2020年度仁寿县青石中学单位决算

目录

第一部分 单位概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

青石中学是眉山市唯一一所工读性质的特殊教育学校，属公益一类事业单位，是针对“有严重不良行为的未成年人”进行教育转化的专门机构，是招收有违法或轻微犯罪行为以及品行偏常的未成年人，施行有针对性教育和挽救的一种特殊教育形式。青石中学施行全天候、封闭式、半军事化管理和运行，以司法机关送生为主，监护人送生为辅。学生入校前有学籍的，其学籍保留在原就读学校；已辍学的，由辍学学校恢复学籍，纳入统一管理。学校在校时间原则以一年为限。

（二）2020年重点工作完成情况。

1. 招收学生共28人，其中司法送生15人，家长送生13人；完成教育矫治出校20人，有较好的教育矫治效果。

二、机构设置

青石中学无下属机构，设政教处、安保处、办公室、总务处四个中层机构。

第二部分2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计464.39万元。与2019年相比，收、支总计各减少5.84万元，减少1.2%。主要变动原因是公用经费开支减少。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计464.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入464.39万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计387.55万元，其中：基本支出330.12万元，占85%；项目支出57.45万元，占15%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计464.39万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少5.84万元，下降1.2%。主要变动原因是公用经费开支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出387.55万元，占本年支出合计的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出387.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出24.88万元，占6.4%；教育支出（类）318.36万元，占82%；社会保障和就业（类）支出16.8万元，占4%；卫生健康支出8.96万元，占2%；住房保障支出18.57万元，占5%；。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为387.55，完成预算83%。其中：

1.一般公共服务2049901:支出决算为24.88万元，完成预算70%，决算数小于/等于预算数的主要原因是控制公用经费开支。

2.教育2050702:支出决算为318.35万元，完成预算99%，决算数小于/等于预算数的主要原因是人员变动。

3.社会保障和就业20805:支出决算为16.8万元，完成预算100%。

6.卫生健康21011:支出决算为8.96万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出387.56万元，其中：

人员经费256.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费102.37万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，其中因公出国（境）经费支出、公务用车购置及运行维护费支出、公务接待费支出均为0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，青石中学机关运行经费支出57.45万元.

（二）政府采购支出情况

2020年，青石中学政府采购支出总额97.49万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，青石中学共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对运行经费项目（教育矫治）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，整体达到了绩效要求，全年收生达到28人，其中司法送生15人，家长达生13人，达到教育矫治效果出校20人，收到较好的社会效果。

1.项目绩效目标完成情况。

本单位在2020年度单位决算中反映教育矫治等1个项目绩效目标实际完成情况。（1）教育矫治项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45万元，执行数为45万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了青石中学对具有不良行为和严重不良行为的未成年人实施教育矫治发现的主要问题：教育措施与教育手段需要完善。下一步改进措施： 在现有的条件下改进教师的教育矫治方法，以期完成相应的目标。

2.单位绩效评价结果。

本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《青石中学2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对教育矫治项目价，《教育矫治项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

青石中学2020年单位整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

1.青石中学下设政教处、安保处、办公室、总务处。

2.机构职能。

政教处组织教职工负责对学生的教育及矫治工作，安保处组织安保人员及教职工负责全校师生的安全及安全措施的制订、实施，安全隐患的排除等工作，办公室负责对外对上的办文、办事、办会等工作，总务处负责后勤保障、财会管理及财产采购、管理等工作。

3.人员概况。

编办核定事业编16人，现有事业编13人。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况。

2020年财政收入464.38万元。

（二）单位财政资金支出情况。

2020年财政支出387.57万元。

三、单位整体预算绩效管理情况

（一）单位预算管理。

青石中学根据预算管理的相关要求，制定本单位的全年绩效目标：全年完成收生30人，实际完成招生28人，教育矫治出校20人，目标实现率93%，预算项目经费中的运行经费总计45万，争取控制在40万内，实际支出45万元，总体可控，与预算目标略有差异。

结果应用情况。

根据年初预算计划实施，全年目标实现较好，绩效达成效果好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

绩效目标完成率90%以上，完成情况较好。

（二）存在问题。

教育矫治手段偏少，思想教育工作需要进一步提高。

改进建议。

提一步提高预算编制的实操性，针对学校的矫治功能进一步细化矫治手段与措施，使之具有可行性。

附件2

青石中学教育矫治项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．青石中学组织项目经费的具体实施，指导项目的具体运行及绩效管理及评价。

2．因青石中学建校时间短，对学校的运行管理无其他单位可以借鉴，据财政核定文件精神，不足50人按50人计算，每人每年以9000元核定。

3．青石中学对项目资金的使用，是在上级主管单位司法局的指导下制订了详细的资金管理办法，单位内部在资金使用上有内部控制的制约机制，且上10万以上的用款计划须由司法局审批。

4．资金分配的原则及考虑因素。资金分配围绕教育矫治主题，以保障学校的运行为原则。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。对有不良行为及严重不良行为的未成年人实行教育矫治。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。绩效目标为本年度招生达30人，实际收生28人，完成率为93%。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

绩效自评先由学校组织人对本年的绩效进行初评，然后通过职工大会复评，最后再由校委会终评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目资金在年初按财政局要求组织申报，经立项审批程序最终获得批准。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。项目资金全部为财政拨款收入。

2．资金到位。因项目资金为保障学校的基本运行，资金在申报程序完成后及时拨付到位。

3．资金使用。资金主要用在学校运行过程中的水、电、气、网及学生在校的生活的基本运行保障上，按月支付并实施。

（三）项目财务管理情况。

财务管理制度完善，严格执行财务管理制度及内控制度，财务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

项目组织架构及实施流程。

项目组织架构有总务处、内审组、校委会，由总务处实施，内审组审核，校委会审定。

（二）项目管理情况。由于项目经费用为保障学校运行的经费，主要解决学校运行中的水、电、气、网及学生在校的生活基本保障，每次支付的金额较小。资金使用过程中的管理以校内的内控管理为主，只有10万元以上的经费开支才需要司法局审批并监管。

（三）项目监管情况。说明项目主管单位为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量为1个，即教育矫治项目。

（二）项目效益情况。

项目经济效益较好，以45万的经费保障了一个工读学校的基本支行，全年收生28人，一定程度解决了30个家庭的根本困惑，为维护社会治安作出了一定的贡献。随着青石中学的知名度的扩散，收生人数及范围会进一步扩大，辐射周边区县，进一步发挥矫治功能。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

基本达到绩效设想，评价结论为优秀。

（二）存在的问题。

1.项目资金核算管理有待提高；2.项目资金个别项目进度偏低；3.项目资金使用结构有待完善。

（三）相关建议。

建议加大对申报单位的指导和服务，定期组织开展关于专项资金使用的培训工作，做好专项资金管理制度的落实。指导申报单位专项资金的使用按照国家财务规则、相关会计准则和制度实现单独核算，确保资金专款专用和安全、完成、高效使用。同时进一步细化专项资金分配标准，逐步构建资金分配指标体系，研究制定资金分配标准的实施细则。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表