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公开时间：2019年10月18日
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
根据《仁寿县人民政府办公室足球即时比分仁寿县财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（仁府办发〔2011〕20号）规定，设立仁寿县财政局，为县政府组成部门。主要职能有：
1．拟定和执行仁寿县财政、税收的发展战略、方针政策及中长期财政规划；拟定财政分配政策和财政改革方案；进行宏观经济分析预测，参与全县重大宏观经济政策制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；拟订和执行县级与县以下地方政府的财政分配政策；指导全县财政工作。
2．研究、拟定全县财政、财务、会计管理的地方性管理办法草案；执行财政、财务管理的规章制度；管理中央转贷的各种国债。
3．编制年度县级预算并组织执行。受县政府委托，向全县人民代表大会报告全县及县本级财政预算及执行情况，向县人大常委会报告预算，拟定财政税收收入计划；管理县级各项财政收入，预算外资金管理（包括政策性基金和行政事业性收费）及财政专户；核实行政事业财务管理体制；制定和规范各项财政收支管理的具体办法。
4．根据国家税法和授权，代县政府草拟审核和解释地方税收、政策及实施细则、监督国家统一的税收政策的执行、联系、协调与国税、地税等部门的税收业务工作，进行税收检查，提出减免税和对全县财政影响较大的临时特种减免税的建议；会同税务部门上报地方税制改革方案；拟定和审议国家授权的地方税收减免规定和各项税收优惠政策，审批有关税款退库及提退事项、监督各类税收减免。
5．管理县级财政公共支出。
6．管理县级政府的社会保障支出；贯彻执行社会保障资金财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督、参与拟订、研究国有企业下岗职工基本生活保障、城镇居民生活最低保障的政策。
7．负责惠农直发资金及企业专项资金的管理及追踪问效。
8．管理全县会计工作。
9．负责全县财政监督检查工作，拟定财政管理制度；监督财税方针政策、法律法规执行情况；检查反映收支重大问题；提出加强财政管理的政策建议；依法查处违反财经纪律和打击报复案件。
10．制定财政教育规划，组织财政业务培训，负责财政信息和财政宣传工作；指导财政系统抓好精神文明建设和党风廉政建设，做好财政财政系统干部职工的思想政治工作。
（二）2018年重点工作完成情况。
1.财政收入稳步增长。
2.财政支出保障有序。坚持“保运转、保民生、转变支持发展方式”的“两保一转”原则，突出重点、统筹兼顾、优化结构、注重绩效，持续增强财政保障能力。
3.财政改革持续推进。一是全力推进财政资金“拨改投”试点，发挥财政资金“四两拨千斤”的激励引导作用。二是积极推进PPP项目入库。三是推行政府购买社会服务。将安全巡查、城乡环境综合治理、禁毒社会工作者、社会救助等项目纳入购买社会服务范围，提高专业化服务水平，发挥资金使用效益。四是支持国企做大做强。发挥国企推动重点项目的资金筹措功能，全力推进重点项目有序开展。
4、财政管理全面加强。加强财政队伍管理；争取并用好债券资金；防范政府性债务风险。加强项目资金监管。
二、机构设置
仁寿县财政局为财政全额拨款的一级预算单位，下属二级单位5个，分别是县财政局机关、国库集中支付中心、信息中心、票管中心和PPP中心。其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位国库集中支付中心（独立核算）1个，其他事业单位3个（均不独立核算）。
纳入仁寿县财政局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位无。
第二部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入1483.15万元，与2017年相比，收入增加39.52万元，增长2.7%。主要变动原因是购置办公设施等。
2018年度支出1483.15万元，与2017年相比，支出增加39.52万元，增长2.7%。主要变动原因是购置办公设施等。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计1483.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1483.15万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计1483.15万元，其中：基本支出1206.15万元，占81.32%；项目支出277万元，占18.68%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入1483.15万元，与2017年相比，收入增加39.52万元，增长2.7%。主要变动原因是购置办公设施等。
2018年度财政局财政拨款支出1483.15万元，与2017年相比，支出增加39.52万元，增长2.7%。主要变动原因是购置办公设施等。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1483.15万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加39.52万元，增长2.7%。主要变动原因是购置办公设施等。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1483.15万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1274.64万元，占86%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出97.01万元，占6.5%；医疗卫生支出47.71万元，占3.2%；住房保障支出63.79万元，占4.3%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年般公共预算支出决算数为1483.15万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）:支出决算为997.64万元，完成预算100%。
2.一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）:支出决算为77万元，完成预算100%。
3.一般公共服务（201）财政事务（06）其他财政事务支出（99）:支出决算为200万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:支出决算为71.65万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）:支出决算为5.74万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业（208）就业补助（07）（公益性岗位补贴05）:支出决算为4.36万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）:支出决算为15.25万元，完成预算100%
8.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：支出决算为47.72万元，完成预算100%。
9.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为55.79万元，完成预算100%。
10.住房保障支出（221）住房改革支出（02）购房补贴（03）:支出决算为8万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出1206.15万元，其中：
人员经费1045.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金。
公用经费160.94万元，主要包括：咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为26.69万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.4万元，占5.3%；公务接待费支出决算25.29万元，占94.7%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.4万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少4.86万元，下降77.64%。主要原因是5月起公务用车的管理以及产生的费用由机关事务管理中心负责。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.40万元。主要用于主要用于保障机关执行公务活动，开展基层工作调研，实施财政监督，开展支出绩效评价等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出等。
3.公务接待费支出25.29万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少7.51万元，下降22.9%。主要原因是公务接待减少。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待210批次，2291人次（不包括陪同人员），共计支出25.29万元，主要是主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
2018年未开展预算绩效工作。
项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度) |
项目名称 |
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预算单位 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
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执行数: |
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其中-财政拨款: |
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其中-财政拨款: |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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…… |
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效益指标 |
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效益指标 |
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…… |
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满意度指标 |
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十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，仁寿县财政局机关运行经费支出160.93万元，比2017年减少300万元，下降65.08%。主要原因是加强机关经费管理，厉行节约。
（二）政府采购支出情况
2018年，仁寿县财政局政府采购支出总额72.04万元，其中：政府采购货物支出27.06万元、政府采购工程支出44.98万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，仁寿县财政局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
10.一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
11. 一般公共服务（201）财政事务（06）其他财政事务支出（99）:反映其他财政事务方面的支出。
12.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
13.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
14.社会保障和就业（208）就业补助（07）（公益性岗位补贴05）:反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。
15.社会保障和就业（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
16.医疗卫生与计划生育（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
17.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.住房保障支出（221）住房改革支出（02）购房补贴（03）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
仁寿县财政局2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
（二）机构职能。
（三）人员概况。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
（二）部门财政资金支出情况。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理。
包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。
（二）专项预算管理。
包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。
（三）结果应用情况。
包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
（二）存在问题。
（三）改进建议。
附件2
仁寿县财政局2018年项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）
（二）绩效分析
1、项目决策
必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）
2、项目管理
资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）
3、项目绩效
项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。
三、存在主要问题
四、相关措施建议
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表??
