仁寿县禾加镇卫生院
2020年单位决算编制说明
目 录
一、基本职能及主要工作
二、收入支出决算总体情况说明
三、收入决算情况说明
四、支出决算情况说明
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
九、政府性基金预算支出决算情况说明
十、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
十三、附件
附件1
附件2
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县禾加镇卫生院，主要从事基本医疗救治、基本公共卫生服务工作
（二）仁寿县禾加镇卫生院2020年重点工作
1．有力有序推进疫情防控工作。
2．从严治党深入推进。
3．民生指标全面达标。
4．项目建设高效推进。
5．医药卫生体制改革深入推进。
6．中医振兴大力实施。
7．公卫保障提质增效。
8．全面两孩深入实施。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收3703.22万元、支3875.23万元。与2019年相比，收总计各减少628.51万元，下降14.51%。主要变动原因是由于新冠疫情造成业务下滑收入减少；支总计各增加214.41万元，增长5.86%。主要变动原因是疫情等保障工作支出增大。
三、收入决算情况说明
2020年本年收入合计3703.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入614.20万元，占16.59%；政府性基金预算财政拨款收入10.44万元，占0.28%；事业收入3078.58万元，占83.13%；其他收入00万元，占00%。
四、支出决算情况说明
2020年本年支出合计3875.23万元，其中：基本支出3689.80万元，占95.21%；项目支出185.43万元，占4.79%。
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政收入总计624.64万元，支出总计624.64万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增长128.82万元，增长25.98%；主要变动原因是人员补助经费、公共卫生服务经费、疫情防控经费保障增加。支出总计增长128.82万元，增长25.98%。主要变动原因是人员工资性调整、卫生健康支出、农林水支出、住房保障。
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出613.30万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加117.48万元，增长23.69%。主要变动原因是人员结构调整、工资性增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出613.30万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出613.30万元，占100%等。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为613.30万元，完成预算613.30。其中：
1.社会保障和就业支出（类）:支出决算为97.53万元，完成预算100%。
2.卫生健康支出（类）:支出决算为466.16万元，完成预算100%。
3.农林水支出（类）:支出决算为0.85万元，完成预算100%。
4.住房保障支出（类）:支出决算为48.76万元，完成预算100%。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出434.30万元，其中：
人员经费380.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费53.44万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数大于/小于预算数的主要原因是0。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无因公出国（境）业务安排。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是0。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年减少0万元，下降0%。主要原因是0。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
九、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出10.44万元。
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县0局机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是0。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县禾加镇卫生院采购支出总额69.04万元，其中：政府采购货物支出69.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于日常工作。授予中小企业合同金额69.04万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额69.04万元，占政府采购支出总额的69.04%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县禾加镇卫生院共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于公务出行，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目、基层机构药物执行项目等开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效运行情况良好。本单位还自行组织了2个项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2020年度单位决算中反映基本公共卫生服务、基层机构药物执行等2个项目绩效目标实际完成情况。
（1）基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数107.99万元，执行数为107.99万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了基本公共卫生服务项目完成。
（2）基层机构药物执行项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数71.09万元，执行数为71.09万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了基层机构药物执行项目完成。
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
基本公共卫生服务项目 |
预算单位 |
仁寿县禾加镇卫生院 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
107.99万元 |
执行数: |
107.99万元 |
|
其中-财政拨款: |
107.99 |
其中-财政拨款: |
107.99万元 |
|
其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|
总体目标 |
全面完成目标任务107.99万元 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
成本指标 |
|
16543 |
16543 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
二型糖尿病患者规范管理、 严重精神障碍患者患者、 65岁老年人健康管理、 脼结核患者管理、新生儿访视、 高血压患者管理、居民健康保健意识 |
大于等于90 |
逐步提高 |
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满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
辖区内接受基本公共卫生服务群众满度 |
满意度95% |
满意度95% |
|
|
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
基本药物制度项目 |
预算单位 |
仁寿县禾加镇卫生院 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
55.66万元 |
执行数: |
55.66万元 |
|
其中-财政拨款: |
55.66 |
其中-财政拨款: |
55.66万元 |
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|
总体目标 |
全面完成目标任务 |
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
成本指标 |
|
8 |
8个村卫生室 |
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效益指标 |
社会效益指标 |
实施基本医物制度的医疗机构能力提升 |
优良中低差 |
优 |
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满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
辖区服务群众满意度 |
满意度95% |
满意度95% |
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2.单位绩效评价结果。
本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县禾加镇卫生院2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件1。
本单位自行组织对基本公共卫生服务项目开展了绩效评价，《基本公共卫生服务项目2020年绩效评价报告》见附件2。
十二、名词解释：
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业（208）民政管理事务（02）行政事业单位离退休（05）就业补助（07）抚恤（08）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的老龄事务、未归口管理的行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险、职业年金、公益性岗位补贴及死亡抚恤金等。
10.医疗卫生与计划生育支出（210）医疗卫生与计划生育管理事务（01）公立医院（02）基层医疗卫生机构（03）公共卫生（04）中医药（06）计划生育事务（07）行政事业单位医疗（11）医疗救助（13）其他医疗卫生与计划生育支出（99）：指反映财政部门集中安排的行政运行、一般行政管理事务、其他医疗卫生与计划生育管理事务、综合医院、中医（民族）医院、精神病医院、妇产医院、其他公立医院、城市社区卫生机构、乡镇卫生院、其他基层医疗卫生机构、其他公立医院、城市社区卫生机构、中医（民族医）药专项、其他中医药支出、计划生育服务、其他计划生育事务、其他医疗救助及其他医疗卫生与计划生育支出等。。
11.住房保障支出（221）住房改革支出（02）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十三、附件
附件1
仁寿县禾加镇卫生院单位整体支出绩效评价报告
我单位对2020年度单位预算整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。现将自评情况汇报如下：
一、单位（单位）概况
（一）机构职能。
对单位的基本工作职能进行描述。
（二）人员概况。
仁寿县禾加镇卫生院编制总数为70名，其中公务员00名、机关工勤00名、事业编制68名。现有在职人员68名，其中：公务员00名、机关工勤人员00名、事业人员68名。2020年新进人员6名，调入人员2名，调出人员1名，退休人员1名。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。2020年本年收入合计3703.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入614.20万元，占16.59%；政府性基金预算财政拨款收入10.44万元，占0.28%；上级补助收入00万元，占00%；事业收入3078.58万元，占83.13%；经营收入00万元，占00%；附属单位上缴收入00万元，占00%；其他收入00万元，占00%。
（二）单位财政资金支出情况。
2020年本年支出合计624.64万元，其中：基本支出434.30万元，占69.53%；项目支出174.99万元，占28.01%；上缴上级支出00万元，占00%；经营支出00万元，占00%；对附属单位补助支出0万元，占00%。
三、单位整体预算绩效管理情况
（一）单位预算管理。
截止2020年12月31日，预算安排支出624.64万元，实际支出623.74万元，完成预算进度99.86%，其中预算安排基本支出434.30万元，实际支出434.30万元，完成预算进度100%；预算安排项目支出175.89万元，实际支出174.99万元，完成预算进度99.49%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
仁寿县禾加镇卫生院严格履行职责，按时保质完成决策部署和重大工作任务，落实计生方针政策，完善基层医疗卫生机构运行体制。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
仁寿县禾加镇卫生院严格执行各项内控管理制度，对项目专项资金实行专账管理、专户核算，会计核算较为规范。严格按照县财政局统一要求对预算信息进行公开，并经人大审核。对固定资产建立台账管理，并及时向国资部门上报资产报表。总体评价较好，2020年部门整体支出绩效评价指标总分值100分，实得94分。
（二）存在问题。
项目资金使用时，绩效考核村造成不能完成年初预算绩效目标现象。
（三）改进建议。
下一年度加强对进度管理，确保当年度绩效目标及时完成。
附件2
基本公共卫生项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．项目主管部门在该项目管理中的职能。
我院为国家基本公共卫生服务项目服务实施单位，年度项目绩效考核实施及评价等职能。
2．项目资金依据。
《财政厅、省卫生健康委关于提前下达2020年基本公共卫生服务中央和省级补助资金的通知》（川财社〔2019〕145号）、《财政厅 省卫生健康委关于下达2020年基本公共卫生服务中央和省级补助资金（第二批）的通知》（川财社〔2020〕8号）。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
4．资金分配的原则及考虑因素。
根据基本公共卫生服务资金分配坚持“分期预拨年末结算”的原则进行， 前期按照收到辖区服务人口数拨付项目，对实施村卫生室预拨50%资金、年末根据各项目实施绩效考核结果，并结合上级下达结算资金额度、辖区服务人口等综合因素进行分配拨付到位。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容及具体量化目标。
一是常住城乡居民提供建立居民健康档案；适龄儿童国家免疫规划疫苗接种；新生婴儿访视、儿童健康管理；早孕建册、产后访视；老年人健康管理；高血压患者规范管理；2型糖尿病患者规范管理；严重精神障碍患者规范管理；肺结核患者管理；老年人、儿童中医药健康管理；传染病、突发公共卫生事件管理；高血压患者管理12项免费基本公共卫生服务；
二是为符合生育政策 、计划怀孕的城乡夫妇免费提供孕前优生检查服务，提高城乡计划怀孕夫妇优生科学知识知晓率，提高免费孕前优生健康检查目标人群覆盖率 ，建立完善“政府主导、部门合作、专家支撑、群众参与”的工作机制，出生缺陷发生风险逐步降低，出生人口素质逐步提高。
三是分别为农村妇女开展“宫颈癌”检查、开展“乳腺癌”检查。 不断扩大“两癌”检查覆盖范围和覆盖人数，逐步提高“两癌”检查目标人群覆盖率。逐步提高农村妇女自我保健意识，妇女“两癌”防治知识知晓率，并使“两癌”患者早发现、早治疗，提高生存率、降低死亡率。
四是为农村实行计划生育的育龄夫妻免费提供避孕 、节育技术服务，落实自主知情选择，有效引导和激励广大群众自觉实行计划生育，提高免费计划生育基本技术服务落实率。 引导群众自觉落实长效节育措施 。
2．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2020年年初预算申报资金107.99万元，财政批复107.99万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。
本年度基本公共卫生服务项目资金预算总额107.99万元
2．资金到位。
本年度到位补助资金107.99万元。已全部到位，到位率100%。
3．资金使用。
基本公共卫生服务专项资金实际使用107.99万元，使用率100%。
（三）项目财务管理情况。
基本公共卫生服务资金严格遵照专项资金“统一管理、科学分配、规范使用”的原则，及时拨付到位，不存在虚列开支、截留、挪用、挤占、超标准开支现象。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
全面完成基本公共卫生服务12项工作指标
（二）项目效益情况。
社会效益方面，居民健康保健意识和健康知识知晓率得到了逐步提高、计划怀孕夫妇优生科学知识知晓率达到、计划怀孕夫妇参加免费孕前优生健康检查的主动性和自觉性不断增强、农村妇女自我保健意识逐步提高、全县妇女“两癌”防止知识知晓率达到提升。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据基本公共卫生项目资金实施方案，县卫健局、县财政局抽调专业人员对项目实施情况进行绩效考核，并将考核结果于资金拨付挂钩，评价结果为：1、全面完成基本公共卫生服务12项工作指标。2、城乡计划怀孕夫妇优生科学知识知晓率达到80%以上。3、“两癌”检查覆盖范围和覆盖人数不断扩大，全县妇女“两癌”防治知识知晓率达80%以上，并使“两癌”患者早发现、早治疗，提高生存率、降低死亡率。4、水质监测。
（二）存在的问题。
12项基本公共卫生免费技术服务项目。村卫生室业务和参差不齐，存在服务质量达不到要求，村卫生室资金分配考核等情况。
（三）相关建议。
1．加强基本公共卫生服务项目工作的业务指导和专项培训，提高服务能力，达到辖区群众更加满意的结果。
2.按季度考核、指导，提高服务质量。
3.加强基本公共卫生项目规范资金日常使用，加快使用进度，提高资金使用效率。
附件3
基本药物制度项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．项目主管部门在该项目管理中的职能。
我院为国家基本药物制度项目服务实施单位，年度项目绩效考核实施及评价等职能。
2．项目资金依据。
根据省财政厅、省发放委、省卫生厅、省人社厅《足球即时比分四川省基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度的通知》（川财社〔2010〕15号），基层医疗卫生单位实施国家基本药物制度。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
4．资金分配的原则及考虑因素。
根据实施基本药物制度的村卫生室个数资金分配，按照收到辖区服务人口数拨付项目，对实施村卫生室年末项目实施绩效考核结果，并结合上级下达结算资金额度、辖区服务人口等综合因素进行分配拨付到位。
（二）项目绩效目标。
为常住城乡居民提供基本医疗服务。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2020年年初预算申报资金55.66万元，财政批复55.66万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。
本年度实施基本药物制度项目资金预算总额55.66万元
2．资金到位。
本年度到位补助资金55.66万元。已全部到位，到位率100%。
3．资金使用。
实施基本药物制度专项资金实际使用55.66万元，使用率100%。
（三）项目财务管理情况。
实施基本药物制度资金严格遵照专项资金“统一管理、科学分配、规范使用”的原则，及时拨付到位，不存在虚列开支、截留、挪用、挤占、超标准开支现象。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
全面完成实施基本药物制度服务工作指标
（二）项目效益情况。
社会效益方面，方便了居民就医条件，为群众提供了小病就近医治不跑远路的便利。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据实施基本药物制度项目资金实施方案，县卫健局、县财政局抽调专业人员对项目实施情况进行绩效考核，并将考核结果于资金拨付挂钩，评价结果为：1、全面完成实施基本药物制度服务2、提高了防治知识知晓率，有病早治疗，提高生存率、降低死亡率。
（二）存在的问题。
实施基本药物制度，因个别村卫生室原因，存在着常年服务与未常年服务的村，村卫生室资金分配考核未有效的量化等情况。
（三）相关建议。
1．加强实施基本药物制度项目工作的业务指导和专项培训，提高服务能力，达到辖区群众更加满意的结果。
2.按考核、指导，提高服务质量。
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
