2020年度

四川省仁寿县财政投资评审中心单位决算

目录

第一部分 单位概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县财政投资评审中心主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县财政投资评审中心，为县委或县政府组成部门。主要职能有：

1．对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。

2．为预算编审、预算执行服务，开展项目支出预算评审，为项目建设开展跟踪评价，为部门项目支出预算核定、安排提供依据。

3. 对财政性资金项目进行检查。

4. 在规定的时间内出具评审报告，对建设项目确定项目投资额。并说明审减（增）的原因，专项检查和评审部门预算编制按要求出具评审结果。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年评审中心完成评审项目519个。送审预算1026450万元,审增预算111万元,审减预算199290万元,审定预算827271万元,品迭后审减率19.42%,财政投资评审“节支增效”成果明显。

与去年同期相比：19年评审项目540个，评审项目减少了21个,项目减少率为3.89%,但项目的送审预算增加了72086万元，送审增加率为7.55%，工作量加大,评审工作难度增强。

二、机构设置

仁寿县财政投资评审中心下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。仁寿县财政投资评审中心共有机构1个。是全额财政拨款的事业单位。

无纳入仁寿县财政投资评审中心2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2020年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1072.43万元。与2019年相比，收、支总计各增加326.05万元，增长43.68%。主要变动原因是增加了一般公共服务支出和政府性基金解决中心项目评审欠缺经费。

   二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1072.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入117.35万元，占10.94%；政府性基金预算财政拨款收入955.08万元，占89.06%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

  三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1072.43万元，其中：基本支出117.34万元，占10.94%；项目支出955.08万元，占89.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

  四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1072.43万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加326.05万元，增长43.68%。主要变动原因是增加了一般公共服务支出和政府性基金解决中心项目评审欠缺经费。

   五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出117.35万元，占本年支出合计的10.94%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少110.85万元，减少48.58%。主要变动原因是减少了一般公共服务支出和政府性基金解决中心项目评审欠缺经费。

   （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出117.35万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出100.97万元，占86.04%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出8.03万元，占6.84%；卫生健康支出2.11万元，占1.80%；住房保障支出6.24万元，占5.32%。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为117.35，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务201（类）06（款）99（项）其他财政事务: 支出决算为100.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费: 支出决算为3.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

3.社会保障和就业208（类）07（款）05（项）公益性岗位补贴: 支出决算为4.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

4.卫生健康210（类）11款）02（项）事业单位医疗:支出决算为2.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数的。

5. 住房保障221（类）02（款）01（项）住房公积金:支出决算为6.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出117.35万元，其中：

人员经费85.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费32.20万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.80万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.44万元，占80.00%；公务接待费支出决算0.36万元，占20.00%。具体情况如下：

  1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.44万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少1.26万元，下降46.67%。主要原因是节约开支。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至20120年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆…

公务用车运行维护费支出1.44万元。主要用于项目评审现场踏勘等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.97万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.11万元，下降10.12%。主要原因是提倡节约，其中：

国内公务接待支出0.36万元，主要用于中心执行公务、开展项目评审现场踏勘业务开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，324人次（不包括陪同人员），共计支出0.36万元，具体内容包括：项目评审设计到对量、踏勘现场的交通费、用餐费。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出955.08万元。用于项目评审费支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，仁寿县财政投资评审中心机关运行经费支出1072.43万元，比2019年增加326.05万元，增长43.68%。主要原因是新增政府性基金955.08万元用于解决项目评审费支出。

（二）政府采购支出情况

2020年，仁寿县财政投资评审中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，仁寿县财政投资评审中心共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆、一般公务用车1两。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对0项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为。本部门还自行组织了0个项目支出绩效评价，本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

2.部门绩效评价结果。

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县财政投资评审中心2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对0项目开展了绩效评价。

  第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务201（类）06（款）50（项）事业运行（财政事务）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位；201（类）06（款）99（项）其他财政事务支出：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

10.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；208（类）07（款）05（项）公益性岗位补贴支出，反应机关事业单位公益性岗位人员经费支出。

11.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.城乡社区212（类）08（款）99（项）其他国有土地使用权出让收入安排的支出：反应中心对财政投资的项目评审的经费支出。

13.住房保障221（类）02（款）01（项）住房公积金；反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

财政投资评审中心单位2020年单位整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成

仁寿县财政投资评审中心共有内设机构3个（综合股、评审股、复核股），无下属事业单位。

（二）机构职能

根据财政部《财政投资评审管理规定》财建﹝2009﹞号文件，中共仁寿县委机构编制委员会办公室仁委编办﹝2017﹞161号、仁委编办﹝2021﹞17号文件精神，报市委编委同意（眉市编发﹝2021﹞2号）,按照川编办发﹝2019﹞112号文件规定，确定仁寿县财政投资评审中心是县财政局所属事业单位。主要职能有：

1.对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。

2.为预算编审、预算执行服务，开展项目支出预算评审，为项目建设开展跟踪评价，为部门项目支出预算核定、安排提供依据。

3.对财政性资金项目进行检查。

4.在规定的时间内出具评审报告，对建设项目确定项目投资额。并说明审减（增）的原因，专项检查和评审部门预算编制按要求出具评审结果。

（三）人员概况

仁寿县财政投资评审中心编制10名，其中：事业编制10名。

2020年末实有在职人员7名，其中：公务员1名。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况

2020年仁寿县财政投资评审中心财政拨款收入1072.43万元，比上年增长43.68%。

（二）单位财政资金支出情况

2020年仁寿县财政投资评审中心财政拨款支出1072.43万元，比上年增长43.68%。

其中：一般公共服务支出100.97万元，比上年减少55.75%。

社会保障和就业支出8.03万元，比上年增加3.61%。

卫生健康支出2.11万元，比上年减少8.66%。

住房保障支出6.24万元，比上年增加49.64%。

政府性基金预算财政拨款支出955.08万元，比上年增加89.52%。

年末财政拨款结转和结余0万元。

财政拨款收入支出增加是增加了政府性基金解决中心项目评审欠缺经费。

三、单位整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1.预算编制：2020年依据评审工作规划目标任务，认真征求统计各项经费需求，参考往年度预算编制情况，按照综合预算要求，做到各项收入、支出预算的编制合理、完整、规范，确保不重不漏，无单位预算以外保留的其他收支项目。支出预算严格按照“零基预算”方法，人员经费标准、日常公用经费按定额、专项支出按项目分别编制。根据单位近年支出水平、接待任务，对“三公”经费预算进行统筹平衡，合理分配，并在单位预算中单独编制“三公”经费预算，填报编制说明。

2020年评审中心完成评审项目519个。送审预算1026450万元,审增预算111万元,审减预算199290万元,审定预算827271万元,品迭后审减率19.42%,财政投资评审“节支增效”成果明显。与去年同期相比：19年评审项目540个，评审项目减少了21个,项目减少率为3.89%,但项目的送审预算增加了72086万元，送审增加率为7.55%，工作量加大,评审工作难度增强。

2020年初预算总额为61.16万元，其中：一般公共预算拨款收入61.16万元。调整预算数年为117.35万元，财政拨款支出117.35万元，其中：一般公共服务支出100.97万元，社会保障和就业支出8.03万元，卫生健康支出2.11万元，住房保障支出6.24万元，年末结转和结余0万元。

2.预算执行：

2020年度预算日常公用经费10.27万元，其中：办公费4.3万元，电费1.2万元，邮电费0.9万元，培训费0.36万元，公务接待费0.36万元，工会经费0.27万元，公务用车运行维护费用1.44万元，其他商品服务支出1.44万元。

2020年度决算日常公用经费支出32.20万元，其中：办公费4.47万元，水费0.37万元，电费1.55万元，邮电费1.21万元，差旅费8.8万元，公务接待费0.34万元，劳务费12.21万元，工会经费2.13万元，公务用车运行维护费用0.63万元，其他商品服务支出0.19万元，办公设备购置费用0.30万元。

2020年预算支出执行进度分别为：6月份37.08%，9月份63.11%,11月份74.59%，支出预算基本达到预定目标。

本年终了，按照“零基预算”要求除缴回国库的资金外，年末财政拨款结转和结余0万元，预算执行进度达到100%，支出预算基本达到预定目标，单位预算管理方面不存在违纪违规问题。

（二）结果应用情况。

按照《预算法》的规定和相关要求，仁寿县财政局及时将审核批复后的预算在单位门户网站上进行了公开。2020年6月10日在县政府门户网站上公开了“仁寿县财政局2020年度部门预算信息公开说明”（含仁寿县财政投资评审中心）（含财政资金安排的“三公”经费安排情况、机关行政运行经费的安排情况）。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

对照《单位整体支出绩效评价指标体系》，我中心自评得分为78分。

（二）存在问题。

无。

（三）改进建议。

无。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表