他有关说明内容。
（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2017年12月31日，凤陵乡人民政府资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。
无其他有关说明内容。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2017年纳入绩效管理项目1个，预算金额53万元，决算金额53万元。
无其他有关说明内容。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 部门决算报表（见附表）
一、报表封面
二、《收入支出决算总表》
三、《收入决算表》
四、《支出决算表》
五、《财政拨款收入支出决算总表》
六、《财政拨款支出决算明细表》
七、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
八、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
九、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
十、《一般公共预算财政拨款项目支出决算表》
十一、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
十二、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
十三、《政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
十四、《国有资本经营预算支出决算表》
