2020年度四川省眉山市仁寿县残疾人联合会部门决算

目录

公开时间：2021年10月29日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件1

附件2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

根据中国残联《章程》和2002年县政府办关于“县残联职能配置、内设机构和人员编制方案”规定，设立仁寿县残疾人联合会，为县政府组成部门。主要职能有：

1.代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，向政府有关方面反映残疾人的意见和要求，为残疾人服务；

2.协助政府制定、实施有关残疾人事业的政策和计划；

3.组织、协调、配合有关部门开展残疾人康复、教育、劳动就业、职业培训、文化体育、福利救济和辅助用品用具供应等工作；

4.团结教育残疾人，做好残疾人的思想工作；

5.宣传残疾人事业，动员社会力量为残疾人创造良好的社会环境；

6.统筹向社会开展为残疾人事业募捐的活动，加强对残疾人事业费和残疾人福利基金的管理，坚持帐目公开，接受社会和审计、财政部门的监督，保证专款专用；

7.兴办经济实体，为残疾人事业积累资金；

8.开展残疾人事业交流活动；

9.承担政府委托的其他任务。

（二）2020年重点工作完成情况

大力实施残疾人民生实事和重点工作，开展医疗康复、教育资助、就业援助、维权救助等“量体裁衣”式残疾人个性化服务工作。为125名贫困脑瘫儿童、听障儿童、智障儿童、孤独症儿童、重大疾病儿童提供抢救性康复服务，应救尽救；资助351名贫困白内障患者实施复明手术，重现光明；免费配发残疾人基本辅助器具4000多件，如期完成“十三五”辅具全覆盖目标。对小学、初中、高中及大学阶段的683名残疾学生实施教育资助全覆盖，应补尽补。扶持补贴受疫情影响的盲人按摩机构、残疾人就业示范基地、庇护性就业机构23家，74名残疾人实现稳岗就业；开展大规模实用技术培训800人次；开发公益性岗位就业，不断拓宽残疾人就业渠道，增加收入。发放残疾人机动轮椅车燃油补贴、实施残疾人家庭无障碍改造、危房改造等，切实保障残疾人权益。以上“特惠型”项目投入资金达1000多万元。

二、机构设置

县残联下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入仁寿县财政2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：仁寿县残疾人综合服务中心。

县残联为参公管理的事业单位1个，编制5名，在职人员9个，其中参公管理人员7个，公益性岗位人员2个；退休人员4个，其中当年退休0。下属二级预算单位事业单位1个，即县残疾人综合服务中心，编制7名，其中在编在职人员7个（事业工勤2个）；汇智公司劳务派遣人员3个。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入1460.17万元，支出1245.52万元，年末结转214.65万元。与2019年相比，财政拨款收入总计减少162.35万元，下降10%;支出总计减少377.01万元，下降23.24%。主要变动原因是上级残疾人事业经费投入减少。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1460.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1212.17万元，占83.02%；政府性基金预算财政拨款收入248万元，占16.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1245.52万元，其中：基本支出269.66万元，占21.65%；项目支出975.86万元，占78.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计1460.17万元、支出总计1245.52万元。与2019年相比，财政拨款收入总计减少162.35万元，下降10%;支出总计减少377.01万元，下降23.24%。主要变动原因是上级残疾人事业经费投入减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1116.52万元，占本年支出合计的89.64%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少260.35万元，下降17.68%。主要变动原因是上级残疾人事业经费投入减少。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1116.52万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出1086.87万元，占97.35%；卫生健康支出8.95万元，占0.8%；住房保障支出20.70万元，占1.85%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1116.52万元，完成预算92.11%。其中：

1.社会保障和就业

2080505：支出决算为14.36万元，完成预算100%。

2080705：支出决算为297.17万元，完成预算100%。

2081101：支出决算为216.96万元，完成预算100%。

2081102：支出决算为23.36万元，完成预算26.26%。决算数小于预算数的原因是专项资金按要求跨年度使用。

2081104：支出决算为94.28万元，完成预算94.81%。决算数小于预算数的原因是预留质保金结转下年度支付。

2081105: 支出决算为174.40万元，完成数为100%。

2081199：支出决算为263.11万元，完成预算91.36%。决算数小于预算数的原因是专项资金按要求跨年度使用。

2.卫生健康2101101:支出决算为8.95万元，完成预算100%。

3.住房保障支出2210201：支出决算为20.70万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出269.65万元，其中：

人员经费237.15万元，主要包括：基本工资53.95万元、津贴补贴26.88万元、奖金22.44万元、绩效工资33.56万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.36万元、职工基本医疗保险缴费8.95万元、其他社会保障缴费4.88万元、其他工资福利支出20.91万元、生活补助27.13万元、住房公积金20.70万元、其他对个人和家庭的补助支出3.39万元等。

日常公用经费32.50万元，主要包括：办公费0.9万元、印刷费1.67万元、咨询费0.8万元、水费0.6万元、电费0.2万元、邮电费2.19万元、差旅费4.52万元、维修（护）费0.49万元、会议费0.12万元、公务接待费0.73万元、劳务费1.04万元、公务用车运行维护费3.52万元、其他交通费7.03万元、其他商品和服务支出8.69万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为4.25万元，完成预算94.44%，决算数小于预算数的主要原因是压缩经费支出及有经费跨年结算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.52万元，占82.82%；公务接待费支出决算0.73万元，占17.18%。具体情况如图：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.52万元,完成预算97.78%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加1.83万元，增长108.28%。主要原因是经费跨年度结算。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆

公务用车运行维护费支出3.52万元。主要用于为残疾人开展康复、就业、扶贫工作等等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.73万元，完成预算81.11%。公务接待费支出决算比2019年减少0.17万元，下降18.89%。主要原因是公务接待减少。其中：国内公务接待支出0.73万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待6批次，60人次（不包括陪同人员），共计支出0.73万元，具体内容包括用餐费、住宿费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出129万元。

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，残联机关运行经费支出32.51万元，比2019年减少6.19万元，下降15.99%。主要原因是压缩机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2020年，残联政府采购支出总额204.44万元，其中：政府采购货物支出93.97万元、政府采购工程支出74.48万元、政府采购服务支出36万元。主要用于采购残疾人辅助器具、残疾人家庭无障碍改造、残疾人居家托养服务。授予中小企业合同金额204.44万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额204.44万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，县残联共有车辆1辆，其中：特种专业技术用车1辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对4个项目（残疾人庇护性就业资金补贴、残疾人扶贫对象生活补贴、残疾人基本辅具适配资金、资助残疾学生）开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，严格执行各项内控管理制度，对涉及残疾人项目的资金实行专账管理、专户核算；对残联机关人员经费和公用经费进一步压缩非刚性支出，会计核算较为规范。对预算信息进行公开，并经人大审核。三公经费未超预算。对固定资产建立台账管理，并及时向国资部门上报资产报表。总体评价较好。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，项目实施规范有序，资金拨付进度基本达标，在促进残疾人就业、扶贫、康复和教育方面发挥了作用。

1.项目绩效目标完成情况。本部门在2020年度部门决算中反映“残疾人庇护性就业补贴”“残疾人扶贫对象生活补贴”“残疾人基本辅具适配”“资助残疾学生”等4个项目绩效目标实际完成情况。

（1）残疾人庇护性就业补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数70万元，执行数为60.91万元，完成预算的87%。通过项目实施，支持两家庇护性就业机构开发适合残疾人就业岗位，促进残疾人稳岗就业。发现的主要问题：受疫情影响，企业开工率及用工率有所下降，影响残疾人就业积极性。下一步改进措施：继续加大对企业的支持力度，指导企业规范用工。

（2）残疾人扶贫对象生活补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数70万元，执行数为98.91万元，完成预算141.3%。通过项目实施，提高了残疾人贫困户收入，确保脱贫验收成果。发现的主要问题：无。下一步改进措施：与乡村振兴有效衔接，确保残疾人边缘户彻底脱贫不返贫。

（3）残疾人基本型辅具适配项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数50万元，执行数为92.01万元，完成预算的184.02%。通过项目实施，保障有需求的贫困残疾人适配1-3件基本型辅助器具，提高残疾人生活自理能力和融入社会能力。发现的主要问题：无。下一步改进措施：继续实施基本型辅具适配，精准摸清需求，精细化发放管理。

（4）资助残疾学生入学项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算80万元，执行数为62.54万元，完成预算78.82%。发现的主要问题：无。下一步改进措施：加大残疾学生入学信息共享，精准为残疾学生发放补贴，提供残疾学生义务教育阶段入学率。

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			残疾人庇护性就业机构补贴
预算单位			仁寿县残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:		70万元	执行数:	60.91万元
	其中-财政拨款:		70万元	其中-财政拨款:	60.91万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	补贴残疾人庇护性就业机构，稳定吸纳残疾人就业			补贴2家庇护性就业机构，稳定吸纳残疾人就业48人
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	扶持残疾人庇护性就业机构	扶持残疾人庇护性就业机构	≥2个	完成2个
	项目完成指标	稳定吸纳残疾人就业	稳定吸纳残疾人就业	残疾人稳定就业人数	完成48个
	效益指标		庇护性就业残疾人员收入	≥1500元/月/人	≥1500元/月/人
	满意度指标		庇护性残疾人家庭满意度	≥90%	残疾人家庭满意度大于98%
项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			残疾人扶贫对象生活补贴
预算单位			仁寿县残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:		70万元	执行数:	98.91万元
	其中-财政拨款:		70万元	其中-财政拨款:	98.91万元
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	对年收入未达国定贫困线标准4100元的建档立卡残疾人贫困户实行补差发放生活补贴			对2085名贫困残疾人实行补差发放生活补贴98.91万元
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	发放贫困残疾人生活补贴	补差发放贫困残疾人生活补贴	对年收入未达国定贫困线标准4100元的建档立卡残疾人贫困户实行补差发放生活补贴	对2085名贫困残疾人实行补差发放生活补贴98.91万元
	效益指标		受助人员生活得到有效保障	受助人员生活得到有效保障	受助人员生活得到有效保障
	满意度指标		受助残疾人满意度	≥85%	≥95%

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			残疾人辅具适配
预算单位			仁寿县残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:		50万元	执行数:	92.01万元
	其中-财政拨款:		70万元	其中-财政拨款:	92.01万元
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	残疾人辅助器具全覆盖，为有需求的残疾人配发基本型辅助器具，为生产生活提供便利			为2530名残疾人发放基本型辅助器具3732件
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	残疾人辅具全覆盖	为残疾人发放基本型辅助器具	对符合条件有需求的残疾人发放全覆盖	已完成。为2530名残疾人发放基本型辅助器具3732件
	效益指标		残疾人充分融入社会生活	残疾人充分融入社会生活	残疾人充分融入社会生活
	满意度指标		残疾人满意度	≥90%	残疾人满意度≥95%

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			资助残疾学生
预算单位			仁寿县残疾人联合会
预算执行情况(万元)	预算数:		80万元	执行数:	62.54万元
	其中-财政拨款:		80	其中-财政拨款:	62.54万元
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	资助小学、初中、高中、大学阶段残疾学生入学			对683名小学、初中、高中、大学阶段残疾学生发放助学资金62.54万元
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	资助残疾学生入学	资助小学、初中、高中、大学阶段残疾学生入学	应补尽补	对683名小学、初中、高中、大学阶段残疾学生发放助学资金
			及时发放补助资金	100%	100%
	效益指标		残疾儿童少年入学率	≥95%	≥98%
	满意度指标		收益残疾学生家庭满意度	≥80%	≥90%

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县残联2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对残疾人基本辅具适配项目开展了绩效评价，《残疾人基本辅具适配项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 208（类）05（款）04（项）：指未归口管理的行政单位离退休费支出。

10.208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金缴费支出。

12.208（类）07（款）05（项）：指用于公益性岗位补贴支出。

12.208（类）11（款）01（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.208（类）11（款）02（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.208（类）11（款）04（项）：指用于残疾人事业残疾人康复方面的支出。

15. 208（类）11（款）99（项）：指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

16. 210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排的行政单位( 包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费。

17. 210（类）11（款）02（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

18. 213（类）05（款）99（项）：指财政部门安排的其他用于扶贫方面的支出。

19.221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房积金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

仁寿县残联2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构设置。县残联属参公管理的县政府直属事业单位，群团组织，正科级，内设办公室1个；下属事业单位1个，为县残疾人综合服务中心，属全额拨款的公益一类事业单位。

（二）人员情况。县残联属参公管理事业单位，编制5人，实有人员9人，其中1人在人大任职，2人为公益性岗位安置；退休人员4人。下属全额拨款事业单位1个，公益一类，编制7人，实有10人，其中在编人员7人，临聘3人。

（三）职能职责。根据《中国残疾人联合会章程》及2002年“三定”方案的批复，县残联的主要职能为：

1.代表残疾人的共同利益，维护残疾人的合法权益，向政府有关方面反映残疾人的意见和要求，为残疾人服务；

2.协助政府制定、实施有关残疾人事业的政策和计划；

3.组织、协调、配合有关部门开展残疾人康复、教育、劳动就业、职业培训、文化体育、福利救济和辅助用品用具供应等工作；

4.团结教育残疾人，做好残疾人的思想工作；

5.宣传残疾人事业，动员社会力量为残疾人创造良好的社会环境；

6.统筹向社会开展为残疾人事业募捐的活动，加强对残疾人事业费和残疾人福利基金的管理，坚持帐目公开，接受社会和审计、财政部门的监督，保证专款专用；

7.兴办经济实体，为残疾人事业积累资金；

8.开展残疾人事业交流活动；

9.承担政府委托的其他任务。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年年初预算收入县残联（含残疾人综合服务中心）829.74万元，其中公用经费32.5万元（残联公用经费预算7人，综合服务中心预算6人），人员经费145.96万元，项目经费651.28万元，途中追加630.43万元，总计收入1460.17万元，支出1245.52万元，结转下年214.65万元。

（二） 部门财政资金支出情况。

2020年年初预算支出合计829.74万元，其中：基本支出178.46万元，占21.5%；项目支出651.28万元，占78.5%；其中机关事业单位基本养老保险缴费支出14.36万元，行政运行残疾人事业支出143.75万元，残疾人康复50万元，残疾人就业和扶贫220.04万元，其他残疾人事业支出381.24万元，行政单位医疗支出8.95万元，住房公积金支出11.4万元。财政拨款收入1460.17万元、支出1245.52万元，其中基本支出269.66万元，项目支出975.86万元。

2020年度一般公共预算“三公”经费支出预算4.5万元，比上年减少1.1万元，减少24.45%，增加原因是公务用车运行维护费增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，无增减；公务用车购置及运行维护费支出3.6万元，占80%，比上年增加减少0.9万元，减少20%，减少原因是压减公务用车运行维护费；公务接待费支出0.9万元，占0.2%，比上年减少0.7万元，降低77.78%。

	预算	决算	差异	节约率
公务用车购置及运行维护费	3.6万元	3.52万元	0.08万元	2.23%
公务接待费	0.9万元	0.73万元	0.17万元	18.89%

三、部门整体预算绩效管理情况

（一） 部门预算管理。

2020年年初预算收入合计829.74万元，其中：财政拨款收入829.74万元，占100%。年末决算调整收入1460.17万元，与年初预算相比增加630.43万元，增加75.98%。

2020年年初，县残联按照要求编制了细化预算和项目预算，并按照年初预算下达数829.74万元编制了预算并公开,途中追加630.43万元,年末决算调整收入1460.17万元。我会预算编制质量达到要求，报表及时准确，部门整体绩效目标编制完整、合理，重点项目绩效目标编制明确、量化。

部门日常公用经费中“会议费、差旅费、印刷费”等科目年初预算数与决算数存在差异,比年初预算数有所增加，一是当年职工人数增加，导致基本支出增加；二是年初预算是以财政下达数编制，决算是以调整后预算数据实结算，所以有一定差异。

我会贯彻落实依法治县和建设法治政府决策部署，深入推进法治财政建设，提高财政管理水平，有效防控廉政风险及其他风险。建立资产管理制度、政府采购制度，规范合同管理，固定资产、办公家具和用品严格按照《四川省2018-2019政府集中采购目录及采购限额标准》、《政府采购品目分类表》进行采购；制定我会预算、收支管理制度，按照县财政的要求及时组织财务人员进行预算的编制，按照先有预算再有支出的原则，严格控制支出，并对本年度相应用款及时做账，做到账账相符、账实相符、账证相符，及时上报相关报表。上一年度审计监督、财政检查结果，没有在预算管理方面出现违纪违规问题。

（二）专项预算管理。

2020年我会年初项目预算651.28万元，执行中追加539.23万元，结转下年214.65万元，决算数为975.86万元。根据专项资金管理办法，我会专门制定了专项资金使用守则，细化资金管理，确保专款专用。

1.项目决策程序严密，合理规划。一是在项目开始前进行前期的绩效评估和可行性论证，评估和论证均达标的项目方可立项。二是年初预算时设定各类项目绩效目标，涵盖数量指标、质量指标、成本指标、社会效益指标、可持续影响指标、满意度指标等多个方面，实行全过程预算绩效管理。强化绩效目标设定、审核和下达。各类补助资金按规定编制绩效目标，明确资金预期达到效果。专项项目制定项目规划，项目规划的制定紧紧围绕县委、县政府重大决策部署和宏观政策规划，并与年度绩效目标保持一致性。细化目标任务，资金拨付具体到人。年度预算执行过程中，对绩效目标实施情况进行监控，确保绩效目标如期实现。

2.项目实施过程科学分配、及时分配。各类项目资金的使用均按既定流程进行，全程透明化、公开化、程序化。补助资金主要采用据实法、因素法、项目法进行分配，逐步以因素法为主。专项资金下达后，我会及时清算，并按照选定的分配方法，综合各类因素考量，合规合理分配专项资金。

3.项目结果及时评价。年度预算执行结束后，开展专项资金绩效目标自评工作，开展补助资金重点绩效评价。评价内容包括预算执行、合规安全、使用绩效等。并将绩效评价结果将作为完善政策、预算安排、分配资金、改进管理的重要依据。年底时及时将实际效果与预期效果进行比较，寻找差距，各类项目结果均能较好符合总体规划。

专项资金统筹用于残疾人康复、教育、就业、扶贫、社会保障、托养、宣传、文化、体育、无障碍改造以及其他残疾人服务等方面支出。

（一）残疾人康复。专项资金主要用于开展残疾儿童抢救性康复、基本辅助器具适配、成年残疾人基本康复服务等。在27个乡镇（街道）实施基本辅助器具全覆盖“回头看”，发放各类辅助器具3732件92万元。完成市定民生任务，救助贫困白内障患者345多例，超过既定目标任务340例，涉及资金24.15万元；为10名偏瘫截瘫患者提供康复救助；为125名贫困脑瘫儿童、听障儿童、智障儿童、孤独症儿童、重大疾病儿童提供抢救性康复服务，应救尽救，补贴资金达300多万元。各类残疾人享受“量服”康复服务达44977人次。

（二）残疾人教育。落实特殊教育3年提升计划，协助教体局为特殊残疾儿童入特校就学、随班就读、送教上门等特殊教育提供服务，残疾学生入学率达90%以上。严格执行“推进残疾人小康进程实施意见”要求，对小学、初中、高中及大学阶段的683名残疾学生实施教育资助全覆盖，应补尽补，补贴资金62.54万元；推动普通高校残疾考生录取工作，2名残疾考生顺利升入高校并得到资金救助。

（三）残疾人就业扶贫。专项资金主要用于开展残疾人实用技术培训、实施残疾人扶贫项目、支持残疾人居家灵活就业、发放残疾人专（兼）职委员劳务补贴等。

开展脱贫攻坚“清零”行动，县残联与卫健局组织专业的医疗鉴定队伍，为全县215名无法到现场鉴定办理残疾证的重度贫困残疾人开展“送证上门”服务，入户为残疾人鉴定办证，明确残疾身份，保障其基本权益。向全县289名重度1-2级建档立卡贫困残疾人发放150元/人的办证补贴。为2085名残疾人扶贫对象发放生活补贴98.912万元。全县7685名残疾精准建档立卡贫困户通过产业扶持、低保兜底、易地搬迁、医疗及教育救助等扶助措施和政策，全部如期脱贫。

机关、企事业单位按比例就业214人，公益性岗位就业186人；扶持补贴受疫情影响的盲人按摩机构、残疾人就业示范基地、庇护性就业机构23家，74名残疾人实现稳岗就业；补贴两个庇护性就业机构运行经费60余万元。开展大规模农村残疾人实用技术、职业技能、初中级盲人按摩培训800人次；组织残疾人参与专场招聘会，为残疾人提供就业服务130人次。不断开发残疾人就业岗位，拓宽残疾人就业渠道，稳增就业保收入。

（四）残疾人托养。专项资金主要用于对智力、精神和重度残疾人托养服务给予补贴。2020年我会以600元/人/年，每人年度服务时间不低于20小时的标准居家托养600名残疾人，共计36万元；阳光家园（集中托养）以250元/人/月的标准托养残疾人50人，共计15万元。

（五）无障碍改造。专项资金主要用于对贫困重度残疾人生活环境无障碍改造给予补助。开展残疾人家庭无障碍改造，为304名残疾人家庭实施无障碍改造，补贴资金74.48万元

（六）残疾人福利补贴。专项资金主要用于发放残疾人机动轮椅车燃油补贴。以365元/人/年的标准发放惠及319人的残疾机动轮椅车车主机动车燃油补贴，涉及金额达11万余元。

（七）其他残疾人事业支出。继续深化“量体裁衣”式残疾人服务，2020年投入量服工作经费近16.75万元。2020年元旦春节期间，市、县、乡镇（街道）残联安排专项资金，重点看望慰问特别困难的重度残疾人、联系乡联系村残疾人和贫困户、特殊困难户、信访稳控重点人员等。各级共慰问全县残疾人530人，发放慰问金和物品价值21.88万元。

我会根据年初预算及途中追加，及时调整预算，并根据工作进度执行，上级专项资金支出及时，部门按要求严格执行预算管理，严格执行中央八项规定厉行节约，“三公经费”按年初预算公开数控制及执行，执行情况符合要求。

（三）结果应用情况。

我会加强综合管理，无负债，无非税收入。重点实施了政府采购管理，年初按要求编制采购计划，采购按程序报批。实施资产管理，建立资产管理台账，及时上报行政事业单位资产报表。开展内控制度、信息公开、绩效评价等工作。依法接受财政监督。按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况随同决算向社会公开，并及时向财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

县残联在预算编制、预算执行、综合管理等方面执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为。根据部门整体支出绩效评价指标体系（适用于有专项预算的部门）和部门整体支出绩效的评价情况，我会2020年部门整体支出绩效评价指标总分值100分，实得95.5分。

（二）存在问题

预算执行方面，从公共预算拨款决算数与全年指标对比情况看，一是2020年度财政拨款年初预算829.74万元，途中追加支出630.43万元（主要追加资金为向上争取资金），结转下年214.65万万元，决算1245.52万元，预算编制与执行还需进一步细化与加强。二是公用经费相关科目年初预算与决算差异较大，预算编制需根据实际情况，合理编制。

（三）改进建议

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。优先保障固定性的相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。编制政府采购年初预算和计划，加强单位内部的资产管理工作。控制“三公”经费的规模和比例，进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

2.完善项目资金管理，项目资金的审批流程必须合规合法，所有招投标过程必须透明化、程序化、公开化进行，项目资金专款专用，严格资金管理。

3.继续把好思想关，及时传达学习党风廉政、先进典型等宣传片，提高干部政治素养，提升干部服务意识、节约意识，充分调动大家工作积极性。

附件2

2020年县残联残疾人基本辅具适配项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

根据《四川省残疾人联合会关于在全省开展残疾人辅助器具全覆盖工作的通知》（川残函〔2017〕91号）、《中共仁寿县委仁寿县人民政府关于聚焦民生短板攻坚办好2020年30件民生实事的通知》（仁委〔2020〕102号）文件精神，在2018-2020年为我县贫困残疾人适配亟需的基本型辅助器具，完成“十三五”辅具全覆盖目标，满足残疾人基本生活需求，提高残疾人生活自理能力。

2020年残疾人辅具适配项目97.009万元，用中央残疾人事业发展补助资金安排47.009万元，筛查费5万元，县级配套资金50万元（年初预算）。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容

2020年计划在全县开展辅具适配全覆盖工作，对全县有辅具适配需求的肢体、视力、听力等贫困残疾人进行基本型辅具适配，覆盖人数不低于900人，力争完成2300人，在2020年年底前完成。

2.项目应实现的具体绩效目标

通过配置基本辅具，改善残疾人生活状况，有效增强残疾人生活自理能力，提升残疾人生活质量，提高残疾人融入社会生活能力。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行

辅具平均标准为500元/件，每位残疾人适配辅具在1-3件以内。年初计划不低于900人，力争完成2300人。年初预算县级资金50万元，中央资金47.009万元。实际完成发放2530人，人均1-3件，项目总金额97.009万元，申报内容与实施内容均符合有关规定。

（三）项目自评步骤及方法

根据县财政局《足球即时比分财政预算绩效相关管理办法的通知》要求，县残联成立项目绩效自评工作小组，安排专人，对照资料清单，收集基础资料，根据自评提纲，完成自评报告交评价组，及时根据反馈信息整改，所有工作完成后资料归档。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

县财政2020年年初预算残疾人基本辅助器具适配项目资金50万元；执行中根据中标价据实安排中央财政残疾人事业发展资金42.009万元、上年结转资金中安排辅具适配筛查资金5万元，合计97.009万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。县财政2020年年初预算残疾人基本辅助器具适配项目资金50万元，执行中根据中标价据实安排中央财政残疾人事业发展补助资金42.009万元；在上年上级结转资金中安排辅具适配筛查资金5万元，合计97.009万元。

2.资金到位。中央资金47.009万元及县级配套资金50万元，合计97.009万元全部及时足额拨付到位。

3.资金使用。2020年在全县为有辅具适配需求的肢体、视力、听力等贫困残疾人完成基本型辅具适配2530人。全部采取招标采购，中标价97.009万元，全部按规定范围、标准及进度支付，支付依据合规合法，与预算相符。

（三）项目财务管理情况

项目实施单位县残疾人综合服务中心财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2020年10月完成招标，共采购 2530件辅具，验收合格后在11月前完成发放。

（二）项目效益情况

通过配置基本辅具，改善残疾人生活状况，有效增强残疾人生活自理能力，提升残疾人生活质量，提高残疾人融入社会生活能力。受益残疾人及家属满意度达90%以上。

四、评价结论及建议

（一）存在的问题

存在主要问题：对残疾人使用基本辅具情况未进行动态掌握。

（二）相关建议

对2018-2020年辅具发放全覆盖工作“回头看”，对有辅具需求的残疾人再摸底、再筛查，努力实现“人人享有康复服务”的目标。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表