仁寿县水利工程管理总站
2020年单位决算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
二、收入支出决算总体情况说明
三、收入决算情况说明
四、支出决算情况说明
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
九、政府性基金预算支出决算情况说明
十、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
十三、附件
附件1
附件2
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县水利工程管理总站职能简介
仁寿县水利工程管理总站为县水利局直管财政预算管理的准公益性事业单位，负责洪峰水库等22个县管水利工程单位的运行、维护、使用和人事财务管理等工作，在县水利局的领导下切实担负起全县防洪、排涝、蓄水和农村人畜饮水职能。
（二）仁寿县水利工程管理总站2020年重点工作
按照《仁寿县水库运行维护资金管理办法》对全县水库安全运行管理工作进行指导，并赋分给予考核兑现奖惩；落实水库安全管理责任，逐库落实了水库大坝安全管理、安全度汛“三个责任人”，并进行公示；加强巡查检查与安全监测，严格值班值守，督促水库管理人员严格遵守水库大坝巡视检查和安全监测制度，按要求开展水库大坝巡视检查和安全监测，发现异常情况及时报告、及时处理。修订完成水库“两预案一规程”，组织指导乡镇按要求对水库“两预案一规程”进行修订，提高水库突发事件应对能力。组织开展了全县水库责任人安全管理培训，指导全县水库逐库进行了防汛演练，通过培训、演练，进一步提高了全县水库管理水平和山洪灾害防御能力。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计523.83万元。与2019年相比，收、支总计各减少220.56万元，下降29.63%。减少的主要原因是都江堰东风渠水费上缴、水库维修养护经费支出及减少人员的经费。
三、收入决算情况说明
2020年本年收入合计523.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入523.83万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
四、支出决算情况说明
2020年本年支出合计523.83万元，其中：基本支出493.83万元，占94.27%；项目支出30万元，占5.73%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计523.83万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少220.56万元，下降29.63%。减少的主要原因是都江堰东风渠水费上缴、水库维修养护经费支出及减少人员的经费。
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出523.83万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少220.56万元，下降29.63%。减少的主要原因是都江堰东风渠水费上缴、水库维修养护经费支出及减少人员的经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出523.83万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出38.87万元，占7.42%；卫生健康支出15.39万元，占2.93%；住房保障支出30.76万元，占5.87%；农林水支出438.82万元，占83.78%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为523.83，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）:支出决算为25.91万元，完成预算100%，等于预算数的主要原因是按照预算执行。
2.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）:支出决算为12.96万元，完成预算100%，等于预算数的主要原因是按照预算执行。
3.卫生健康210（类）行政事业单位11（款）事业单位医疗02（项）:支出决算为15.39万元，完成预算15.39%，等于预算数的主要原因是照预算执行。
4.农林水支出213（类）农业农村01（款）行政运行01（项）：支出决算为2.08万元，完成预算100%，等于预算数的主要原因是照预算执行。
5.农林水支出213（类）水利03（款）一般行政管理事务02（项）：支出决算为30万元，完成预算100%，等于预算数的主要原因是照预算执行。
6.农林水支出213（类）农业农村03（款）水利行业业务管理04（项）：支出决算为406.74万元，完成预算100%，等于预算数的主要原因是照预算执行。
7.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：支出决算为30.75万元，完成预算100%，等于预算数的主要原因是照预算执行。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出493.83万元，其中：
人员经费465.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费27.95万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.09万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.09万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0万元，增长0%。主要原因是无出国（境）安排。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加0万元，增长0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。无公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.09万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.01万元，下降10%。主要原因是单位厉行节约开支。其中：
国内公务接待支出0.09万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，6人次（不包括陪同人员），共计支出0.09万元，具体内容包括：21座水库防汛检查0.09万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
九、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县水利工程管理总站机关运行经费支出27.95万元，比2019年减少2.11万元，下降7.02%。主要原因是单位厉行节约开支。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县水利工程管理总站政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。无开支内容。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县水利工程管理总站共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆.无其他用车，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看水利工程管理总站支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了部门各单位的正常运转，降低了行政运行成本，促进了水利生产发展，较好发挥了水利财政资金的经济效益、社会效益和生态效益。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
2.单位绩效评价结果。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县水利工程管理总站部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本单位自行组织对0个项目开展了绩效评价，《2020年项目绩效评价报告》见附件2。
十二、名词解释：
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）:指机关事业单位基本养老保险缴费支出。
10.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位职业年金缴费支出06（项）:指机关事业单位职业年金缴费支出。
11.卫生健康210（类）行政事业单位11（款）事业单位医疗02（项）:指事业单位医疗。
12.农林水支出213（类）农业农村01（款）行政运行01（项）：指行政运行。
13.农林水支出213（类）水利03（款）一般行政管理事务02（项）：指一般行政管理事务。
14.农林水支出213（类）农业农村03（款）水利行业业务管理04（项）：指水利行业业务管理。
15.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：住房公积金。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十三、附件
附件1
仁寿县水利工程管理总站部门2020年部门整体支出绩效评价报告。
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。仁寿县水利管理总站下设22个管理站（其中有21个水库管理站和1个清水支渠管理站）。
（二）机构职能。县水利工程管理总站为县水务局直管财政预算管理的准公益性事业单位，负责洪峰水库等22个县管水利工程单位的运行、维护、使用和人事财务管理等工作，在县水务局的领导下切实担负起全县防洪、排涝、蓄水和农村人畜饮水职能。
（三）人员概况。仁寿县水利工程管理总站2020年12月实有人员71人，其中正式人员在职25人，退休4人，临聘人员46人
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。本单位2020年总收入523.83万元，其中财政拨款收入523.83万元。
（二）部门财政资金支出情况。本单位2020年总支出523.83万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1、 预算编制情况。，按职能职责和预算编制要求，科学合理的编制预算。并按时规范在政府网上公示，2020年县仁寿县水利工程管理总站预算收入总额523.83万元，财政安排拨款收523.83万元，相应安排支出预算523.83万元，其中人员支出465.91万元，日常公用支出27.95万元，专项支出30万元。
2、执行管理情况。
对本单位的基本行政运行情况保障。在日常的工作中，对照年初预算，合理有序的安排资金，并严格执行中央八项规定，厉行节约，制止奢侈浪费和规范的使用预算资金，根据实际情况制定了本单位的资产管理制度，合同管理制度，职工上下班纪律制度，财务管理制度，重大事项由局党组集体研究决定。
（二）结果应用情况。
1、严格执行主管局仁寿县水利局制定的财务管理制度，严格执行中央和上级有关部门出台的财经纪律的相关规定，严控“三公”经费，会议费，培训费，差旅费，维修费等支出。按报账程序，把好票据审核，看重大事项和金额是否是经过局党组，经费的支出严格按财经纪律执行。严禁挪用，挤占专项资金。
2、加强固定资产管理。我单位制定了《固定资产管理制度》，根据制度规定对实物资产进行定期清查，完善资产管理账表及有关资料，做到账账、账卡、账实相符。建立健全自用资产的验收、领用、使用、保管和维护等内部管理流程，并加强内部监督。建立资产领用交回制度，落实资产使用管理责任，明确资产具体使用单位和责任人，确保资产安全完整。认真做好自用资产使用管理，随时检查并改善资产使用状况，减少资产的非正常损耗，做到高效节约、物尽其用，充分发挥资产使用效益，防止资产使用过程中的损失和浪费。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
本部门自评情况为较好。部门绩效支出水平较高，基本完成了年初设定的绩效目标，保证了本部门的正常运转。充分发挥了水利财政资金经济效益、社会效益及生态效益。
（二）存在问题。
从绩效评价看，部门支出预算和绩效评价工作还存在一些具体问题，一是对部门支出绩效评价工作的认识理解不够，年初设计各项绩效指标不详尽、指标较粗；二是在预算编制时经济科目使用不当，造成预算执行时存在跨科目执行的情况。
（三）改进建议。
合理开支经费。单位严格按照预算执行，按照预算安排和既定标准进行费用开支，无预算不支出。
附件2
本单位自行组织对0个项目开展了绩效评价。
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
