仁寿县公路养护管理段
2020年单位决算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
二、收入支出决算总体情况说明
三、收入决算情况说明
四、支出决算情况说明
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
九、政府性基金预算支出决算情况说明
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
十三、附件
附件1
附件2
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
仁寿县公路养护管理段隶属仁寿县交通运输局，主要职能有：为公路畅通提供养护保障，县道公路养护与改建，公路养护质量监督检查与路况评定，公路实施抢修与保通，公路绿化。
（二）2020年重点工作
2020年完成的主要工作：强化公路日常养护和小修管理，公路养护质量和通行能力提高；下狠功夫抓烂路整治和安保设施恢复，保障道路畅通，保持良好路容路貌；水毁工程应急抢险工作突出，恢复自然灾害工作明显；病危桥监控有序、有利，处置及时，运营良好；二峨山隧道管理规范，运行良好；道路抢通保通落到实处，应急保障准备工作到位；积极完成了县交通运输局临时下达的工作任务；安全生产和公路防汛工作运行良好；城乡环境综合整治工作日常化、常态化。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计1848.74万元，支出总计1848.74万元。与2019年相比，收入总计减少108.84万元，减少5.56%；支出总计减少108.84万元，减少5.56%。主要变动原因是二峨山隧道项目经费比去年少拨付100万元。
三、收入决算情况说明
2020年本年收入合计1848.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1848.74万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
四、支出决算情况说明
2020年本年支出合计1848.74万元，其中：基本支出1748.74万元，占94.59%；项目支出100万元，占5.41%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财收入总计1848.74万元，支出总计1848.74万元。与2019年相比，财政拨款收入总计减少108.84万元，减少5.56%；支出总计减少108.84万元，减少5.56%。主要变动原因是二峨山隧道项目经费比去年少拨付100万元。
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1848.74万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少108.84万元，下降5.56%。主要变动原因是二峨山隧道项目经费比去年少拨付100万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1848.74万元，主要用于以下方面: 社会保障和就业（类）支出244.39万元，占13.22%；卫生健康（类）支出96.74万元，占5.23%；交通运输（类）支出1365.87万元，占73.88%；住房保障（类）支出141.73万元，占7.67%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为1848.74万元，完成预算100%。其中：
1. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:支出决算为162.93万元，完成预算100%。
2. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：支出决算为81.46万元，完成预算100%。
3. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为96.74万元，完成预算100%。
4. 交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:支出决算为1365.87万元，完成预算100%。
5. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为141.73万元，完成预算100%。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出1748.74万元，其中：
人员经费1583.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费165万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.92万元，完成预算48%，决算数小于预算数的主要原因是今年报废了4辆特种专业技术用车，1辆福田小货车也即将达到报废年限，油料费、保险费等开支减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无因公出国（境）业务安排。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.95万元,完成预算48%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少2.94万元，下降60.12%。主要原因是今年报废了4辆特种专业技术用车，1辆福田小货车也即将达到报废年限，油料费、保险费等开支减少。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.95万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年减少0万元，下降0%。主要原因是单位未发生公务接待开支。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：省级农民工工资考核接待费0万元、接待人才研究莅仁调研接待费0万元等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
九、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县公路养护管理段机关运行经费支出0万元，比2019年增加0万元，增长0%。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县公路养护管理段政府采购支出总额3.93万元，其中：政府采购货物支出3.93万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于日常工作。授予中小企业合同金额3.93万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县公路养护管理段共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车是福田小货车用于运载道路养护工程相关物资，清运路障物等。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对二峨山隧道运行经费项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效运行情况良好。本单位还自行组织了1个项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2020年度单位决算中反映二峨山隧道运行经费项目绩效目标实际完成情况。
（1）二峨山隧道运行经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数200万元，执行数为100万元，完成预算的50%。通过项目实施，保障了二峨山隧道正常运转，发现的主要问题：配电室机电设备、监控室设备、抽风机设备等设备常年工作，逐步老化，部分设备已损坏。
下一步改进措施：维修资金到位后及时维修隧道设备。
（2）项目绩效目标完成情况表。
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
二峨山隧道运行经费项目 |
预算单位 |
仁寿县公路养护管理段 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
200万元 |
执行数: |
100万元 |
|
其中-财政拨款: |
100万元 |
其中-财政拨款: |
100万元 |
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|
保障二峨山隧道正常运转 |
保障了二峨山隧道正常运转 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
检查频次
|
1次/周 |
检查频次1次/周 |
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完成指标 |
数量指标 |
公路养护工程量完成率 |
100% |
公路养护工程量完成率100% |
|
完成指标 |
成本指标 |
机电设备运行电费 |
175万元/年 |
机电设备运行电费90.74万元/年。 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
路面完好率 |
100% |
路面完好率100% |
|
2.单位绩效评价结果
本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县公路养护管理段2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件1。
本单位自行组织对二峨山隧道项目开展了绩效评价，《二峨山隧道运行经费项目2020年绩效评价报告》见附件2。
十二、名词解释：
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的实际缴纳的职业年金支出。
10. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映行政事业单位医疗方面的支出。
11. 交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：指反映交通运输方面的公路养护支出。
12. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部，财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、附件
附件1
仁寿县公路养护管理段单位整体支出绩效评价报告
我单位对2020年度单位预算整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。现将自评情况汇报如下：
一、单位概况
（一）机构职能。
仁寿县公路养护管理段隶属仁寿县交通运输局，主要职能有：为公路畅通提供养护保障，县道公路养护与改建，公路养护质量监督检查与路况评定，公路实施抢修与保通，公路绿化。
（二）人员概况。
仁寿县公路养护管理段编制总数为190名，其中公务员0名、机关工勤0名、事业编制190名。现有在职人员169名，其中：公务员0名、机关工勤人员0名、事业人员169名。2020年新进人员0名，调入人员0名，调出人员0名，退休人员215名。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。2020年本年收入合计1848.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1848.74万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）单位财政资金支出情况。2020年本年支出合计1848.74万元，其中：基本支出1748.74万元，占94.59%；项目支出100万元，占5.41%%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、单位整体预算绩效管理情况
（一）单位预算管理。
截止2020年12月31日，预算安排支出1848.74万元，实际支出1848.74万元，完成预算进度100%，其中预算安排基本支出1748.74万元，实际支出1748.74万元，完成预算进度100%；预算安排项目支出100万元，实际支出100万元，完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
结果应用情况包括单位自评质量、绩效目标制定、评价结果反馈及整改等情况。我段严格按照国家的相关财务管理制度规定，规范准进行会计核算，2020年整体支出绩效目标的有效实施，充分发挥有限资金的使用效率，保障单位各项工作顺利开展。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我段整体支出绩效总体良好，各项指标达到了相应时期执行进度，资金使用与工作安排有效结合，保障工作顺利推进，完成各项任务。
（二）存在问题。
我段尚存在部分人员未意识到整体支出绩效评价工作的重要性和必要性；部分科目预算不够精准，特别是执行中出现的新情况，年终决算数和年初预算数存在一定差异。
（三）改进建议。
加大整体支出绩效评价培训力度，完善组织队伍建设；加强预算编制工作，准确把握支出科目，从整体上提升预算绩效管理工作水平，保障财政资金科学合理使用。
附件2
二峨山隧道运行经费项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
根据《研究国道213线二峨山隧洞有关问题的会议纪要》（仁府阅〔2012〕34号）文件，二峨山隧道运行经费项目主要用于保障隧洞的正常运转开支，包括电费及隧道内设备日常维护维修等支出。
（二）项目绩效目标。
二峨山隧道运行经费项目绩效目标是保障隧洞的正常运转，具体的绩效目标包括隧道内抽风设备、照明设备、监控设备以及发电设备等正常运转。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2020年年初预算申报资金200万元，财政批复100万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。项目资金性质为预算内，年初预算200万元。
2．资金到位。2020年11月24日县财政下达资金100万元，剩余100万元未下达，到位率50%。
3．资金使用。二峨山隧道专项资金实际使用100万元，使用率100%。
（三）项目财务管理情况。
二峨山隧道运行经费项目资金严格遵照专项资金“统一管理、科学分配、规范使用”的原则，及时拨付到位，不存在虚列开支、截留、挪用、挤占、超标准开支现象。对相关支出及时进行财务处理，会计核算规范。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截止2020年12月31日已保障了二峨山隧洞正常运转，项目支付依据根据采购合同按进度进行支付，资金支付与预算相符。
（二）项目效益情况。
项目实施严格按照相关法律法规及项目管理制度执行，项目资金的及时兑付，有效保障隧洞正常运转，加快仁寿县建设全域天府新区步伐，为天府新区眉山区域建设提供有力的交通保障。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
该项目完成情况良好。
（二）存在的问题。
无
（三）相关建议。
无
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
