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目录
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、预算绩效情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
根据中国残联《章程》和2002年县政府办关于“县残联职能配置、内设机构和人员编制方案”规定，设立仁寿县残疾人联合会，为县政府组成部门。主要职能有：
1.代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，向政府有关方面反映残疾人的意见和要求，为残疾人服务；
2.协助政府制定、实施有关残疾人事业的政策和计划；
3.组织、协调、配合有关部门开展残疾人康复、教育、劳动就业、职业培训、文化体育、福利救济和辅助用品用具供应等工作；
4.团结教育残疾人，做好残疾人的思想工作；
5.宣传残疾人事业，动员社会力量为残疾人创造良好的社会环境；
6.统筹向社会开展为残疾人事业募捐的活动，加强对残疾人事业费和残疾人福利基金的管理，坚持帐目公开，接受社会和审计、财政部门的监督，保证专款专用；
7.兴办经济实体，为残疾人事业积累资金；
8.开展残疾人事业交流活动；
9.承担政府委托的其他任务。
（二）2018年重点工作完成情况。
2018年仁寿县残疾人工作始终坚持以“量体裁衣”式服务残疾人工作为抓手，以省市残联提出的“一个中心，两个体系，三大保障”建设为目标，充分履行“代表、服务、管理”职能。重大项目顺利实施，重点业务有序开展，重要事项有效突破，在残疾人社会保障、康复、扶贫、民生工程、信访维权等方面成绩突出，促进残疾人基层阵地的健全和完善，促进残疾人工作者服务能力的提升和加强，促进残疾人和残疾人家庭民生状况的改善和提高。广大残疾人生产生活不断改善，残疾人事业呈现出蓬勃生机，残疾人工作再上新台阶。
（一）残疾人保障体系更加健全，社会保障工作覆盖更广，多方位实现民生兜底。实施“重度残疾人基本医疗保险费补助”、“重度残疾人基本养老保险费补助”、“重度残疾人护理费用补贴”、“困难残疾人生活补贴”等保障制度，为26157名重度残疾人购买基本医疗保险280元/人/年；为15552名重度和智力、精神三四级残疾人补贴基本养老保险费100元/人/年。为16006名低保残疾人每月发放80元困难生活补贴；为23787名重度残疾人发放护理费用补贴。这些制度的实施，涵盖了全县的重度和贫困残疾人，补贴资金高达4000多万元，充分实现民生兜底全覆盖。
残疾人服务体系更加完善，专项救助工作拓展更宽，多层次服务各类残疾人群体。进一步完善县残疾人综合服务中心，拓宽工作广度和深度。一是大力实施残疾人康复救助，开展“全国第二个残疾预防日”宣传、家庭医生签约服务、盲人定向行走培训等活动；在31个乡镇实施基本辅助器具全覆盖，发放各类辅助器具3000多件；对贫困白内障患者、截肢截瘫患者、脑瘫儿童、智障儿童、孤独症儿童、听障儿童实施救助；各类康复服务26352人次。二是大力实施残疾人就业救助，通过举办实用技术培训班、职业技术培训班、培育专业合作社带动示范、居家灵活就业直补等方式，推进残疾人创业就业。三是大力实施残疾人教育救助，对贫困残疾家庭学生和残疾学生发放助学金；对适龄残疾儿童少年开展随班就读、送教上门服务，入学率提升到90%。四是大力实施残疾人扶贫工作，开展残疾人家庭无障碍改造、危房改造、机动车燃油补贴、免费办理公交卡等项目。使残疾人在康复就业、教育、维权等方面得到充分救助和服务。
二、机构设置
县残联下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。纳入仁寿县财政2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：仁寿县残疾人综合服务中心
县残联为参公管理的事业单位1个，编制5名，其中在职人员6个（参公管理人员6个）；退休人员4个，其中当年退休0。下属二级预算单位事业单位1个，即县残疾人综合服务中心，编制7名，其中在职人员6个（事业工勤2个），空编1个。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计1176.27万元。与2017年相比，收、支总计各减少3366.66万元，减少80.7%，，减少的原因是重度残疾人护理费用补贴、困难残疾人生活补贴由民政发放统。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计1176.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1033.86万元，占87.9%；政府性基金预算财政拨款收入142.41万元，占12.1%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计1176.27万元，其中：基本支出232.23万元，占19.7%；项目支出944.04万元，占80.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计1176.27万元，支出总计1176.27万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少3366.66万元，下降80.7%。主要变动原因是重度残疾人护理费用补贴、困难残疾人生活补贴由民政发放统计。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1033.86万元，占本年支出合计的87.9%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少3422.35万元，下降76.8%。主要变动原因是重度残疾人护理费用补贴、困难残疾人生活补贴由民政发放统计。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出1033.86万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出1020.3万元，占98.7%；医疗卫生支出6.59万元，占0.6%；住房保障支出6.97万元，占0.7%；其他支出0万元。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为1033.86万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（201）（99）（99）:支出决算为0万元，完成预算0%。
2.教育（205）（99）（99）:支出决算为0万元，完成预算0%。
3.科学技术（206）（99）（99）:支出决算为0万元，完成预算0%，
4.文化体育与传媒（207）（99）（99）:支出决算为0万元，完成预算0%，
5.社会保障和就业: 208（类）05（款）05（项）：支出决算为10.73万元，完成预算100%。
208（类）05（款）06（项）：支出决算为3.65万元，完成预算100%。
208（类）07（款）05（项）：支出决算为73.84万元，完成预算100%。
208（类）11（款）01（项）：支出决算为123.22万元，完成预算100%。
208（类）11（款）02（项）：支出决算为149.40万元，完成预算100%。
208（类）11（款）04（项）：支出决算为147.75万元，完成预算100%。
208（类）11（款）05（项）：支出决算为172.21万元，完成预算100%。
208（类）11（款）99（项）：支出决算为339.51万元，完成预算100%。
6.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）01（项）：支出决算为4.36万元，完成预算100%。
210（类）11（款）02（项）：支出决算为2.23万元，完成预算100%。
7.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：支出决算为6.97万元，完成预算100%
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出232.23万元，其中：人员经费159.48万元，主要包括：基本工资33.88万元、津贴补贴15.29万元、奖金49.31万元、伙食补助费0万元、绩效工资11.14万元、机关事业单位基本养老保险缴费10.73万元、职业年金缴费3.65万元、其他社会保障缴费3.28万元、其他工资福利支出8.35万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助9.41万元、医疗费6.59万元、奖励金0万元、住房公积金6.97万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出0.89万元等。
公用经费72.75万元，主要包括：办公费1.29万元、印刷费2.59万元、咨询费2.7万元、手续费0万元、水费3.98万元、电费3.99万元、邮电费3.02万元、取暖费0万元、物业管理费12.74万元、差旅费10.00万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0.42万元、租赁费1.03万元、会议费2.00万元、培训费2.7万元、公务接待费1.73万元、劳务费1.09万元、委托业务费0.55万元、工会经费0万元、福利费0万元、公务用车运行维护费1.88万元、其他交通费8.41万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出4.15万元、办公设备购置8.49万元、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.61万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是规范管理。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.88万元，占52.1%；公务接待费支出决算1.73万元，占47.9%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.88万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少3.66万元，下降66%。主要原因是加强财务管理，追缴部分资金。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.88万元。主要用于开展残疾人工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出1.73万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少1.26万元，下降42.14%，主要原因是规范公务接待。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接25批次，145人次（不包括陪同人员），共计支出1.73万元，具体内容包括：交通费、住宿费、用餐费。其中：
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0元。
其他国内公务接待支出1.73万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等.
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出142.41万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、预算绩效情况说明
本年度开展了部门整体支出绩效评价(详见附件1），未开展项目支出绩效评价工作。
项目支出绩效目标完成情况表 (2018年度) |
项目名称 |
无 |
预算单位 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
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执行数: |
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其中-财政拨款: |
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其中-财政拨款: |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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…… |
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效益指标 |
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效益指标 |
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…… |
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满意度指标 |
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十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，仁寿县残疾人联合会机关运行经费支出64.26万元，比2017年增加35.74万元，增长125.31%。主要原因是下属单位新进3人，导致支出增加。
（二）政府采购支出情况
2018年，县残联政府采购支出总额257.72万元，其中：政府采购货物支出164.16万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出93.56万元。主要用于残疾人辅助器具全覆盖155.28万元、贫困残疾人家庭无障碍改造57.56万元、残疾人居家托养36万元、残疾人人综合服务中心采购计算机及打印机8.91万元。授予中小企业合同金额257.72万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额257.72万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，仁寿县残疾人联合会共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。
11.208（类）07（款）05（项）：指用于公益性岗位补贴支出。
12.208（类）11（款）01（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
13.208（类）11（款）02（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
14.208（类）11（款）04（项）：指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
15.208（类）11（款）05（项）：指残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫方面的支出.
16.208（类）11（款）99（项）：指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
17.210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战土待遇人员的医疗经费。
18.210（类）11（款）02（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
19.221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房积金。
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
仁寿县残疾人联合会
2017年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。仁寿县残疾人联合会为参公管理的县政府直属事业单位，下属事业单位1个，为县残疾人综合服务中心，属县财政全额拨款的公益一类事业单位。根据仁府办发〔2002〕23号文件、仁委编办〔2016〕40号文件进行机构设置。内设1个中层机构：办公室。
（二）机构职能。贯彻执行国家和省、市有关残疾人事业的方针政策和法律法规；维护残疾人的合法权益，为残疾人服务；组织、协调、配合有关部门开展残疾人康复、教育、劳动就业、职业培训、文化体育、福利救济和辅助用品用具供应等工作；开展残疾人事业交流活动等。
（三）人员概况。仁寿县残疾人联合会人员核定编制6人。其中事业编制5人，机关工勤1人。实有人员5人，机关工勤由于驾驶员退休后，减编1人。县残疾人综合服务中心核定事业编制7人，实际在编3人，空编4人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。仁寿县残疾人联合会2017年总收入为4542.93万元。其中：年初预算544.33万元，追加预算3998.6万元。
（二）部门财政资金支出情况。2017年支出4542.93万元。其中：基本支出144.6万元，项目支出4398.17万元。项目实际支出4034万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1. 预算编制情况。仁寿县残疾人联合会按照预算编制通知和有关要求，按时完成报送工作，并于2017年4月7日对预算信息（包括三公经费预算信息）进行公开。
2.预算执行情况。
仁寿县残疾人联合会2017年无预算调整情况。项目支出4398.17万元，截至2017年底实际支出4034万元，部门支出进度为91.72%。
其中：三公经费预算执行情况。仁寿县残疾人联合会共有公车1台，为特种技术专用车。2017年“三公”经费预算9万元。其中：公务接待费3万元，公务用车购置及运行维护费6万元，2017年“三公”经费实际支出7.22万元。其中：公务接待费1.68万元，公务用车购置及运行维护费5.54万元。三公经费支出未超预算支出。
3.综合管理情况。
仁寿县残疾人联合会2017年度无债务，无非税收入；政府采购实施严格与政府采购预算一致，并按程序报批，国资手续齐全；资产管理对国有资产建立资产信息台账情况及时、准确、真实、全面录入系统，但缺乏纸质台账；信息公开（预算公开、决算公开、绩效公开）均公开执行。
严格执行各项内控管理制度。建立了车辆管理制度、罚没物品管理制度、资产管理制度、预算业务管理制度、收支业务管理制度、政府采购业务管理制度、建设项目管理制度等。
（二）专项预算管理。
2017年项目支出主要包括：重度残疾人护理补贴、困难残疾人生活补贴、残疾人事业发展补助、残疾人扶贫对象的生活费补贴。
困难残疾人生活补贴专户年初余额为0.58万元，当年收入1449.4万元，退回一笔0.54万元，2017年实际支出1449.78万元，结余0.74万元。
重度残疾人护理补贴专户收入1705.29万元，2017年实际支出1705.29万元。
残疾人扶贫对象生活补贴2017年12月收入173.09万元，于2018年支出。
重点项目支出未在2017年底全部实现支出，支出进度有待加强。
（三）结果应用情况。仁寿县残疾人联合会严格履行法定职责，按时保质完成县委、县政府决策部署和重大工作任务，落实残疾人事业方针政策，全心全意为残疾人服务。密切联系群众，服务残疾人对象，两项残疾人补贴发放到位，对残疾人实行家庭无障碍改造、救助贫困家庭脑瘫儿童；加强党风政风建设。残疾人对象满意度较高，未出现上访情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。仁寿县残疾人联合会严格执行各项内控管理制度，对两项残疾人补贴专项资金实行专账管理、专户核算，会计核算较为规范，但对于残疾人事业发展补助和残疾人扶贫对象补贴等其他项目资金未实行专账核算。严格按照县财政局统一要求对预算信息进行公开，并经人大审核。三公经费未超预算。对固定资产建立台账管理，并及时向国资部门上报资产报表。总体评价较好。
（二）存在问题。
1、2017年项目资金实际未全部实现支出。2017年下达县残联项目支出4398.17万元，项目实际支出4034万元，年末项目支出余额为364.17万元。
2、资产管理信息台账需完善。只有电子版台账，无纸质动态台账。
3、仁寿县残联机关基本户和项目专户未分开设立。
（三）改进建议。
1、建议仁寿县残疾人联合会加快项目实施进度，严格按照专项资金使用管理办法及时拨付项目资金。
2、建议仁寿县残疾人联合会建立资产管理信息纸质台账，明确资产使用责任人，便于存档备查。
3、建议仁寿县残疾人联合会设立项目资金账户，对上级下达残疾人事业发展专项资金进行专账核算。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入总表
三、支出总表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
