2020年度仁寿县审计局部门预算公开说明
目录
第一部分部门单位概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门预算单位构成
第二部分 部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出情况说明
（三）政府性基金预算收入情况说明
（四）政府性基金预算支出情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门预算报表
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《2020年部门预算项目绩效目标》
第一部分 部门单位概况
一、部门单位基本情况
（一）主要职能。
贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策，草拟地方性审计法规和规章，参与制定有审计内容的地方性财经法规，并监督执行；向县政府和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；对本级人民政府各部门和下级人民政府、国有金融机构和企业事业组织的财政、财务收支的真实、合法、效益进行审计监督；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；监督社会审计组织的审计业务质量。
（二）机构设置和人员情况。
仁寿县审计局为财政全额拨款的一级预算单位，下属二级预算单位1个，单位名称为仁寿县审计信息中心，属全额拨款的事业单位，设主任1名，由审计局统一核算。审计局共设有中层机构8个，具体为办公室、秘书股、财政金融审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、法制股、内部审计监督指导股、经济责任审计股。
县审计局总编制36个，其中：行政编制22个、事业编制13个、工勤编制1个。实有人员58人，其中：公务员19人、事业人员11人、工勤人员1人，驾驶员1人、政府雇员5人、退伍安置人员1人、外聘人员20人；退休人员17人。
二、部门预算单位构成
从预算单位构成看，仁寿县审计局部门预算包括：仁寿县审计局部门本级预算（包括下属全额拨款事业单位仁寿县审计信息中心）。
纳入仁寿县审计局2020年部门预算编制范围的单位名单见下表：
序号 单位名称 备注
1 仁寿县审计局本级
2 仁寿县审计信息中心 由县审计局统一核算
第二部分部门预算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出预算总体情况说明。
2020年度收入885.45万元,与上年相比，减少35.10万元，降低4%，支出885.45万元,与上年相比，减少35.10万元，降低4%，结余0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化主要原因是：社会保障缴费减少，2020年维修项目减少。
无其他有关说明内容。
（二）部门收入总体情况说明。
本年收入合计885.45万元，其中：财政拨款收入885.45万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。增减变化的主要原因是：2020年社会保障缴费减少，2020年维修项目减少。
无其他有关说明内容。
（三）部门支出总体情况说明。
本年支出合计885.45万元，其中：基本支出420.45万元，占47%；项目支出465万元，占53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：社会保障缴费减少，2020年维修项目减少。
无其他有关说明内容。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明。
2020年度财政拨款收入885.45万元，与上年相比，减少35.1万元，降低4%。增减变化的主要原因是：社会保障缴费减少，2020年维修项目减少。财政拨款支出885.45万元，与上年相比，减少35.1万元，降低4%。其中：基本支出420.45万元，项目支出465万元。增减变化的主要原因是：社会保障缴费减少，2020年维修项目减少。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。
无其他有关说明内容。
（二）一般公共预算支出预算情况说明。
2020年度一般公共预算财政拨款支出885.45万元。与上年相比，减少35.1万元，降低4%。增减变化的主要原因是：社会保障缴费减少，2020年维修项目减少。其中：按功能分类科目，行政运行支出790.85万元，信息化建设支出15万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出32.54万元，行政单位医疗支出21万元，住房公积金26.06万元。按经济分类科目，工资福利支出576.25万元，机关商品和服务支出255.60万元，机关资本性支出（一）33万元，对个人和家庭的补助支出20.60万元。
无其他有关说明内容。
（三）政府性基金预算收支预算情况说明。
2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
无其他有关说明内容。
（四）政府性基金预算支出预算情况说明。
2020年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
无其他有关说明内容。
三、部门结转结余情况
年末结转结余0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
无其他有关说明内容。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2020年度一般公共预算“三公”经费支出预算6万元，比上年减少9.1万元，降低60%。减少原因是：2020年厉行节约公务接待费减少9.1万元。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增加（降低）0%；公务接待费支出6万元，占100%，比上年减少9.1万元，降低60%。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。
公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。本单位公务用车3辆已划入机关事务服务中心统一管理，运行费用全部由机关事务服务中心报销支出。2020年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为3辆。
公务接待费6万元。具体是：国内公务接待支出6万元，主要是上级单位指导工作，学习交流等相关公务活动接待开支。仁寿县审计局公务接待56 批次，358人次。
无其他有关说明内容。
五、机关运行经费支出情况
2020年度审计局机关运行经费支出77.5万元，比上年增加9万元，增加13%，主要原因是：增加事业人员预算。
无其他有关说明内容。
六、政府采购情况
2020年单位政府采购计划19.03万元，其中：政府采购货物支出19.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
无其他有关说明内容。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明。
截至2019年12月31日，资产总计735.76万元，其中：流动资产269.03万元，固定资产738.89万元（原值，未减除累计折旧），其中：房屋2064.46（平方米），价值457.5万元，共有车辆3辆（已转入机关事务管理中心统一管理），价值65.7万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值215.69万元。
无其他有关说明内容。
（二）国有资产收益征缴情况说明。
截至2019年12月31日，县审计局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。
无其他有关说明内容。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明。
2020年度，本部门单位实行绩效管理的项目 0个，涉及预算0万元，项目支出预算0万元。
无其他有关说明内容。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费：反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。行政运行（2010801)：指反映行政单位（包括实行公务管理的事业单位）的基本支出。一般行政管理事务(2010802)：指反映行政单位（包括实行公务管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。信息化建设(2010806)：指反映审计部门用于信息化建设方面的支出。机关事业单位基本养老保险缴费支出(2080505)：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。行政单位医疗(2101101)：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费。住房公积金(2210201)：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
无其他有关说明内容。
第四部分 部门预算报表（见附表）
一、报表封面
二、《部门收支总表》
三、《部门收入总表》
四、《部门支出总表》
五、《财政拨款收支总表》
六、《财政拨款支出预算表》
七、《一般公共预算支出表》
八、《一般公共预算基本支出预算表》
九、《一般公共预算项目支出预算表》
十、《一般公共预算“三公”经费支出表》
十一、《政府性基金预算支出表》
十二、《政府性基金“三公”经费支出表》
十三、《国有资本经营支出预算表》
十四、《2020年部门预算项目绩效目标》
