仁寿县慈航镇初级中学校
2020年单位决算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
二、收入支出决算总体情况说明
三、收入决算情况说明
四、支出决算情况说明
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
九、政府性基金预算支出决算情况说明
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
十三、附件
附件1
附件2
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
仁寿县慈航镇初级中学校为公办义务教育学校。属财政全额拨款事业单位。开展初中阶段教育教学活动。单位人员编制为49人，其中：事业编制49名。实有在职人员62名，退休人员24人。
（二）2020年重点工作
仁寿县慈航镇初级中学校2020年重点工作是开展义务教育7-9年级教育教学工作，全面贯彻党的教育方针，培养社会主义建设者和接班人。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计1057.02万元，支出总计1057.02万元。与2019年相比，收入总计减少55.42万元，减少4.98%；支出总计减少55.42万元，减少4.98%。主要变动原因是减少发放基本工资14.49万元、绩效工资48.88万元和退休费等。
三、收入决算情况说明
2020年本年收入合计1057.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1057.02万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
四、支出决算情况说明
2020年本年支出合计1057.02万元，其中：基本支出1057.02万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财收入总计1057.02万元，支出总计1057.02万元。与2019年相比，财政拨款收入总计减少55.42万元，减少4.98%；支出总计减少55.42万元，减少4.98%。主要变动原因是减少发放基本工资14.49万元、绩效工资48.88万元和退休费等。
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1057.02万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少55.42万元，减少4.98%。主要变动原因是减少发放基本工资14.49万元、绩效工资48.88万元和退休费等。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1057.02万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1057.02万元，占100%等。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为1057.02万元，完成预算1057.02万元。其中：
1.205（类）02（款）03（项）:支出决算为1057.02万元，完成预算100%，决算数小于(等于)预算数的主要原因是准确预算，控制支出，以收定支。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出1057.02万元，其中：
人员经费970.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费86.10万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是无。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无因公出国（境）业务安排。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年减少0万元，下降0%。主要原因是无。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
九、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县慈航镇初级中学校运行经费支出0万元，比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县慈航镇初级中学校政府采购支出总额15.05万元，其中：政府采购货物支出15.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于日常工作。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县慈航镇初级中学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于公务出行，单价5万元以上通用设备0台（套），单价5万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对考核性绩效工资项目等开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效运行情况良好。本单位还自行组织了1个项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2020年度单位决算中反映1个项目绩效目标实际完成情况。
（1）考核性绩效工资项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数47.24万元，执行数为47.24万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了教育教学的正常有序开展，充分调动职工工作积极性，发现的主要问题：因县区教育教学考核机制发生改变，个别考核内容与之前制定方案有变化。下一步改进措施：应及时结合上级精神来修改本校方案。
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
考核性绩效工资项目 |
预算单位 |
仁寿县慈航镇初级中学校 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
47.24万元 |
执行数: |
47.24万元 |
|
其中-财政拨款: |
47.24万元 |
其中-财政拨款: |
47.24万元 |
|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|
47.24万元 |
47.24万元 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
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考核绩效金额
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47.24万元 |
47.24万元 |
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效益指标 |
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|
0 |
0 |
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满意度指标 |
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|
满意度100% |
满意度100% |
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2.单位绩效评价结果。
本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县慈航镇初级中学校2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件1。
本单位自行组织对考核性绩效工资项目开展了绩效评价，《考核性绩效工资项目2020年绩效评价报告》见附件2。
十二、名词解释：
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十三、附件
附件1
仁寿县慈航镇初级中学校整体支出绩效评价报告
我单位对2020年度单位预算整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。现将自评情况汇报如下：
一、单位（单位）概况
（一）机构职能。
仁寿县慈航镇初级中学校为公办义务教育学校，属财政全额拨款事业单位。开展初中阶段教育教学活动。
（二）人员概况。
仁寿县慈航镇初级中学校编制总数为49名，其中公务员0名、机关工勤0名、事业编制49名。现有在职人员62名，其中：公务员0名、机关工勤人员0名、事业人员62名。2020年新进人员0名，调入人员0名，调出人员0名，退休人员24名。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。2020年本年收入合计1057.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1057.02万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）单位财政资金支出情况。2020年本年支出合计1057.02万元，其中：基本支出1057.02万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、单位整体预算绩效管理情况
（一）单位预算管理。
截止2020年12月31日，预算安排支出47.24万元，实际支出47.24万元，完成预算进度100%，其中预算安排基本支出47.24万元，实际支出47.24万元，完成预算进度100%；预算安排项目支出0万元，实际支出0万元，完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
职工考核性绩效的发放，完全以绩效评价结果为依据，并按相应方案执行。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
通过绩效评价实施，保障了教育教学的正常有序开展，充分调动职工工作积极性，提升整体办学质量。
（二）存在问题。
因县区教育教学考核机制发生改变，个别绩效评价内容与之前制定方案有变化。
（三）改进建议。
应结合各主管单位相关精神及时修改本校方案。
附件2
慈航初中考核性绩效工资项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
根据上级有关文件精神，结合本单位实际，本着尊重教师、促进发展、坚持多劳多得、优绩优酬的原则，制订考核性绩效工资评价方案。。
（二）项目绩效目标。
要坚持原则，秉公办事，规范程序，客观公正，多劳多得、优绩优酬，充分调动职工工作积极性，提升办学质量。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2020年年初预算申报资金47.24万元，财政批复47.24万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。47.24万元。
2．资金到位。资金47.24万元已全部到位，到位率100%。
3．资金使用。专项资金实际使用47.24万元，使用率100%。
（三）项目财务管理情况。
考核性绩效工资项目资金严格遵照专项资金“统一管理、科学分配、规范使用”的原则，及时拨付到位，不存在虚列开支、截留、挪用、挤占、超标准开支现象。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
经过一年辛苦努力，圆满完成了绩效评价任务。
（二）项目效益情况。
全体职工积极工作，任劳任怨，真抓实干，教育教学成绩显著，多数学科名列县区前茅，绩效评价取得良好效果。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
通过绩效评价实施，不仅有力地保障了教育教学的正常有序开展，而且极大地调动职工积极性，提升了学校的整体办学质量。
（二）存在的问题。
在实际绩效评价考核中，个别小项考核与当前形势不相适应。
（三）相关建议。
继续加强绩效考核评价机制力度，充分调动职工工作热情。不断完善绩效评价方案，让评价更充分、更完善。
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
