2020年度仁寿县发展和改革局部门预算公开说明
目录
第一部分仁寿县发展和改革局单位概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门预算单位构成
第二部分部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出情况说明
（三）政府性基金预算收入情况说明
（四）政府性基金预算支出情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分专业名词解释
第四部分部门预算报表
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《2019年部门预算项目绩效目标》
第一部分部门单位概况
一、部门单位基本情况。
（一）根据仁委办〔2019〕36号文件关于调整仁寿县发展和改革局机构编制有关事项的通知，仁寿县发展和改革局主要职能有：
1.负责拟订行政许可事项审查（审核）的政策、规定、标准、规程细则；负责机关行政许可事项；按规定权限核准或转报国外贷款项目和境外投资项目，转报外商投资项目；承办国外贷款项目和鼓励类外商投资项目的相关税收减免工作；承担本系统、本部门推进依法行政、依法治县工作的组织协调、督促指导和普法教育工作；承担行政执法监督、行政复议、行政应诉、行政调解和规范性文件审核和备案工作；承担全县西部大开发有关协调工作。
研究提出政府投融资体制改革的政策建议；争取财政性基本建设贴息资金；负责企业（公司）债券发行审核、报批和监管；负责产业（股权）投资基金的设立和监管；参与研究和指导全县性产权交易市场建设；探索灵活多样的融资模式。
研究提出高新技术产业及产业技术的发展方向，拟订高新技术产业发展和产业技术进步的战略、规划、政策；做好相关高新技术产业化工作，组织高新技术产业化示范工程，转报争取国家和省的高新技术产业化财政性资金建设项目；组织推动技术创新和产学研联合；培育壮大战略性新兴产业。
负责统筹推进全县社会信用体系建设工作；负责起草全县社会信用体系建设方案，制定年度计划和工作任务；负责指导协调全县社会信用建设相关政策的制定；负责推进“信用仁寿”网建设以及与“信用中国”网、“信用四川”网、“信用眉山”网的对接；负责信息安全管理、信用信息对外公布审核；负责对县级部门、园区和各乡镇的社会信用体系建设工作考核等。
2.起草有关国民经济和社会发展的重大政策和地方规范性文件；综合分析研究宏观经济形势，进行经济和社会发展的预测预警；指导县域经济发展；组织编制经济社会发展年度计划，研究提出经济和社会发展年度主要目标；提出宏观调控目标以及运用各种经济手段和政策的建议；提出经济社会中长期发展、总量平衡、结构调整目标和政策；研究财政、金融运行形势并提出政策建议；研究提出经济社会发展战略、规划和生产力布局的建议；指导产业园区拟订发展规划，指导协调县级以上产业园区新设、扩区、调整工作，上报省预算内产业园区基础设施项目发展引导资金。
组织拟订经济社会发展中长期规划、并对规划实施情况进行监测与评估；统筹协调经济社会发展重大专项规划和区域规划编制；提出推进城镇化发展战略和重大政策措施，指导发展改革试点城镇和国内投资项目进口设备免税确认相关工作；审核和转报重点流域和重点区域环境综合整治项目。
分析县内外市场和对外贸易运行情况，研究提出重要商品总量平衡和宏观调控建议；研究提出现代物流业发展战略，参与编制现代物流业发展中长期规划；参与流通业和流通基础设施建设规划、方针政策的拟订；审批、核准、备案、转报流通、仓储、物流基础设施项目；协调解决流通体制改革中的重大问题。
研究提出农村经济发展战略，协调农业和农村经济社会发展的重大问题；组织编制农村经济中长期发展规划和年度计划，衔接平衡农业、林业、水利和气象等行业发展规划和年度计划；组织编制农业、林业、水利和气象有关农村基础设施投资计划并按权限审核、转报使用财政性资金重大项目，监督检查农业投资计划执行情况。
3.分析全县社会固定资产投资状况，研究提出投资总规模和结构的调控目标、政策、措施；会同有关部门提出房地产投资调控政策；研究提出深化投资体制改革的建议，制定和执行加强政府投资项目管理的政策措施；完善企业投资项目（企业技术改造投资项目除外）核准、备案管理办法；统筹全县交通运输、邮政行业、工业发展规划、计划与国民经济和社会发展规划、计划的衔接平衡，协调重大技术装备推广应用和重大产业基地建设；按规定权限审核和转报重大工业建设项目；承办食盐、烟草等国家指令性管理的特种行业有关工作；承办稀土和清洁能源发展的有关工作；负责除综合股、社会发展股项目投资工作外的其它项目的审核、审批和转报及国家、省财政性资金建设项目；并负责审核、转报使用财政性资金项目投资计划；指导工程咨询业发展。
负责拟订全县能源发展战略、总体规划、行业规划、产业政策并组织实施；组织拟订并协调实施资源节约和综合利用、循环经济的规划和政策措施；组织实施固定资产投资项目（企业技术改造项目除外）节能评估和审查工作；审核、转报和安排资源节约、综合利用、循环经济和污染治理财政性资金建设项目；转报能源重大建设项目；负责能源预测预警，发布能源信息，跟踪了解能源运行和安全状况，参与能源运行调节和应急保障；拟订石油储备规划、政策并实施管理，监测省内外石油市场供求变化，提出石油储备、轮换和动用建议并组织实施；承担县委财经委员会办公室日常工作。
4.研究分析社会发展形势，综合协调社会发展和改革中的重大问题；组织拟订社会发展战略、规划、年度计划，统筹平衡社会事业发展规划、计划并监督评估其实施情况，参与社会发展相关政策、规范性文件的制定；负责全县人口结构及变化趋势分析，执行人口预测预报制度，开展重大决策人口影响评估，研究提出全县人口发展战略，拟订人口发展规划，研究提出人口与经济、社会、资源、环境协调可持续发展以及统筹推进人口长期均衡发展的政策建议；提出社会发展重大项目布局建议，综合平衡社会发展项目建设资金，审核社会发展领域项目并协调组织实施；审核、转报和安排财政性资金的社会发展项目；研究就业与人力资源、收入分配和社会保障情况，协调就业、社会保障规划和年度计划，提出促进就业、调整收入分配、完善社会保障以及与经济协调发展的战略和政策建议；转报、争取国家和省财政性资金的相关建设项目。
研究提出经济体制改革重大问题，指导推进和综合协调经济体制改革；组织拟订综合性经济体制改革方案，参与研究和衔接有关方面拟订的专项经济体制改革方案，协调推进专项经济体制改革；指导经济体制改革试点和改革试验区工作；推进相关体制改革，协调解决相关重大问题。
研究对外开放重大问题，提出利用外资和境外投资的战略、规划、年度计划的目标和措施；组织申报借用国外贷款备选项目，指导协调国外贷款项目实施；承担与相关国际组织、外国政府、地区合作的有关工作；研究区域合作的重大问题，指导地区经济协作；协调地区经济发展与可持续发展战略的重大问题。
5.拟订全县价格调整改革规划、年度居民消费价格总水平调控目标，组织价格听证；监督和规范市场价格行为，指导行业价格自律；承担市场价格分析、预警和实施临时价格干预；负责价格调节基金管理，参与重要商品储备制度运作和监督；负责重要农产品、农业生产资料价格管理。
组织实施全县水、电、气、石油等各类资源价格和污水处理、垃圾处理等环境价格、工业品价格法规和政策；拟订全县资源价格、环境价格、工业品价格管理的原则、方法、项目和标准；承担全县有关价格审核、审批工作。
组织实施全县行政事业性收费、公益服务收费、公用事业价格、中介服务收费、房地产价格、旅游价格的法规和政策；制订列名管理的公益服务收费、公用事业价格、中介服务收费、房地产价格、旅游价格等服务价格；会同有关部门审定和调整全县行政事业性收费项目和收费标准，依法清理整顿不合理收费，协调有关争议。
6.负责全县成本工作相关政策并组织实施，对列入政府定价成本监审目录、价格听证目录的商品和服务实施定价成本监审，对依法采取临时价格干预措施的商品和服务进行成本监审；负责全市农产品成本收益调查、重要商品和服务成本调查，核算重要商品和服务的社会平均成本、利润水平；负责暴利、低价倾销和价格垄断等价格违法行为处罚中的成本确认。
7.负责对全县工程建设项目招标投标活动进行指导协调和综合管理；贯彻执行招标投标活动相关法律法规和规章，行使全县审批权限内工程建设项目招标投标事项管理权；监督招标投标活动，受理相关投诉举报，配合相关部门调查违法违规行为；负责协调招标投标平台的建设和管理；组织协调招标投标信用体系建设，建立招标投标领域相关中介咨询机构的协调管理机制。
8.负责贯彻执行财经纪律和财务会计法规、制度；负责合理编制行政单位预算，统筹安排、节约使用各项资金，保障单位正常运转的资金需要；负责指导全县国有及控股粮食企业的财务管理、会计核算、国有资产的监督管理工作；负责建立、健全内部财务管理制度，对单位财务活动进行控制和监督；负责加强单位国有资产管理，对有关资产管理要求和措施的落实情况进行检查督促，防止国有资产流失；负责对各项收入和支出的范围和标准进行审核、检查；负责机关财务管理、会计核算、会计报表、资金安全等工作;负责汇总上报粮食企业的财务会计报表；负责工资、人事报表；负责会计档案的整理、装订、保管等工作。
9.拟订并协调重要物资储备计划和重大政策；研究提出全县粮食宏观调控、总量平衡及粮食流通的中长期规划和收储、动用、轮换县级储备粮的建议；拟订全县粮食市场体系发展规划并组织实施；指导协调全县政策性粮食购销和地方储备粮食管理；承担粮食应急保障、市场监测预警、统计工作；承担全县军粮供应和前运粮相关工作；拟订全县救灾物资储备政策和规章制度并组织实施；组织实施救灾物资储备的收储、轮换和日常管理，落实有关动用计划和指令；指导全县物资储备管理，承担相关统计工作。
负责全县粮食和物资储备单位安全生产的监督管理；制定全县粮食和物资储备仓储管理、安全储存、国有设施管理政策制度并组织实施；监督执行粮食流通和物资储备有关标准、技术规范，开展新技术推广应用；承担仓储基础设施和信息化建设工作；承担全县粮食流通质量安全管理和食品安全工作，指导粮食检验监测体系建设；组织实施全县粮食流通产业发展规划，制定服务乡村振兴战略方案并实施；指导粮油加工业发展，研究提出相关政策建议并组织实施；组织实施全县粮食现代物流体系建设，承担推动粮食产业经济发展具体工作；承担仓储设施、粮食科技、粮食产业数据统计工作。
贯彻执行粮食流通和物资储备监督检查制度，负责监督检查全县粮食和物资储备数量、质量和储存安全，以及有关法律法规、规章等制度和政策执行情况；研究提出粮食购销政策和执行最低收购价政策的建议并组织实施；建立健全储备责任追究机制，依法组织对重大案件查处和督查督办；组织指导粮食购销活动的监督检查；建立粮食企业信用监管体系；承担粮食安全县长责任制考核具体工作。负责天然气长输管道的安全监管工作。
10.制定和实施全县国民经济动员和装备动员规划计划，协调全县国民经济动员和装备动员中的重大问题；编制全县国民经济动员和装备动员预案和实施演练；协调组织军队后勤保障社会化方面的工作，协调组织军民通用维修装备、器材、保障设施及部分通用装备征集征用等战时装备动员工作；转报、申报全县国民经济和装备动员重大项目，承办县国防动员委员会交办的其他事宜；承担县项目委员会办公室日常工作。
11.根据国家、省市以工代赈方针、政策，编制以工代赈规划，审核、转报和下达以工代赈计划，负责以工代赈部门协调、以工代赈项目检查监督、验收和总结工作。
12.负责处理县委财经委员会办公室日常工作。县发展和改革局内设机构根据工作需要承担县委财经委员会办公室秘书股的工作。负责研究财政收支预算，分析全县财经形势，分析政府债务增减变化;分析土地出让形势，确定年度土地供应计划;分析国有企业运行形势，确定国有资本经营预算方案；研究国有企业融资，分析全县金融运行形势等工作。
（二）机构设置
县发改局属一级预算单位，行政单位1个，共内设机构14个,其中包括：办公室、党建办公室、政策法规股（信用管理办公室）、综合股、投资股、社会发展股、价格调控与收费股、成本监审股、招投标管理办公室、财会统计股、粮食与物资储备股、国民经济动员办公室、以工代赈办公室、机关党委。下属事业单位2个，其中包括：仁寿县信用中心、价格认证中心。
（三）编制和实有人员情况
县发改局总编制41名，其中：行政编制36名、事业编制5名。在职人员72名，其中：公务员38名、工勤人员5名、其他事业人员5名，政府雇员和临聘人员2名，公益性岗位人员6名，借调人员10名，企业借用3名，伤残军人3名。
二、部门预算单位构成。
从预算单位构成看，仁寿县发展和改革局部门预算包括：仁寿县发展和改革局部门本级预算、所属单位预算等。
纳入仁寿县发展和改革局2020年部门预算编制范围的单位名单见下表：
| 序号 |
单位名称 |
备注 |
| 1 |
仁寿县发展和改革局（本级） |
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| 2 |
仁寿县价格认证中心 |
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| 3 |
仁寿县信用中心 |
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第二部分部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明
2020年度收入61859.96万元,与上年相比，增加56758.68万元，增长1113%，支出61859.96万元，与上年相比，增加61859.96万元，增长1113%，结余0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增加的主要原因是：增加粮油食品仓库建设316万元、防汛抢险救灾物资采购430万元、政府性投资项目资金60000万元等项目专项经费的增加。
无其他有关说明内容。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计61859.96万元，其中：财政拨款收入61859.96万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。增加的主要原因是：增加粮油食品仓库建设316万元、防汛抢险救灾物资采购430万元、政府性投资项目资金60000万元等项目专项经费的增加。
无其他有关说明内容。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计61859.96万元，其中：基本支出697.50万元，占1.13%；项目支出61162.46万元，占98.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增加的主要原因是：增加粮油食品仓库建设316万元、防汛抢险救灾物资采购430万元、政府性投资项目资金60000万元等项目专项经费的增加。
无其他有关说明内容。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2020年度财政拨款收入61859.96万元，与上年相比，增加56758.68万元，增长1113%。增加的主要原因是：增加粮油食品仓库建设316万元、防汛抢险救灾物资采购430万元、政府性投资项目资金60000万元等项目专项经费的增加。
财政拨款支出61859.96万元，与上年相比，增加56758.68万元，增长1113%。其中：基本支出6974.96万元，项目支出61162.46万元。增加的主要原因是：增加粮油食品仓库建设316万元、防汛抢险救灾物资采购430万元、政府性投资项目资金60000万元等项目专项经费的增加。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。
无其他有关说明内容。
（二）一般公共预算支出预算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款支出1343.96万元。与上年相比，减少1575.66万元，降低53.97%。减少的主要原因是：减少了易地扶贫搬迁购房补贴（一次性）、粮油物资储备等项目支出。其中：按功能分类科目，一般公共服务支出721.44万元，社会保障和就业支出56.79万元，卫生健康支出39.80万元，住房保障支出45.97万元，粮油物资储备支出479.96万元。按经济分类科目，机关工资福利支出531.56万元，机关商品和服务支出301.77万元，机关资本性支出496.46万元，对个人和家庭的补助14.17万元。
无其他有关说明内容。
（三）政府性基金预算收支预算情况说明
2020年度政府性基金预算财政拨款收入60516万元，与上年相比，增加58334.34万元，增长2674%。增加的主要原因是：增加了政府性投资项目资金60000万元。政府性基金预算财政拨款支出60516万元，与上年相比，增加58334.34万元，增长2674%。增加的主要原因是：增加了政府性投资项目资金60000万元。
无其他有关说明内容。
（四）政府性基金预算支出预算情况说明
2020年度政府性基金预算支出60516万元。与上年相比，增加58334.34万元，增长2674%。增减变化的主要原因是：增加了政府性投资项目资金60000万元。其中：按功能分类科目，农村基础设施建设支出200万元，其他国有土地使用权出让安排的支出60316万元。按经济分类科目，资本性支出60516万元。
无其他有关说明内容。
三、部门结转结余情况
年末结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。
无其他有关说明内容。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2020年度一般公共预算“三公”经费支出预（预）算预计18万元，比上年减少12.5万元，降低41%，减少的原因是减少接待规模，节约支出等。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加的原因是：无；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加的原因是：无；公务接待费支出18万元，占100%，比上年减少12.5万元，降低41%，减少的原因是减少接待规模，节约支出等。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。2020单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。
公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。2020年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。
公务接待费18万元。具体是：国内公务接待支出18万元，主要是用于执行公务和开展业务活动开支交通费、住宿费，用餐费等。仁寿县发展和改革局国内公务接待135批次，1500人次。
无其他有关说明内容。
五、机关运行经费支出情况
2020年度仁寿县发展和改革局机关运行经费支出125万元，比上年减少184.91万元，降低59.67%，主要原因是缩减开支。
无其他有关说明内容。
六、政府采购情况
2020单位政府采购计划20万元，其中：政府采购货物支出20万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购20万元，其中：政府采购货物支出20万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
其他有关说明内容。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2019年12月31日，资产总计1064.05万元，其中：流动资产983.39万元，固定资产80.66万元，其中：房屋38.66㎡，价值12.76万元，共有车辆0辆，价值0万元，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值0万元。
无其他有关说明内容。
（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2019年12月31日，仁寿县发展和改革局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。
无其他有关说明内容。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2020年度，本部门单位实行绩效管理的项目3个，涉及预算792.46万元，项目支出预算792.46万元,详见绩效目标附表。
1.钟祥区粮油食品站2.5万吨仓库建设项目绩效目标
(1)项目概况
我局下属粮食企业钟祥区粮油食品站2.5万吨仓储设施建设项目，于2016年10月8日开工，2017年12月30日竣工，工程拟建内容及规模为：新建收纳库7栋，总仓容2.5万吨。项目占地约30亩，总建筑面积5895平方米，并建设粮油检测中心、地磅房等其他辅助设施。该项目总投资2675万元。
该项目资金来源于中央预算资金及县级配套资金。其中2015年中央预算内资金300万元，2015年产油大县资金100万，2016年产油大县资金500万，2017年产粮大县资金558.65万元，2017年产油大县资金300万元，2018年产粮大县资金600万元，2020年春节兑现316万。截止2020年2月，已全部拨付到位。
(2)绩效目标
仁寿县钟祥区粮油食品站是仁寿县重要的国有粮食储备企业，是仁寿县粮食仓储体系、粮食市场体系和粮食物流体系中的重要组成部分。
该项目的实施，可更好地执行国家粮食宏观调控政策，企业能够更好地发挥国有粮食企业收购主渠道作用，满足项目区广大农民出售粮食的需要，更好地贯彻落实国家粮食收购政策，提高农民种粮积极性，对确保粮食安全，保持社会稳定将起到积极作用。下一步，我局一是将对上积极争取北粮南调粮食2万吨指标；二是继续向县政府申请新增县级储备粮10500吨事宜。
2. 2020年县级储备粮油费息补贴绩效目标
(1)项目概况
根据《仁寿县粮食局仁寿县财政局仁寿县农发行关于下达2011年县级储备粮入库计划的通知》（仁粮函[2011]37号）要求，自2011年起，下达仁寿国家粮食储备库县级储备库粮稻谷2000吨，贷款利息及各种费用补贴由县财政预算支付。
2000吨县级储备稻谷2019年度费息补贴共计46.4625万元，其中利息补贴26.4625万元，费用补贴20万元。该补贴已于2019年12月拨付到仁寿国家粮食储备库。
(2)绩效目标
县级储备粮是保国计民生、保社会稳定的重要战略资源，是重要的公共产品。县级储备粮对稳定我县粮食市场，应对突发事件，确保粮食供应发挥了重要作用，能有效的保障我县粮食安全。
3. 2019年防汛抢险救灾物资采购绩效目标
(1)项目概况
为保障我县汛期防汛抢险应急保障能力，按照《仁寿县发展和改革局关于申请防汛抢险救灾物资采购资金的请示》县政府批示精神（送批件994号），我局组织了2019年防汛抢险救灾物资采购工作，此次共采购救灾物资棉被3000床、防寒服2000件、凉被1000床；防汛物资救生圈400个、橡皮艇5艘、救生抛投器20个等；消防抢险物资救援头盔6个、手持上升器6个等。
采购于2020年1月2日通过竞争性谈判方式确定上海忠琰消防器材销售中心为消防设备中标方，中标价36.68万元，1月8日签订采购合同；1月17日通过公开招投标方式确定四川领业户外装备有限公司为防汛物资中标方，中标价为116.5775万元，3月10日签订采购合同；1月20日通过公开招投标方式确定成都百隆家纺有限公司为救灾物资中标方，中标价97.5万元，3月13日签订采购合同。合计采购金额250.7575万元。截止4月21日，所有物资全部验收入库，截止5月29日，采购资金已全部拨付到各中标方。
(2)绩效目标
应急物资储备工作事关受灾群众基本生活保障，是灾害应急救助体系建设的重要组成部分，建立数量充足、调用迅速的救灾物资储备体系，对保障我县人民的生命财产安全有重大意义。
无其他有关说明内容。
第三部分专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明：
201（类）04（款）01（项）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
201（类）04（款）02（项）一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
201（类）04（款）99（项）其他发展与改革事务支出：反映除上述项目以外的其他发展与改革事务支出。
208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
210（类）11（款）01（项）行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费。
212（类）08（款）04（项）农村基础设施建设支出：反映土地出让收入用于农村饮水、环境、卫生、教育以及文化等基础设施建设支出。
212（类）08（款）99（项）其他国有土地使用权出让收入安排的支出：反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出
221（类）02（款）01（项）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
222（类）02（款）06（项）物资保管与保养：反映物资储备部门物资质量保证支出。
222（类）02（款）99（项）其他物资事务支出：反映除上述项目以外其他用于物资储备方面的支出。
222（类）04（款）01（项）储备粮油补贴：反映用于储备粮油和临时储存粮油的补贴支出。
无其他有关说明内容。
第四部分部门预算报表（见附表）
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《2019年部门预算项目绩效目标》
