仁寿县财政局
关于2019年度部门预算公开的说明
目 录
第一部分仁寿县财政局单位概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门预算单位构成
第二部分部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出情况说明
（三）政府性基金预算收入情况说明
（四）政府性基金预算支出情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分专业名词解释
第四部分部门预算报表
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《2019年部门预算项目绩效目标表》
第一部分 部门单位概况
一、主要职能
根据《仁寿县人民政府办公室足球即时比分仁寿县财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（仁府办发〔2011〕20号）规定，设立仁寿县财政局，为县政府组成部门。主要职能有：
1．拟定和执行仁寿县财政、税收的发展战略、方针政策及中长期财政规划；拟定财政分配政策和财政改革方案；进行宏观经济分析预测，参与全县重大宏观经济政策制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；拟订和执行县级与县以下地方政府的财政分配政策；指导全县财政工作。
2．研究、拟定全县财政、财务、会计管理的地方性管理办法草案；执行财政、财务管理的规章制度；管理中央转贷的各种国债。
3．编制年度县级预算并组织执行。受县政府委托，向全县人民代表大会报告全县及县本级财政预算及执行情况，向县人大常委会报告预算，拟定财政税收收入计划；管理县级各项财政收入，预算外资金管理（包括政策性基金和行政事业性收费）及财政专户；核实行政事业财务管理体制；制定和规范各项财政收支管理的具体办法。
4．根据国家税法和授权，代县政府草拟审核和解释地方税收、政策及实施细则、监督国家统一的税收政策的执行、联系、协调与国税、地税等部门的税收业务工作，进行税收检查，提出减免税和对全县财政影响较大的临时特种减免税的建议；会同税务部门上报地方税制改革方案；拟定和审议国家授权的地方税收减免规定和各项税收优惠政策，审批有关税款退库及提退事项、监督各类税收减免。
5．管理县级财政公共支出。
6．管理县级政府的社会保障支出；贯彻执行社会保障资金财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督、参与拟订、研究国有企业下岗职工基本生活保障、城镇居民生活最低保障的政策。
7．负责惠农直发资金及企业专项资金的管理及追踪问效。
8．管理全县会计工作。
9．负责全县财政监督检查工作，拟定财政管理制度；监督财税方针政策、法律法规执行情况；检查反映收支重大问题；提出加强财政管理的政策建议；依法查处违反财经纪律和打击报复案件。
10．制定财政教育规划，组织财政业务培训，负责财政信息和财政宣传工作；指导财政系统抓好精神文明建设和党风廉政建设，做好财政财政系统干部职工的思想政治工作。
二、机构设置及人员情况
仁寿县财政局为财政全额拨款的一级预算单位，共有机构5个，下属事业单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。财政局内设机构13个，行政编制人数44名，事业编制19名，工勤编制4名，其中在职人员60人（机关行政人员39人，工勤人员2人，事业人员15人），离退休人员32名。
二、部门预算单位构成。
从预算单位构成看，县财政局部门预算包括：县财政局部门本级预算（下属参公事业单位支付中心为一级核算单位，下属事业3P中心、信息中心、票管中心未独立核算）。
第二部分 部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明
本年财政收入预算总额为1250.2万元，比上年增加134.5万元，增长12%。本年支出1250.2万元，比上年增加134.5万元，增长12%，结余0万元,与上年相比，增加0万元，增长0%。增加预算主要原因是：县财政收费票据监管中心票据成本费及电子票据系统构建经费纳入局机关支付。
其他有关说明的内容：无。
（二）部门收入总体情况
本年收入合计1250.2万元，其中：财政拨款收入1250.2万元，占100%；上级补助收入1250.2万元，占100%，上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。增加预算主要原因是：县财政收费票据监管中心票据成本费及电子票据系统构建经费纳入局机关支付。
其他有关说明的内容：无。
（三）部门支出总体情况
本年支出合计1250.2万元，其中：基本支出810.2万元，占65%；项目支出440万元，占35%，上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增加预算主要原因是：县财政收费票据监管中心票据成本费及电子票据系统构建经费纳入局机关支付。
其他有关说明的内容：无。
三、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2019年度财政拨款收入1250.2万元，比上年增加134.5万元，增长12%。增加变化的主要原因是：县财政收费票据监管中心票据成本费及电子票据系统构建经费纳入局机关支付。财政拨款支出1250.2万元，比上年增加134.5万元，增长12%。其中：基本支出810.2万元，项目支出440万元，增加预算主要原因是：县财政收费票据监管中心票据成本费及电子票据系统构建经费纳入局机关支付。财政拨款结转结余0万元,与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是无。
其他有关说明的内容：无。
（二）一般公共预算支出预算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款支出1250.2万元。比上年增加134.5万元，增长12%。增加预算的主要原因是：县财政收费票据监管中心票据成本费及电子票据系统构建经费纳入局机关支付。
其中：按功能分类科目，行政运行（财政事务）764.76万元，一般行政管理事务（财政事务）300万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出83.30万元，行政单位医疗48.45万元，住房公积金53.69万元。
按经济分类科目，机关工资福利支出585.59万元，机关商品和服务支出490.27万元，机关资本性支出118万元，对事业单位经常性补助37.47万元，对个人和家庭的补助18.87万元。
其他有关说明的内容：无。
（三）政府性基金预算收支预算情况说明
2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是无。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是无。
其他有关说明内容:无。
（四）政府性基金预算支出预算情况说明
2019年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因无。其中：按功能分类科目，0支出0万元，0支出0万元。按经济分类科目，0支出0万元，0支出0万元。
其他有关说明的内容：无。
三、部门结转结余情况
年末结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。
其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。
其他有关说明的内容：无。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2019年度一般公共预算“三公”经费支出预算28万元，比上年减少2万元，降低6.7%,减少原因是进一步规范公务接待管理。其中，因公出国（境）费支出0万元占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是无；公务接待费支出28万元，占100%，比上年减少2万元，降低6.7%，减少原因是进一步规范公务接待管理。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。县财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。
公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。2019年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。
公务接待费28万元。具体是：国内公务接待支出28万元，主要是用于公务接待支出。县财政局国内公务接待220批次，2400人次。
其他有关说明的内容：无。
五、机关运行经费支出情况
2019年度县财政局机关运行经费预算支出147.5万元，比上年减少 64.5万元，减少30.42%。减少的主要原因是：加强公用经费的管理，建设节约型机关。
其他有关说明的内容：无。
六、政府采购情况
县财政局政府采购计划118万元，其中：政府采购货物支出118万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购0万元，其中：政府采购货物支出118万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
其他有关说明的内容：无。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2018年12月31日，资产总计1097.79万元，其中：流动资产592.5万元，固定资产505.29万元，其中：房屋2034.58平方米，价值218.41万元；共有车辆0辆，价值0万元，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无）；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
其他有关说明的内容：无。
（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2018年12月31日，县财政局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。
其他有关说明的内容：无。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2019年度，本部门单位实行绩效管理的项目0个，涉及预算0万元，项目支出预算0万元。
其他有关说明的内容：无。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明
201（类）06（款）01（项）行政运行(财政事务)：反映行政单位（实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
201（类）06（款）02（项）一般行政管理事务(财政事务)：反映行政单位（实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
210（类）11（款）01（项）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
221（类）02（款）01（项）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
第四部分 部门预算报表（见附表）
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《2019年部门预算项目绩效目标表》
