仁寿县汪洋镇四公卫生院
2020年单位决算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
二、收入支出决算总体情况说明
三、收入决算情况说明
四、支出决算情况说明
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
九、政府性基金预算支出决算情况说明
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
十三、附件
附件1
附件2
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县汪洋镇四公卫生院职能简介
仁寿县汪洋镇四公卫生院位于仁寿县南边，占地约2600平方米，现有业务用房1300余平方米，拥有迈瑞彩超诊断仪、经颅多普勒诊断仪、全自动血球分析仪等十余台各类医疗设备，现有业务人员16名，开设预防保健科、内科、外科、儿科、中医科、康复科、医学检验科、医学影像科等科室，主要承担仁寿县汪洋镇原四公辖区老百姓的基本医疗、基本公共卫生服务以及当前的新冠疫情防控等工作。
（二）仁寿县汪洋镇四公卫生院 2020年重点工作
一是认真学习党的十九大以来的中央、省市县系列重要会议精神，不忘初心，牢记使命，认真开展党史学习，同时，认真学习医疗业务知识，不断提升自己的业务技能水平，坚持理论联系实际，不断提高自己运用科学理论分析和解决实际问题的能力。
二是规范开展基本公共卫生服务工作。按照主管部门及专业机构的领导及工作指导，我院认真开展了国家基本公共卫生服务各项目工作，在2020年度基本公共卫生服务绩效考核评价中综合排名23名（含社区及原中心卫生院），受到了辖区人民群众的普遍认可。
三是认真做好基本医疗工作。医疗安全是医院发展永恒的主题，今年以来面对疫情防控的严峻形势，我院更加注重医疗服务质量的提升。结合疫情防控及医疗质量安全持续改进工作，我院进一步落实了相关医疗护理核心制度，严格实行奖惩机制和问责制，明确岗位职责，改进服务态度，全年无一起医疗投诉及医疗纠纷的发生。
四是加强财务管理，做好增收节支。按照卫健局财经管理相关要求，我院坚决做到支出合理，票据整理规范，未违规发放任何津补贴及其他不合理支出；同时科学合理制定绩效考核办法，鼓励全院干部职工做好增收节支，为仁寿卫生健康事业的发展添砖加瓦。
五是进一步规范医疗行为，严格做好医保基金的使用，保障医保基金的安全。单位在住院指针、患者身份核实、合理检查、合理用药、合理收费等严格按照医保中心要求执行，坚决杜绝了冒名住院、挂床住院等骗保行为，同时要求所有医务人员务必规范诊疗行为及收费标准，保障医保基金的安全。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收370.28万元、支366.50万元。与2019年相比，收总计减少39.73万元，下降9.69%。主要变动原因是单位事业收入下降；支总计增加14.96万元，增长4.26%。主要变动原因是新冠疫情防控相关支出增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
三、收入决算情况说明
2020年本年收入合计370.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入193.56万元，占52.27%；政府性基金预算财政拨款收入0.80万元，占0.22%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入175.92万元，占47.51%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）
四、支出决算情况说明
2020年本年支出合计366.50万元，其中：基本支出280.50万元，占76.53%；项目支出86.01万元，占23.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政收入总计194.36万元，支出总计193.61万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加1.48万元，增长0.77%；主要变动原因是新冠疫情防控相关经费增加。支出总计减少0.73万元，下降0.38%。主要变动原因是新冠疫情防控人员经费支出增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出192.81万元，占本年支出合计的52.61%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少0.07万元，下降0.04%。主要变动原因是事业单位离退休人员经费减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出192.81万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元；教育支出（类）0万元；科学技术（类）支出0万元；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元；社会保障和就业（类）支出11.28万元，占5.85%；卫生健康支出175.45万元，占91.00%；城乡社区支出0万元；农林水支出0.45万元，占0.23%；住房保障支出5.64万元，占2.93%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为192.81万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为7.52万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为3.76万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：支出决算为53.55万元，完成预算100%。
4.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：支出决算为25.07万元，完成预算100%。
5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：支出决算为80.77万元，完成预算100%。
6.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为6.53万元，完成预算100%。
7.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：支出决算为0.8万元，完成预算100%。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为4.46万元，完成预算100%。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.63万元，完成预算100%。
10.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为3.64万元，完成预算100%。
11.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：支出决算为0.45万元，完成预算100%。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为5.64万元，完成预算100%。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出107.61万元，其中：
人员经75.55万元，主要包括：基本工资29.4万元、津贴补贴2.76万元、绩效工资19.11万元、机关事业单位基本养老保险费7.52万元、职业年金缴费3.76万元、职工基本医疗保险缴费4.46万元、其他社会保障缴费1.16万元、住房公积金5.64万元、其他工资福利支出1.74万元。
日常公用经费32.06万元，主要包括：专用材料费14.53万元、劳务费17.53万元。
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元0；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：
1. 因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元
九、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0.80万元。主要用于重大疫情防控救治体系建设。
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县汪洋镇四公卫生院机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县汪洋镇四公卫生院采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县汪洋镇四公卫生院共有车辆0辆，其中：特种专业技术用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效运行情况良好。本单位还自行组织了1个项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2020年度单位决算中反映基本公共卫生服务1个项目绩效目标实际完成情况。
（1）基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数80.77万元，执行数为80.77万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了辖区1.05 万名常住城乡居民12项免费基本公共卫生服务，发现的主要问题：部分项目负责人及村医生对于项目工作的新的标准及规范把握不好；老百姓主动参与的意识不够强。下一步改进措施：进一步加强学习和培训，持续做好老百姓健康教育宣讲工作。
（2）基本公共卫生服务项目绩效目标自评表
项目绩效目标完成情况表 |
(2020年度) |
项目名称 |
基本公共卫生服务项目 |
预算单位 |
仁寿县汪洋镇四公卫生院 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
80.77万元 |
执行数: |
80.77万元 |
其中-财政拨款: |
80.77万元 |
其中-财政拨款: |
80.77万元 |
其它资金: |
|
其它资金: |
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
持续为辖区1.26万名常住城乡居民提供12项免费基本公共卫生服务 |
全面完成目标任务 |
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
产出指标 |
数量指标 |
65岁老年人健康管理 |
1189人 |
1266人 |
居民电子健康档案建档 |
12601人 |
12996人 |
新生儿访视 |
98人 |
102人 |
肺结核患者管理 |
8人 |
9人 |
高血压患者规范管理 |
816人 |
918人 |
Ⅱ型糖尿病患者规范管理 |
452人 |
516人 |
严重精神障碍患者规范管理 |
116人 |
116人 |
产后访视 |
98人 |
102人 |
质量指标 |
儿童健康管理 |
95% |
100% |
适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率 |
100% |
100% |
65岁老年人健康管理率 |
90% |
100% |
居民电子健康档案建档率 |
95-105% |
100% |
新生儿访视率 |
100% |
100% |
肺结核患者管理率 |
100% |
100% |
传染病、突发公共卫生事件及时报告率 |
100% |
100% |
高血压患者规范管理率 |
80% |
90% |
2型糖尿病患者规范管理率 |
80% |
88.60% |
严重精神障碍患者规范管理率 |
95% |
98% |
产后访视率 |
100% |
100% |
儿童健康管理率 |
95% |
100% |
时效指标 |
资金到位率 |
100% |
100% |
按照省市县要求12月底前完成项目 |
100% |
100% |
效益指标 |
社会效益指标 |
居民健康保健意识和健康知识知晓率 |
逐步提高 |
逐步提高 |
可持续影响指标 |
居民健康水平提高 |
逐步提高 |
逐步提高 |
满意度指标 |
服务对象 满意度指标 |
辖区内接受基本公共卫生服务对象满意度 |
90% |
95% |
2.单位绩效评价结果。
本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县汪洋镇四公卫生院2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件1。
本单位自行组织对基本公共卫生服务项目开展了绩效评价，《基本公共卫生服务项目2020年绩效评价报告》见附件2。
十二、名词解释：
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9、 社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金（06）：指事业单位基本养老保险、职业年金等。
10、医疗卫生与计划生育支出（210））基层医疗卫生机构（03）公共卫生（04）行政事业单位医疗（11）医疗救助（13）其他医疗卫生与计划生育支出（99）：指反映财政部门集中安排的乡镇卫生院、其他基层医疗卫生机构支出等。
11、住房保障支出（221）住房改革支出（02）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
12、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
15、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、附件
附件1
仁寿县汪洋镇四公卫生院单位整体支出绩效评价报告
我单位对2020年度单位预算整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。现将自评情况汇报如下：
一、单位（单位）概况
（一）机构职能。
仁寿县汪洋镇四公卫生院位于仁寿县南边，占地约2600平方米，现有业务用房1300余平方米，拥有迈瑞彩超诊断仪、经颅多普勒诊断仪、全自动血球分析仪等十余台各类医疗设备，现有业务人员16名，开设预防保健科、内科、外科、儿科、中医科、康复科、医学检验科、医学影像科等科室，主要承担仁寿县汪洋镇原四公辖区老百姓的基本医疗、基本公共卫生服务以及当前的新冠疫情防控等工作。
（二）人员概况。
仁寿县汪洋镇四公卫生院局编制总数为8名，其中公务员0名、机关工勤0名、事业编制8名。现有在职人员16名(含临聘8名），其中：公务员0名、机关工勤人员0名、事业人员8名。2020年新进人员1名，调入人员0名，调出人员0名，退休人员5名。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。2020年本年收入合计370.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入193.56万元，占52.27%；政府性基金预算财政拨款收入0.80万元，占0.22%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入175.92万元，占47.51%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）单位财政资金支出情况。2020年本年支出合计366.50万元，其中：基本支出280.50万元，占76.53%；项目支出86.01万元，占23.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、单位整体预算绩效管理情况
（一）单位预算管理。
截止2020年12月31日，预算安排支出366.50万元，实际支出366.50万元，完成预算进度100%，其中预算安排基本支出280.50万元，实际支出280.50万元，完成预算进度100%；预算安排项目支出86.01万元，实际支出86.01万元，完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
仁寿县汪洋镇四公卫生院严格履行职责，按时保质完成上级主管部门决策部署和重大工作任务，落实卫生和计生事业方针政策，完善基层医疗卫生机构运行体制和医疗管理体系。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。仁寿县汪洋镇四公卫生院严格执行各项内控管理制度，对项目专项资金实行专账管理、专户核算，会计核算较为规范。严格按照县财政局、县卫健局统一要求对预算信息进行公开。三公经费不超预算支出，对固定资产建立台账管理，并及时向国资部门上报资产报表。总体评价较好，2020年部门整体支出绩效评价指标总分值100分，实得100分。
（二）存在问题。预算资金使用进度欠合理，由于专项资金拨付大多在年底结算，资金在年底使用占比较大。
（三）改进建议。建议财政专项资金根据进度拨付资金。
附件2
基本公共卫生服务项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．项目资金申报依据。
《财政厅省卫生健康委关于提前下达2020年基本公共卫生服务中央和省级补助资金的通知》（川财社〔2019〕145号）、《财政厅 省卫生健康委关于下达2020年基本公共卫生服务中央和省级补助资金（第二批）的通知》（川财社〔2020〕8号）。
2．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
3．资金分配的原则及考虑因素。
根据中央、省级基本公共卫生服务资金分配坚持“分期预拨年末结算”的原则进行，3月底前按照辖区服务人口数拨付项目实施单位50%资金、9月底前拨付至80%、年末根据各项目实施单位绩效考核结果，并结合上级下达结算资金额度、辖区服务人口等综合因素进行分配拨付到位。
（二）项目绩效目标。
持续为辖区1.26万名常住城乡居民提供建立居民健康档案；适龄儿童国家免疫规划疫苗接种；新生婴儿访视、儿童健康管理；早孕建册、产后访视；老年人健康管理；高血压患者规范管理；Ⅱ型糖尿病患者规范管理；严重精神障碍患者规范管理；肺结核患者管理；老年人、儿童中医药健康管理；传染病、突发公共卫生事件管理；高血压患者管理12项免费基本公共卫生服务。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2020年年初预算申报资金80.77万元，财政批复80.77万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。本年度基本公共卫生服务项目资金预算总额80.77万元。
2．资金到位。基本公共卫生服务项目资金80.77万元已全部到位，到位率100%。
3．资金使用。基本公共卫生服务项目专项资金实际使用80.77万元，使用率100%。
（三）项目财务管理情况。
基本公共卫生服务项目资金严格遵照专项资金“统一管理、科学分配、规范使用”的原则，及时拨付到位，不存在虚列开支、截留、挪用、挤占、超标准开支现象。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
全面完成基本公共卫生服务12项工作指标。常住城乡居民提供建立居民健康档案完成率100%，适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率100%，新生婴儿访视、儿童健康管理率100%、100%，早孕建档100%、产后访视率100%，老年人健康管理率100%，高血压患者规范管理率100%，2型糖尿病患者规范管理率100%，严重精神障碍患者规范管理率100%；肺结核患者管理率100%；老年人、儿童中医药健康管理100%；传染病、突发公共卫生事件管理达到省级要求；高血压患者管理率100%；全面完成目标任务。
（二）项目效益情况。
社会效益方面，居民健康保健意识和健康知识知晓率得到了逐步提高、计划怀孕夫妇优生科学知识知晓率达到85%、计划怀孕夫妇参加免费孕前优生健康检查的主动性和自觉性不断增强、农村妇女自我保健意识逐步提高、全县妇女“两癌”防止知识知晓率达到88%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据省、市基本公共卫生项目资金实施方案，仁寿县卫健局、仁寿县财政局年初印发了《仁寿县国家基本公共卫生服务项目绩效评价办法》和《仁寿县国家基本公共卫生服务项目绩效评价指标》（仁卫发〔2019〕57号）文件，制定了考核办法和考核指标。9月，仁寿县汪洋镇四公卫生院抽调专业人员对项目实施情况进行绩效考核，并将考核结果于资金拨付挂钩，评价结果为：全县全面完成基本公共卫生服务12项工作指标。
（二）存在的问题。
1、12项基本公共卫生免费技术服务项目。由于村卫生室业务和资金管理朔评参差不平，存在部分村卫生室服务质量达不到要求，资金使用也不规范。
2、新纳入基本公共卫生项目存在资金使用滞后的问题。
（三）相关建议。
加强基本公共卫生服务项目工作的业务学习和专项培训，提高服务能力，达到辖区群众更加满意的结果。
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
