中共仁寿县委党校
2019年度部门预算公开说明
目 录
第一部分中共仁寿县委党校概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门预算单位构成
第二部分部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出情况说明
（三）政府性基金预算收入情况说明
（四）政府性基金预算支出情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分专业名词解释
第四部分部门预算报表
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出预算表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《2019年部门预算项目绩效目标》
第一部分 中共仁寿县委党校概况
一、中共仁寿县委党校基本情况。
根据《仁寿县委办公室关于转发〈仁寿县机构编制委员会办公室关于县级机关机构改革“三定”工作的实施意见〉的通知》（仁委办〔2002〕34号）文件规定，设立中国共产党仁寿县委员会党校，为县委组成部门。主要职能有：
1.轮训各部、委、办、局领导干部和中层干部；轮训乡（镇）领导干部和其他干部；培训中青年干部。
2.配合人事部门搞好公务员培训。
3.培训县内企业以及科技、教育、文化等事业单位的领导干部。
4.科研工作。
5.承办县委交办的其他工作。
单位核定中层3个，参公编制7人，事业编制5人，2018年底在职9人(其中参公编制5人，事业4人),临聘2人。
二、部门预算单位构成。
从预算单位构成看，中共仁寿县委党校为财政全额拨款的一级预算单位，没有下属单位。
序号 |
单位名称 |
备注 |
1 |
中共仁寿县委党校单位本级 |
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第二部分 部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明
2019年度收入125.33万元,与上年相比，减少9.28万元，降低6.89%，支出125.33万元,与上年相比，减少9.28万元，降低6.89%，结余0万元，与上年相同。增减变化主要原因是：人员工资减少和公用经费减少。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计125.33万元，其中财政拨款收入125.33万元，占100%。与上年相比，减少9.28万元，降低6.89%，增减变化主要原因是：人员工资减少和公用经费减少。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计125.33万元，其中：基本支出117.33万元，占93.62%；项目支出8万元，占6.38%。与上年相比，基本支出减少9.28万元，降低7.33%；项目支出与去年相同。减少的主要原因是：人员工资减少和公用经费减少。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2019年度财政拨款收入125.33万元，与上年相比，减少9.28万元，降低6.89%。增减变化的主要原因是：人员工资减少和公用经费减少。财政拨款支出125.33万元，与上年相比，减少9.28万元，降低6.89%。增减变化的主要原因是：人员工资减少和公用经费减少。其中：基本支出117.33万元，项目支出8万元。增减变化的主要原因是：人员工资减少和公用经费减少。财政拨款结转结余0万元，与上年相比相同。
（二）一般公共预算支出预算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款支出125.33万元。与上年相比，减少9.28万元，降低6.89%。增减变化的主要原因是：人员工资减少和公用经费减少。
其中：按功能分类科目，干部教育97.61万元，机关事业单位基本养老保险缴费11.95万元，行政单位医疗8.16万元，住房公积金7.61万元。
按经济分类科目，工资福利支出92.67万元，商品和服务支出21.4万元，对个人和家庭的补助3.26万元。
（三）政府性基金预算收支预算情况说明
2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相同。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相同。
（四）政府性基金预算支出预算情况说明
2019年度政府性基金预算支出0万元。与上年相同。
三、部门结转结余情况
年末结转结余0万元。与上年相比相同。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2019年度一般公共预算“三公”经费支出预算1万元，比上年减少0.2万元，降低16.67%，减少原因是进一步加强三公经费管理，降低接待费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，与上年相同；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，与上年相同；公务接待费支出1万元，占100%，比上年减少0.2万元，降低16.67%，减少原因是进一步加强三公经费管理，降低接待费。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。
公务用车购置及运行维护费0万元。
公务接待费1万元。具体是：国内公务接待支出1万元，主要用于交流学习、培训科研产生的接待开支等。县委党校国内公务接待9批次，90人次。
五、机关运行经费支出情况
2019年度县委党校机关运行经费支出21.4万元，比上年减少9.46万元，降低30.65%，主要原因是公用经费减少。
六、政府采购情况
县委党校政府采购计划0万元。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2018年12月31日，资产总计275.63万元，其中：流动资产35.11万元，固定资产240.52万元，其中：房屋3967.91平方米，价值200万元，共有车辆0辆，价值0万元；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值40.52万元。
（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2018年12月31日，县委党校资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2019年度，本部门单位实行绩效管理的项目0个，涉及预算0万元，项目支出预算0万元。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。
干部教育205（类）08（款）02（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。
机关事业单位基本养老保险缴费208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
行政事业单位医疗210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
住房公积金221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
第四部分 部门预算报表（见附表）
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出预算表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《2019年部门预算项目绩效目标》
