仁寿县水利局
2020年单位决算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
二、收入支出决算总体情况说明
三、收入决算情况说明
四、支出决算情况说明
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
九、政府性基金预算支出决算情况说明
十、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
十三、附件
附件1
附件2
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县水利局根据仁委办〔2019〕38号文件规定，仁寿县水利局为县委、县政府组成部门，主要职能职责：归口管理全县水资源、河流（道）和水利、水保工程设施，负责小型水利规划、建设管理、水旱灾害防御、水土保持、农村供水、水行政执法、水利新技术推广等工作。。
（二）2020年重点工作完成情况
1.全面推进河（湖）长制工作。健全河湖长制工作体系，完善河长制工作制度，常态化清河，开展“清四乱”专项行动，坚持定期与不定期督察。通过深入推进河（湖）长制工作，全县流域水环境质量明显提升，今年1-12月，越溪河水质稳定达到地表水Ⅲ类，球溪河法轮河口断面平均水质首次达地表水Ⅲ类，县内其余河流水质普遍改善，创河湖长制工作以来最好成绩。
2.强力推进水生态文明建设。全面完成清水河宝飞场镇段防洪治理、大化镇红碑河防洪治理、文宫镇石家河防洪治理工程；强化水土流失监管与治理，开展水土流失动态监测和水土保持专项执法行动；强力推进仁寿县球溪河流域环境综合治理项目；稳步推进小水电清理整治工作；有序推进县备用水源工程（喜鹊寺水库）前期工作。
3.扎实抓好农村供水工作。升级改造加压泵站9座，新建清水池2座，供水管网升级改造110.4公里。明确了农村供水管理责任，出台相关制度、标准明确农村供水建设及服务标准，做到全县农村供水规范运行、强化管理有章可循。
4.扎实推进农田水利基础设施建设。全面完成2019年农业水价综合改革项目、2019年中小型水源工程建设和水利工程维修养护项目、第二批中央水利发展资金中小型水源工程建设和水利工程维修养护项目、仁寿县辽原等6座水库除险加固工程项目、完成东风等4座灾后水利薄弱环节病险水库除险加固工程。
5.不断强化水资源管理。落实最严格的水资源管理制度，严把取水审批许可关，统筹推进节水型社会建设，推进节水型社会重点县建设工作。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计21148.13万元，支出总计21148.13万元。与2019年相比，收入减少4659.23、支出减少7156.56万元，下降35.84%。主要变动原因是：一是存在结转结余资金2498.5554万元；二是水土流失综合治理、农村安全饮水、小型农田水利等建设项目减少。
三、收入决算情况说明
2020年本年收入合计11822.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9961.59万元，占84%；政府性基金预算财政拨款收入1861.14万元，占16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
四、支出决算情况说明
2020年本年支出合计9325.4万元，其中：基本支出705.21万元，占7.56%；项目支出8620.2万元，占92.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计21148.13万元。与2019年相比，财政拨款收入减少4659.23、支出减少7156.56万元，下降35.84%。主要变动原因是：一是存在结转结余资金2498.5554万元；二是水土流失综合治理、农村安全饮水、小型农田水利等建设项目减少。
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出7514.22万元，占本年支出合计的80.58%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少7905.75万元，下降51.27%。主要变动原因是一是存在结转结余资金2447.37万元；二是水土流失综合治理、农村安全饮水、小型农田水利等建设项目减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出7514.22万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出67.33万元，占0.89%；卫生健康支出28.98万元，占0.38%；节能环保支出（类）出578.21万元，占7.7%；农林水（类）支出6776.07万元，占90.18%；住房保障支出63.63万元，占0.85%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为7514.22，完成预算75.43%。其中：
1.社会保障和就业：208（类）05（款）05（项）: 支出决算为39.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数；208（类）05（款）06（项）: 支出决算为5.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数；208（类）07（款）05（项）: 支出决算为22.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.卫生健康：210（类）04（款）09（项）:支出决算为1.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数；210（类）11（款）01（项）:支出决算为27.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.节能环保支出：211（类）03（款）02（项）: 支出决算为578.21万元，完成预算99.73%，决算数小于预算数的主要原因是存在项目结转1.55万元。
农林水支出：213（类）01（款）01（项）: 支出决算为141.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数；213（类）03（款）01（项）: 支出决算为370.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数；213（类）03（款）02（项）: 支出决算为685.8万元，完成预算96.54%，决算数小于预算数的主要原因是存在某些项目未达到支付条件，结转24.56万元；213（类）03（款）05（项）: 支出决算为1803.71万元，完成预算99.32%，决算数小于预算数的主要原因是存在结转12.44万元；213（类）03（款）06（项）: 支出决算为8万元，完成预算100%，决算数等于预算数；213（类）03（款）08（项）: 支出决算为527万元，完成预算93.36%，决算数小于预算数的主要原因是工程未完结，未达到支付条件，结转37.44万元；213（类）03（款）10（项）: 支出决算为27.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数的；213（类）03（款）12（项）: 支出决算为12.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数；213（类）03（款）14（项）: 支出决算为1154.27万元，完成预算83.09%，决算数小于预算数的主要原存在一些项目前期工作推进缓慢，导致当年未开工，结转数234.89万元；213（类）03（款）16（项）: 支出决算为386.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数；213（类）03（款）35（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是该工程零星，未按时到达工程进度，导致未到达支付条件，结转43万元；213（类）03（款）99（项）: 支出决算为903.34万元，完成预算30.14%，决算数小于预算数的主要原因是存在原因是一些项目前期工作缓慢及零散，未到达预期开工时间，导致工程进度未到达支付条件，结转资金2093.49万元；213（类）05（款）04（项）: 支出决算为754.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
住房保障支出：221（类）02（款）01（项）: 支出决算为63.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
抗疫特别国债安排的支出：234（类）02（款）99（项）: 支出决算为20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出705.20万元，其中：
人员经费601.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费103.21万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为9.45万元，完成预算97.62%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，压缩“三公”经费费开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.68万元，占70.68%；公务接待费支出决算2.77万元，占29.31%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无因公出国（境）业务安排。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费6.68万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少8.32万元，下降55.46%。主要原因是水利建设任务减少，水利前期工作及建设管理工作相应减少，加上车辆管理进一步规范。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车5辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、特种专业技术用车5辆。
公务用车运行维护费支出6.68万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出2.77万元，完成预算92.3%%。公务接待费支出决算比2019年减少6.85万元，下降72.1%。主要原因是厉行节约，减少开支。其中：
国内公务接待支出2.77万元，主要用于接待上级调研及其他兄弟单位参观学习对水利工作开展水旱灾害防御工作、水资源管理、河长制工作等水利工作等开展业务开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待13批次，20人次（不包括陪同人员），共计支出2.77万元，具体内容包括：1、球溪河流域污染源排查接待0.083万元；2、中江水利局到我局学习农村小型集中供水工程建设与运行管理0.233万元；3、省级防汛减灾和地质灾害防治督导工作接待0.53万元；4、市水利局汛前检查接待0.14万元；5、市水利局调研防汛、河长、安全饮水水利工作项目等工作推进情况0.148万元；6、市水利局农村安全饮水脱贫达标复核工作0.132万元；7、市水利局调研2020年民生实事人大代表票决制项目安全饮水工程推进情况0.16万元；8、8月市水利局防汛救灾工作调研0.14万元；9、9月市水利局防汛救灾工作调研0.142万元；10、水利厅离退休老领导考察黑龙滩水利工程建设0.42万元；11.水利部督查水土保持工作0.26万元；12、市水利局检查河长制工作0.146万元；13、长江经济带小水电清理督查组赴仁督导工作接待0.24万元
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待无。
九、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出1811.19万元。
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县水利局机关运行经费支出103.21万元，比2019年减少48.94万元，增长/下降32.16%（或与2019年决算数持平）。主要原因是严格执行中央八项规定，加强管理，开源节流，压缩开支。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县水利局政府采购支出总额1640.17万元，其中：政府采购货物支出6.71万元、政府采购工程支出352.12万元、政府采购服务支出1281.34万元。主要用于1、山洪灾害防治县级非工程措施建设项目、山洪灾害预计系统维护和运行、仁寿县球溪河、越溪河岸线保护与利用规划等服务类采购；2、小型水源建设及维修养护项目的工程采购等。授予中小企业合同金额0万元，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县人力资源和社会保障局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于公务出行，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，仁寿县水利局在年初预算编制阶段，组织对5个项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标。预算执行过程中，对这5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效运行情况良好。本单位还自行组织了5个项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2020年度单位决算中反映群测群防体系建设项目—2020年度山洪灾害防治群测群防体系建设项目、小河流治理项目—仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目、小型病险水库整治—辽原等6座小型病险水库整治项目、水土流失综合治理项目—国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目、2020年中央水利发展资金-农业水价综合改革项目等5个项目项目绩效目标实际完成情况。
（1）2020年度山洪灾害防治群测群防体系建设项目，绩效目标完成情况综述。项目全年预算数91万元，执行数为91万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障防治保护人口数量28.3万人，提高了我县山洪灾害防治能力，发现的主要问题：我县山洪灾害防治基础还较薄弱。下一步将继续加强山洪灾害防治能力建设。
（2）辽原等6座水库除险加固工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数714万元，执行数为714万元，完成预算的100%。通过项目实施，增加蓄水117.49万方，恢复灌面1万亩，保护人口6260人，保护耕地0.544万亩。发现的主要问题：宝峰水库混凝土强度不满足设计要求。下一步改进措施：宝丰水库排水棱体全部拆除重建。
（3）仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1246万元，执行数为1246万元，完成预算的100%。通过项目实施，新增、恢复灌溉面积1万亩，保护耕地面积0.0285万亩，保护人口约6200人，项目区受益群众满意度大于90%；发现的主要问题：施工过程中存在二次增量。下一步改进措施：加强地勘、设计工作的准确性、规范性、科学性，尽量避免增量发生。
（4）家水土保持重点工程仁寿县2020年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数400万元，执行数为400万元，完成预算的100%。通过项目实施，生态效益与经济效益明显。发现的主要问题：招投标下浮比列较大，结余资金量较大。下一步改进措施：建议政府出台相关政策控制下浮比列，保证中省资金的使用率。
（5）2020年农业水价综合改革项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。通过项目实施，农业水价综合改革69.14万亩，改善灌溉面积1.09万亩项目，覆盖服务人口2.8万人，新增节水能力12.41万m3，项目区受益群众满意度大于90%。
发现的主要问题：的主要问题：由于该项目前期工作耽搁时间太久，导致工程建设工期滞后。下一步改进措施：尽早规划，加快推进项目前期工作，确保项目能按期完成。
2.单位绩效评价结果。
本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我局按照市水利局、县委县政府下达的目标任务，按照各股室站职能职责，把涉及水利局的全部目标任务分解至各股室站，除向上争取资金目标任务完成占总任务的81%外，其余目标任务均圆满完成。我局遵守《中华人民共和国预算法》规定，按照县财政局要求和相关规定，客观真实准确的编制2020年度部门细化预算、按照预算编制的内容使用资金，财务核算符合新会计制度的规定。在支出管理中严格执行水利局内部控制制度，管好用好财政资金。较好地执行了细化预算。确保财政资金的安全性。并按照县财政局要求和相关规定办理部门决算，及时上报各级报表。我局按时进行预算决算公开工作，基本支出执行进度100%，项目支出执行进度78%。
本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县水利局2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件1。
本单位自行组织对群测群防体系建设项目—2020年度山洪灾害防治群测群防体系建设项目、小河流治理项目—仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目、小型病险水库整治—辽原等6座小型病险水库整治项目、水土流失综合治理项目—国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目、2020年中央水利发展资金-农业水价综合改革项目开展了绩效评价，《仁寿县水利局项目2020年绩效评价报告》见附件2。
十二、名词解释：
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业208（类）05（款）04（项）：指未归口管理的行政单位离退休支出。
10.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出。
11.社会保障和就业208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。
12.卫生健康210（类）11（款）01（项）：指行政单位医疗支出。
13.节能环保211（类）03（款）02（项）：指水体支出。
14.节能环保211（类）11款）01（项）：指生态环境监测与信息支出。
15.城乡社区212（类）03（款）99（项）：指其他城乡社区公共设施支出。
16.农林水213（类）01（款）26（项）：指农村公益事业支出。
17.农林水213（类）03（款）01（项）：指水利行政运行支出。
18.农林水213（类）03（款）02（项）：指水利一般行政管理事务支出。
19.农林水213（类）03（款）10（项）：指水土保持支出。
20.农林水213（类）03（款）13（项）：指水文测报支出。
21.农林水213（类）03（款）13（项）：指防汛工作运行支出。
22.农林水213（类）03（款）16（项）：指农田水利建设支出。
23.农林水213（类）03（款）35（项）：指农村人畜饮水支出。
24.农林水213（类）03（款）99（项）：指其他水利建设支出。
25.扶贫213（类）05（款）99（项）：指其他其他扶贫支出。
26.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十三、附件
附件1
仁寿县水利局2020年单位整体支出绩效评价报告
我单位对2020年度单位预算整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。现将自评情况汇报如下：
（一）机构职能。
根据《关于仁寿县水利局主要职责、机构设置和人员编制的规定》（仁府办〔2009〕105号）和中共仁寿县委办公室、仁寿县人民政府办公室《关于调整县水利机构编制有关事项的通知》（仁委办（仁委办〔2019〕38号），设立仁寿县水利局，为县政府组成部门，主要职能有：归口管理全县水资源、河流（道）和水利、水保工程设施，负责小型水利规划、建设管理、水旱灾害防御、水土保持、农村供水、水行政执法、水利新技术推广等工作。
（二）人员概况。
仁寿县水利局总编制核定37名，其中：行政编制15名、工勤人员0人、参照公务员法管理的编制0名、其他事业编制22名。2019年12月局机关实际人数73人（在职人员36人：公务员14人，工勤人员1人，事业人员21人；退休人员37人）。临聘人员情况：本局共有临聘人员8人，其中公益性岗位5人，汇智公司劳务派遣3人。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。2020年本年收入合计11822.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9961.59万元，占84%；政府性基金预算财政拨款收入XX万元，占XX%；上级补助收入1861.14万元，占16%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）单位财政资金支出情况。2020年本年支出合计9325.4万元，其中：基本支出705.21万元，占7.56%；项目支出8620.2万元，占92.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、单位整体预算绩效管理情况
（一）单位预算管理。
截止2020年12月31日，预算安排支出11822.73万元，实际支出11822.73万元，完成预算进度100%，其中预算安排基本支出705.21万元，实际支出705.21万元，完成预算进度XX%；预算安排项目支出8620.2万元，实际支出8620.2万元，完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
通过部门绩效管理实施，今后工作中进一步提高细化预算的准确性，预算执行过程中严格按照预算法相关规定执行，加强项目支出管理，按进度执行。今后工作中需要进一步完善预算编制、预算执行。
1.对于项目绩效目标按时将绩效目标、自评进行公开，并严格按照财政资金和财政专项资金管理和使用办法，规范财政资金支出使用范围，确保财政资金和专项资金的使用效率，充分发挥了财政资金和专项资金的作用，保障了全县群众生产、生活用水，完善了基础设施建设，提高了防洪效益、灌溉效益、环境效益和社会效益，促进了农业农村增产增收和县域经济的快速发展。
2.加强政府采购管理。根据《政府采购和服务招投标管理办法》和《四川省人民政府办公厅足球即时比分四川省2018-2019年政府集中采购目录及采购限额标准的通知》等相关规定，按预算管理要求，编制政府采购计划，将采购项目全部纳入部门预算管理。采购前,相关股室和经办人员做好采购政策咨询，了解相关业务规范，遇到特殊情况及时做好汇报；采购中,严格按规定选择采购方式，确保采购流程合理合规，做好采购项目信息的公开公示工作；采购后,抓好采购项目的监管工作，严把质量关力求实效。
3.加强固定资产管理。我局制定了《固定资产管理制度》，根据制度规定对实物资产进行定期清查，完善资产管理账表及有关资料，做到账账、账卡、账实相符。建立健全自用资产的验收、领用、使用、保管和维护等内部管理流程，并加强内部监督。建立资产领用交回制度，落实资产使用管理责任，明确资产具体使用股室单位和责任人，确保资产安全完整。认真做好自用资产使用管理，随时检查并改善资产使用状况，减少资产的非正常损耗，做到高效节约、物尽其用，充分发挥资产使用效益，防止资产使用过程中的损失和浪费。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。本部门自评情况为良好。部门绩效支出水平较高，基本完成了年初设定的绩效目标，保证了本部门的正常运转。充分发挥了水利财政资金经济效益、社会效益及生态效益。2020年县财政局对本部门项目建设及财务管理相关资料进行认真查阅、核实，绩效评价联合工作组考评得分为96分。
（二）存在问题。从绩效评价看，部门支出预算和绩效评价工作还存在一些具体问题，一是对部门支出绩效评价工作的认识理解不够，年初设计各项绩效指标不详尽、指标较粗；二是部分项目无法用量化指标来进行考评；三是在预算编制时经济科目使用不当，造成预算执行时存在跨科目执行的情况；四是存在一些项目未按照时间要求完成工程进度。
（三）改进建议。
1.合理开支经费。单位严格按照预算执行，按照预算安排和既定标准进行费用开支，无预算不支出。
2.县水利局加快项目建设进度，及时拨付资金，确保财政资金安全、高效使用。对2020年以前的项目进行清理，提出项目推进方案，报县政府审定。达到上级部门的各项工程进度。
附件2
仁寿县水利局2020年项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．仁寿县水利局项目管理中的职能
（1）组织实施水利工程建设的有关制度。负责提出县级水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施,提出县级水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。承担全县重点水源、水库除险加固、堤防及山洪沟治理等重点骨干工程及专项工程的建设管理。
（2）负责水土保持工作。拟订全县水土保持规划并监督实施,组织实施全县水土流失综合防治、监测预报并定期公告。负责建设项目水土保持监督管理工作,指导水土保持建设项目的实施。
（3）负责农村水利工作。组织开展大中型灌排工程建设与改造。负责实施农村安全饮水和自来水普及工作，实施贫困村安全饮水巩固提升工作，负责节水灌溉工作，承担农村水利改革创新和社会化服务体系建设。承担农村水能资源开发。
（4）负责落实综合防灾减灾规划相关要求,编制洪水干旱灾害防治规划和防护标准并组织实施。承担水情旱情监测预警工作。组织编制重要河流湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案,按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。
（5）负责全县河道管理工作。实施河道岸线、滩涂、堤防、涵闸及护堤地的管理与保护；监督、审查涉河建设项目；负责河道采砂规划、计划的制定与实施，核发河道采砂许可证；负责堤防工程水毁修复、除险加固及年度岁修计划的实施。
2.项目立项、资金申报的依据
（1）群测群防体系建设项目
四川省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达我县省级水利发展资金91万元，用于2020年度山洪灾害防治群测群防体系建设项目；2020年1月3日，省水利厅《关于2020年度山洪灾害防治项目非工程措施建设实施方案的批复》（川水函〔2020〕9号）对我县2020年度山洪灾害防治县级非工程措施建设项目进行批复。
（2）中小河流治理项目
省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达我县中央水利发展资金1246万元，用于仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目。2019年4月24日，四川省水利厅《关于四川省仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程初步设计报告的批复》（川水函〔2019〕533号）审查通过了该项目《初步设计报告》并下达了批复。
（3）小型病险水库整治项目
四川省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达中央水利发展资金714万元，用于辽原等6座小型病险水库整治项目，2018年12月21日，眉山市水务局《关于仁寿县辽原等10座水库除险加固工程初步设计的批复》（眉水函〔2018〕370号）对该项目进行了批复。
（4）水土流失综合治理项目
四川省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达省级水利发展资金400万元，用于国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目。2019年12月30日，市水利局《关于国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目实施方案的批复》（眉水函〔2019〕256号）审查通过了该项目实施方案并下达了批复。
（5）农业综合水价改革项目
省财政厅 水利厅《关于下达2020年中央财政水利发展资金的通知》（川财农〔2020〕81号）下达我县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目资金150万元。2020年9月，县水利局 财政局《关于送审2020年中央财政水利发展资金农业水价综合改革项目实施方案的请示》（仁水〔2020〕63号）报县政府审定同意。2020年11月，眉山市水利局《关于仁寿县2020中央水利发展资金农业水价综合改革项目实施方案的批复》（眉水函〔2020〕143号）文件对该项目实施方案进行了批复。统筹黑龙滩灌区管理处节水改造等项目实施农业水价综合改革69.14万亩。
3.资金管理办法
资金管理按仁寿县财政局 仁寿县水利局关于《仁寿县水利发展资金管理办法》的通知仁财农〔2020〕36号、县水利局财务管理制度、县水利局内部控制制度严格管理资金、使用资金，确保资金安全性。工程款项支付程序:施工单位根据工程进度提出申请;监理单位出具工程量的核算清单并签字盖章；项目实施部门进行复核，部门负责人、分管领导签署意见；交财务部门进行核签;局长签署意见，支付款项给实施单位。项目建设过程中实施招投标制度、监理制、合同制、质量终生制、法人制。项目资金严格按照实施方案分配资金，按批复完成建设内容，实现绩效目标。资金专户核算、专款专用，无超范围、超规划使用资金现象，项目竣工审计后及时按规定交付使用。资金使用安全、合规、高效。
4.资金分配的原则及考虑因素
水利项目资金在使用分配上坚持坚持规划先行，突出重点，兼顾一般，优先保障民生和安全类项目的原则。重点使用在安全饮水、抗旱度汛、病险水库除险加固和河道防洪工程整治等方面。同时，要结合全县各领域经济社会发展、交通状况和产业结构调整的实际情况作出相应的调整。
（二）项目绩效目标。
项目主要内容
（1）群测群防体系建设项目
一是群测群防体系建设。重建自动水位站及自动水位雨量站8个，升级自动水位站、自动水位雨量站7个，升级视频监控站5个，完善县级监测预警平台及软件系统1套，修订完善山洪灾害防御县级预案1套、乡镇预案38套、村（社区）预案111套，配置备品备件手摇报警器、锣鼓号各20套，完善综合保障体系对讲机10部、应急安全绳10根、手持喊话器10台；二是2020年度山洪灾害防治监测预警系统运行维护。运行维护208处山洪灾害野外站点、1个县级监测预警平台、24个乡镇监测预警平台。项目于2020年6月25日开工，2020年12月30日完工，目前处于竣工验收阶段。
（2）中小河流治理项目
新建护岸482.45m，新建堤防1188.44m，整治溢流堰1座，增加放空设施;清淤长度4.26km。项目于2020年4月25日开工，2021年3月30日完工，目前处于竣工验收阶段。
（3）小型病险水库整治项目。
对辽原、楠木、战斗、三元、丰收、宝峰等 6 座水库大坝、溢洪道、放水设施、防汛抢险公路进行整治，新建管理站房、大坝观测设施等内容。项目于2020年6月25日开工，2021年2月25日完工，2021年3月县水利工程管理总站组织相关单位对该项目进行了县级验收。
（4）水土流失综合治理项目
治理水土流失面积11.43km2，包含网格坡改梯 3.32hm2，发展经果林 45.22hm2 （品种为果桑），封禁治理 316.21hm2，保土耕作778.34hm2 ，整治排水渠 1567m，蓄水池 7 口（新建100m3 蓄水池 6 口，维修 1 口），沉沙凼 12 个，整治作业道路6799m（1.2m 宽），整治山坪塘 3 座，新建便民桥 1 座。项目于2020年9月20日开工，2020年12月18日完成建设任务，2020年12月30日经县级验收合格。
（5）农业综合水价改革项目
农业水价综合改革6.29万亩，在仁寿县珠嘉镇花园社区、棚村、踏水村，文宫镇永革村、太清村、李家沟村，整治渠道3840m，设置计量设施10处，分水口10处，人行便桥18座，涉及灌溉面积62925亩。项目于2020年12月18日开工，2021年4月18日完工，2021年6月1日通过县级验收。
（三）项目自评步骤及方法
由县水利局分管副局长牵头，工作组具体负责，通过材料核查、座谈询问、问卷调查、现场勘查等方式实施绩效状况评估，并按照有关绩效自评工作的方法步骤要求，认真开展绩效自评工作，完成指标评分表，编写项目绩效报告，按各级部门要求按时报送项目绩效报表。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
2019年12月，四川省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）提前下达我县2020年中央和省级水利发展资金2451万元；2020年7月，省财政厅 省水利厅《关于下达2020年中央财政水利发展资金的通知》（川财农〔2020〕81号）文件，下达我县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目资金150万元。
1.群测群防体系建设项目
四川省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达我县省级水利发展资金91万元，用于2020年度山洪灾害防治群测群防体系建设项目；2020年1月3日，省水利厅《关于2020年度山洪灾害防治项目非工程措施建设实施方案的批复》（川水函〔2020〕9号）对我县2020年度山洪灾害防治县级非工程措施建设项目进行批复。
2.中小河流治理项目
省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达我县中央水利发展资金1246万元，用于仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目。2019年4月24日，四川省水利厅《关于四川省仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程初步设计报告的批复》（川水函〔2019〕533号）审查通过了该项目《初步设计报告》并下达了批复。
3.小型病险水库整治项目
四川省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达中央水利发展资金714万元，用于辽原等6座小型病险水库整治项目，2018年12月21日，眉山市水务局《关于仁寿县辽原等10座水库除险加固工程初步设计的批复》（眉水函〔2018〕370号）对该项目进行了批复。
4.水土流失综合治理项目
四川省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达省级水利发展资金400万元，用于国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目。2019年12月30日，市水利局《关于国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目实施方案的批复》（眉水函〔2019〕256号）审查通过了该项目实施方案并下达了批复。
5.农业综合水价改革项目
省财政厅 水利厅《关于下达2020年中央财政水利发展资金的通知》（川财农〔2020〕81号）下达我县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目资金150万元。2020年9月，县水利局 财政局《关于送审2020年中央财政水利发展资金农业水价综合改革项目实施方案的请示》（仁水〔2020〕63号）报县政府审定同意。2020年11月，眉山市水利局《关于仁寿县2020中央水利发展资金农业水价综合改革项目实施方案的批复》（眉水函〔2020〕143号）文件对该项目实施方案进行了批复。统筹黑龙滩灌区管理处节水改造等项目实施农业水价综合改革69.14万亩。
（二）资金计划、到位及使用情况
1.资金到位情况
2020年度水利发展资金批复预算数2601万元，资金到位2601万元（其中中央资金2110万元，省级资金491万元），中省资金到位率100%。
2.资金下达情况
2019年12月，四川省财政厅 水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）提前下达我县2020年中央和省级财政水利发展资金2451万元，其中国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目省级财政水利发展资金400万元、仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目中央财政水利发展资金1246万元、仁寿县辽原等6座水库中央财政水利发展资金714万元、2020年山洪灾害防治非工程措施项目省级财政水利发展资金91万元。2020年7月，省财政厅 省水利厅《关于下达2020年中央财政水利发展资金的通知》（川财农〔2020〕81号）文件，下达仁寿县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目资金150万元。资金下达共计2601万元。具体分配使用情况如下：
（1）群测群防体系建设项目—仁寿县2020年度山洪灾害防治群测群防体系建设项目2020年批复投资91万元 到位资金91万元，资金到位率100%。
（2）中小河流治理项目—仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目2020年批复投资1246万元，到位投资1246万元，资金到位率100%。
（3）小型病险水库整治项目—辽原等6座小型病险水库整治项目2020年批复投资714万元，到位资金714万元，资金到位率100%。
（4）水土流失综合治理项目—国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目2020年批复投资400万元，到位资金400万元，资金到位率100%。
（5）农业综合水价改革项目—仁寿县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目2020年批复投资150万元，到位资金150万元，资金到位率100%。
3.资金执行情况
截至2021年10月，完成投资2601万元，投资完成率100%。
（1）群测群防体系建设项目—仁寿县2020年度山洪灾害防治群测群防体系建设项目，截至2021年10月完成投资91万元，投资完成率100%。
（2）中小河流治理项目—仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目，截至2021年10月完成投资1246万元，投资完成率100%。
（3）小型病险水库整治项目—辽原等6座小型病险水库整治项目，截至2021年10月完成投资714万元，投资完成率100%。
（4）水土流失综合治理项目—国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目，截至2021年10月底完成投资400万元，投资完成率100%。
（5）农业综合水价改革项目—仁寿县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目，截至2021年10月完成投资150万元，投资完成率100%。
支付进度、支付依据均合规合法，资金支付与预算相符。
（三）项目财务管理情况。
项目工程资金使用实行县级报账制，实行专户核算，专款专用，专人管理，项目开支根据合同规定和完成工程投资经监理、业主、财务、法人审核后支付工程进度款。工程款一律采用银行转帐方式进行结算，杜绝了大额现金支付现象。工程建设没有截留、挤占和挪用资金状况。
项目资金管理自查中发现使用资金拨付进度缓慢的问题，主要原因为施工单位结算不及时，完善拨款资料进度缓慢。目前制定的整改措施如下：由业主单位、监理单位抓紧时间督促施工单位对完成的项目进行资料完善并送审，及时将资金拨付到位，做好资金保障的后勤工作。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
1.群测群防体系建设项目—仁寿县2020年度山洪灾害防治群测群
防体系建设项目：完成实施山洪灾害防治的县数1个。
2.中小河流治理项目—仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目：完成综合治理长度为4.26km。
3.小型病险水库整治项目—辽原等6座小型病险水库整治项目：完成辽原等6座小型病险水库整治。
4.水土流失综合治理项目—国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目：完成治理水土流失面积11.43km2。
5.农业综合水价改革项目—仁寿县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目：该项目资金完成农业水价综合改革6.29万亩，2020年统筹黑龙滩灌区管理处节水改造等项目完成农业水价综合改革69.14万亩。
（二）项目效益情况。
1.项目实施的经济效益分析（1）中小河流治理项目—仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目完成新增、恢复灌溉面积1万亩，保护耕地面积0.0285万亩。
（2）小型病险水库整治项目—辽原等6座小型病险水库整治项目完成新增、恢复灌溉面积1.0039万亩，保护下游耕地面积0.544万亩。
（3）水土流失综合治理项目—国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目完成保护耕地面积0.03万亩。
（4）农业综合水价改革项目—仁寿县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目完成改善灌溉面积1.09万亩。
2.项目实施的社会效益分析（1）群测群防体系建设项目—仁寿县2020年度山洪灾害防治群测群防体系建设项目保护人口数量28.3万人。
（2）中小河流治理项目—仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目保护人口约0.62万人。
（3）小型病险水库整治项目—辽原等6座小型病险水库整治项目保护人口0.1万人。
（4）农业综合水价改革项目—仁寿县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目覆盖服务人口2.8万人。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
仁寿县2020年专项预算管理项目严格按照项目管理要求，落实站股负责组织实施，资金管理规范，项目效益明显。
（二）存在的问题。
1.中标单位往往存在同时在多个项目投标，造成现场项目经理和技术负责人不能严格按要求到场，对工程建设管理带来很多负面影响，导致工程建设工期滞后，工程推进受阻。
2.由于招投标市场存在不良竞争，低价中标现象普遍，为后续的施工带来很多困难。
3.因财评、招投标程序耗时较长，以及流标等多种因素影响，导致前期准备时间长，建设期间材料价格与财评结论差距较大，造成施工单位利润减少，施工积极性受挫，影响施工进度和质量。
4、项目建设后资产交付不及时，使用方资产管护不够重视。
（三）相关建议。
1.建议在合同中明确项目经理、技术负责人、监理不按规定到场的，明确处罚办法，性质特别严重的可考虑由业主单方解除合同。
2.建议由主管部门进一步规范招投标领域的不良现象，严格审查投标人的资质条件，对恶意低价中标者一律作废标处理并打入黑名单。
3.建议进一步优化和简化财评、招投标等程序，提高项目建成的时效性。
4.加强工程质量监管和项目资金管理，确保工程质量和项目资金使用效益。加强项目建成投用后的运营维护，确保工程真正发挥效益。
5、进一步重视资产交付使用，及时交付，并督促接收方制定切实可行的资产管护制度，监督执行，确保国有资产安全性。
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
