2020年度四川省仁寿县供销社
目录
公开时间：2021年10月25日
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
(注：请部门根据实际注明页码)
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1.新农村现代流通网络体系建设。包括大力发展庄稼医院、培训庄稼医生、开展庄稼医生职业资格认证；建立化肥、农药、农膜等市场动态监测；承担化肥、农药等重要物资商业储备、救灾储备任务；规范建设社区、村镇再生资源回收网点建设，培训指导再生资源回收经营者和保洁员；支持重组供销社的烟花爆竹经营业务，加快构建烟花爆竹管理体系；加强行业管理和自律，促进烟花爆竹行业安全健康发展。
2.新型农村现代化服务基层体系建设。包括建设一批经营性与公益性相结合的基层社；成立农村合作经济组织，履行对各类专业合作经济组织的指导、扶持、服务作用；参与农民专业合作社示范社建设，加强人员培训；将村级服务站、双代店及其他服务网点设施进行改造，使之成为农村社区综合服务社，并提供文体娱乐、养老幼教、劳动就业等服务；重点对农资、茶业、果品、食用菌、蜂产品、畜产品、烟花爆竹等行业协会的建设，推进协会内部改革；参与组建村镇银行，开展农村资金互助社、互助合作保险、农业信贷担保，开展对农民专业合作社带头人、农产品经纪人、农民工技能培训等。
（二）2020年重点工作完成情况。
1.联合社行业指导得到进一步加强。一是全面做好仁寿县供销社第八次社员代表大会筹备工作；二是继续推进开门开放办社。新吸收藕塘劳务供销公司、北斗明星家庭农场、曹家共鹅村两委加入，成为新型基层供销社；三是强化社有资产管理。成立社有资产经营管理领导小组，动态建立资产台账，委托“三帮”会计公司开展资产清查，并按市值估价入账；推行机关职工行使出资人代表职责，联系企业“一包一”制度；建立内部审计常态机制，常态化开展对民心日杂、满井、北斗等供销社内审工作。四是强化供销综合改革发展专项资金对曹家水果合作社“农旅融合项目”、清见果业合作社“产业壮大”项目的使用、管理和监督，保质保量完成项目建设。
2.经营服务领域得到进一步拓展。一是加大绿园农资土地托管试点和服务工作力度；二是积极组织货源，发挥供销社疫情防控“保供”作用，加大农资淡季储备和旺季供应工作；三是跟踪2019年新建的41个（其中：绿园农资21个、文宫10个、汪洋10个）农资农资经营网点，大力推进连锁经营、厂家直销，为广大农民及新型农业经营主体提供形式多样、种类繁多、质量保障的多元化服务。四是组织开展冷链物流调研。开展全县生鲜农产品、市民生活用品、火锅市场调研，对接省农产品经营集团来仁调研。五是发展农村会计综合服务。强化“三帮”会计公司建设，购买服务对系统内所有企业建立经营账目，强制要求所有项目资金建立专账；逐步开展村集体经济代理记账在青岗、曹家、虞丞、大化、藕塘、满井等6个乡镇的试点。
二、机构设置
本单位是财政全额拨款参公事业单位。内设4个股室。
无二级预算单位。
第二部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计651.03万元。与2019年相比，收、支总计各减少159.52万元，下降20%。主要变动原因是主要变动原因是2020年年初预算结合供销社综合改革进度，减少了综合改革项目开支150万元。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2020年本年收入合计651.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入536.03万元，占82%；政府性基金预算财政拨款收入115万元，占18%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2020年本年支出合计651.03万元，其中：基本支出536.03万元，占82%；项目支出115万元，占18%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计653.03万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少159.52万元，下降20%。主要变动原因是主要变动原因是2020年年初预算结合供销社综合改革进度，减少了综合改革项目开支150万元。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出536.03万元，占本年支出合计的82%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少10.62万元，下降2%。主要原因是本年度人员较上年度减少一人。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出536.03万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出142.18万元，占23%；城乡社区支出115万元，占18%；商业服务业等支出333.81万元，占53%；住房保障支出40.65万元，占6%；
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为536.03万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休6.34万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出24.71万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出2.87万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业支出-就业补助-公益性岗位补贴44.31万元，完成预算100%。
5.社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤24.57万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业支出-抚恤-伤残抚恤37.22万元，完成预算100%。
7.社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出2.16万元，完成预算100%。
8.卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗19.39万元，完成预算100%。
9.商业服务业等支出-商业流通事务-行政运行333.81万元，完成预算100%。
10.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金40.65万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出536.03万元，其中：
人员经费468.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费67.88万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.69万元，完成预算38%，决算数小于预算数的主要原因是2020年厉行节约，减少“三公”经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.69万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。
3.公务接待费支出0.69万元，完成预算38%。公务接待费支出决算比2019年减少1.31万元，下降69%2020年厉行节约，减少“三公”经费支出。其中：国内公务接待支出0.69万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待9批次，82人次（不包括陪同人员），共计支出0.69万元，具体内容包括：接待四川省社、眉山市社及其他区县前来交流考察费用。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出115万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县供销社机关运行经费支出536.03万元，比2019年减少10.62万元，下降2%。主要原因是本年度人员较上年度减少一人。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县供销社无政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县供销社无车辆，无单价50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2020年供销社综合改革资金项目开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目具体实施的三个单位有2个完成了项目，一个正在实施中。
项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映供销社综合改革资金1个项目绩效目标实际完成情况。
该项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数265万元，执行数为115万元，完成预算的43.39%。通过项目实施，促进了供销社改革发展，增加了专业合作社的经济效益和社会效益。发现的主要问题为项目建设完成时间较计划时间有滞后，导致资金使用进度滞后。
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
2020年供销社综合改革及发展专项资金 |
预算单位 |
仁寿县供销合作社联合社 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
265万元 |
执行数: |
115万元 |
其中-财政拨款: |
265万元 |
其中-财政拨款: |
115万元 |
其它资金: |
|
其它资金: |
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
支持曹加水果专合社水果新品种基地及农业观光旅游项目65万元，支持仁寿县清见果业合作社柑橘新品种新技术示范推广项目50万元。支持藕塘镇劳务公司购置机械设备150万元。 |
支持曹加水果专合社水果新品种基地及农业观光旅游项目65万元，支持仁寿县清见果业合作社柑橘新品种新技术示范推广项目50万元。 |
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 |
项目决策 |
项目决策方面评价 |
立项、绩效目标和资金投入完成 |
80%（立项合规、绩效目标完成、资金到位未完成） |
项目完成指标 |
项目管理 |
项目管理方面评价 |
包含资金管理、组织实施、监督管理 |
52%（组织实施过程缓慢，监督过程只有图片无文字报告） |
项目完成指标 |
项目产出 |
项目产出方面评价 |
包含产出数量、产出质量、产出时效、产出成本 |
67%（时效性较差） |
效益指标 |
项目效益 |
项目效益方面评价 |
包含经济效益、社会效益、可持续效益 |
71%(经济效益不明显） |
满意度指标 |
企业和社会满意度 |
|
|
100% |
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县供销社2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对2020年供销社综合改革及发展专项资金项目开展了绩效评价，《2020年仁寿县供销社综合改革及发展专项资金项目绩效评价报告》见附件（附件2）。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分附件
附件1
部门整体支出绩效评价
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
本单位是财政全额拨款参公事业单位。内设4个股室。
（二）机构职能。
根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县供销社主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县供销社，为县政府组成部门。
1.新农村现代流通网络体系建设。包括大力发展庄稼医院、培训庄稼医生、开展庄稼医生职业资格认证；建立化肥、农药、农膜等市场动态监测；承担化肥、农药等重要物资商业储备、救灾储备任务；规范建设社区、村镇再生资源回收网点建设，培训指导再生资源回收经营者和保洁员；支持重组供销社的烟花爆竹经营业务，加快构建烟花爆竹管理体系；加强行业管理和自律，促进烟花爆竹行业安全健康发展。
2.新型农村现代化服务基层体系建设。包括建设一批经营性与公益性相结合的基层社；成立农村合作经济组织，履行对各类专业合作经济组织的指导、扶持、服务作用；参与农民专业合作社示范社建设，加强人员培训；将村级服务站、双代店及其他服务网点设施进行改造，使之成为农村社区综合服务社，并提供文体娱乐、养老幼教、劳动就业等服务；重点对农资、茶业、果品、食用菌、蜂产品、畜产品等行业协会的建设，推进协会内部改革；参与组建村镇银行，开展农村资金互助社、互助合作保险、农业信贷担保，开展对农民专业合作社带头人、农产品经纪人、农民工技能培训等。
（三）人员概况。
本单位共有编制18名，其中：参照公务员法管理的编制18名。2019年年末单位在职人员20名，其中：参照公务员法管理的人员20名；离休人员1名；退休人员46名。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年部门财政资金收入651万元，其中一般公共预算财政拨款536万元，政府性基金预算财政拨款115万元。
部门财政资金支出情况。
2020年部门财政资金收入651万元，其中基本支出536万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担供销社综合改革项目的工作；项目支出115万元，涉及1个项目，供销社综合改革发展专项项目资金115万元，分别支付给曹家水果专合社和仁寿清见果业专合社用于产业升级发展。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
县供销社目标制定合理，实现目标与预期目标一致，预算编制准确。支出控制因年初细化预算编制分解日常公用经费时未将水电费、物管费、差旅费等纳入预算，导致日常公用经费支出年初预算数与决算数存在差异。执行进度6月、9月、11月分别达到34.8%、61%、66.5%，较序时进度略有滞后。
（二）专项预算管理。
县供销社专项预算项目经过事前绩效评估和可行性论证，程序严密、规划合理、结果与项目总体规划一致，通过绩效分配方法分配，并及时拨付，无违规情况。
（三）结果应用情况。
县供销社按照要求开展自评和绩效目标公开和自评公开，并及时向财政部门反馈应用情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
经自查，县供销社整体预算编制目标制定合理，编制科学准确；预算执行有序，支出控制良好，执行进度存在滞后情况，年终完成预算的100%，无违规记录；项目决策经过事前评估和可行性论证，有项目资金管理制度，规划合理，符合省委、省政府重大决策部署，实施结果与总体规划一致；专项预算分配科学及时，实际拨付到具体项目，预算管理合规；绩效结果按照要求进行自评和公开，并及时向财政部门反馈应用情况。
（二）存在问题。
1.预算执行进度存在滞后情况。执行进度6月、9月、11月分别达到34.8%、61%、66.5%，较序时进度略有滞后。
2.专项资金的事前评估和可行性论证不够完善、项目分配选择的方法科学性不够。
（三）改进建议。
1.按月清理预算执行进度，对日常性支出和项目开支进行进度跟踪，确保项目按进度有序开展，项目支出合理，及时入账。
2.严格执行专项项目设立的评估程序，做实事前评估和可行性论证。
3.优化项目分配方法的选择，确保程序合理规范。
附件2
2020年仁寿县供销社综合改革及发展专项资金项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
根据中共仁寿县委、县政府《关于深化供销合作社综合改革的实施意见》（仁委发〔2017〕4号）文件，县供销社、县财政局制定了《仁寿县供销社综合改革及发展专项资金使用方案》，围绕县委农村工作会议确定的“三变改革”试点，坚持“改革优先、支持重点、打造亮点”原则，为树立供销社品牌，建设供销社标杆，提现“曹家梨”“陵州梨膏”“仁寿清见”等集体商标对全县脱贫攻坚的产业支出和乡村振兴示范引领作用，由企业先行申报，根据建设内容予以适当调整分配。2020年度供销社综合改革及发展专项资金共265万，2020年度使用了115万，支持曹加水果专合社水果新品种基地及农业观光旅游项目65万元，支持仁寿县清见果业合作社柑橘新品种新技术示范推广项目50万元。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
曹加水果专合社水果新品种基地及农业观光旅游项目65万元，仁寿县清见果业合作社柑橘新品种新技术示范推广项目50万元。
项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
（1）经济效益：曹家新品种基地和清见柑橘新品种新技术示范推广后年均营业收入可观，给专合社与周边乡村和农民带来的经济收益可观。
（2）社会效益：新品种和产业基地改变原始农业劳动模式，可为当地群众提供就业机会，拉动就业。
（3）生态效益：新品种和产业基地对当地自然生态环境建设和生态环境保护有促进作用，维护区域内农业生态系统的平衡，对促进农业可持续发展有推动作用。
分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
申报内容与实际相符，目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。
2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。
3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。
（三）项目财务管理情况。
总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。
三、项目实施及管理情况
该项目的具体管理单位是县供销社，实施单位是曹家水果专合社和清见果业专合社，项目组织实施严格执行财务财经纪律，项目验收由专业审计公司进行审计，并经县财政局、县供销社和审计公司进行现场验收通过，县供销社根据实施方案经党委班子研究并验收合格后支付项目款。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截止2020年12月，曹加水果专合社水果新品种基地及农业观光旅游项目和仁寿县清见果业合作社柑橘新品种新技术示范推广项目均建设完成，项目资金支付到位。
（二）项目效益情况。
（1）经济效益：曹家新品种基地和清见柑橘新品种新技术示范推广后年均营业收入可观，给专合社与周边乡村和农民带来的经济收益可观。
（2）社会效益：新品种和产业基地改变原始农业劳动模式，可为当地群众提供就业机会，拉动就业。
（3）生态效益：新品种和产业基地对当地自然生态环境建设和生态环境保护有促进作用，维护区域内农业生态系统的平衡，对促进农业可持续发展有推动作用。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
2020年供销社综合改革及发展专项资金项目设立和规划符合市委、市政府重大决策部署，项目实施分配及时，实施效益明显，符合政策法规和相关财经制度。
（二）存在的问题。
存在问题主要为项目建设完成时间较计划时间有滞后，导致资金使用进度滞后。
（三）相关建议。
加强对项目建设后运行情况的监管和指导，落实为农服务职责，确保项目持续运行，专合社不断发展壮大。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
