仁寿县方家镇卫生院
2020年单位决算编制说明
目录
第一部分单位概况
一、基本职能及主要工作
第二部分度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县方家镇卫生院职能简介
仁寿县方家镇卫生院主要组织实施本辖区公共卫生计生服务工作，提供健康教育、预防保健、妇女儿童保健、卫生计生政策宣传、新型农村合作医疗和基本医疗等服务，辅助辖区内村级卫生计生组织和人员的业务培训、指导、考核和管理工作。
（二）仁寿县方家镇卫生院2020年重点工作
1.坚持把政治建设摆在首位，强化领导班子思想政治建设。加强职工队伍建设，强化制度管理。
2.持续做好基本医疗及疫情防控工作。医疗安全是医院发展永恒的主题，今年以来面对疫情防控的严峻形势，我院更加注重医疗服务质量的提升。结合疫情防控及医疗质量安全持续改进工作，我院进一步落实了相关医疗护理核心制度，严格实行奖惩机制和问责制，明确岗位职责，改进服务态度。
3.扎实做好国家基本公共卫生服务工作，努力做到基本医疗与基本公共卫生高效配合，使广大群众享受到经济社会发展相适应的卫生服务。
4.强化卫生应急管理，提升卫生应急核心能力。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计758.64万元，支出总计720.95万元。与2019年779.90万元相比，收入总计减少21.26万元，减少2.72%。主要变动原因是因为疫情原因，收入减少；支出总计增加9.1万元，增加1.26%。主要变动原因是因为疫情防控购买物资和设备及人力成本开支增大。
三、收入决算情况说明
2020年本年收入合计758.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入336.89万元，占44.41%；政府性基金预算财政拨款收入20.80万元，占2.74%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入400.95万元，占52.85%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
四、支出决算情况说明
2020年本年支出合计720.95万元，其中：基本支出602.47万元，占83.57%；项目支出118.48万元，占16.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财收入总计357.69万元，支出总计356.6万元。与2019年340.17万元相比，财政拨款收入总计增加17.52万元，增长5.15%。主要变动原因是人员增加、经费增加；支出总计增加17.52万元，增长5.15%。主要变动原因是人员增加、经费增加。
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出335.80万元，占本年支出合计的46.58%。与2019年340.17万元相比，一般公共预算财政拨款减少4.37万元，下降1.28%。主要变动原因是严格按照中央八项规定，厉行节约，节省开支。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出335.80万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出26.22万元，占7.81%；卫生健康（类）支出295.86万元，占88.11%；农林水（类）支出0.60万元，占0.18%；住房保障（类）支出13.11万元，占3.90%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为335.80万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为17.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为8.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为118.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为35.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为116.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为6.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）:支出决算为0.80万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）:支出决算为0.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为10.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为1.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）:支出决算为6.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）:支出决算为0.60万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为13.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出238.12万元，其中：
人员经费175.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助。
日常公用经费62.20万元，主要包括：办公费、印刷费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、其他商品和服务支出。
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数的主要原因是未下达“三公”经费资金。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无因公出国（境）业务安排。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无公务用车购置及运行维护费支出安排。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年减少0万元，下降0%。主要原因是无公务接待安排。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
九、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出20.80万元。
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县方家镇卫生院机关运行经费支出0万元，比2019年相比无增减变化。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县方家镇卫生院政府采购支出总额18.94万元，其中：政府采购货物支出18.94万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于日常工作。授予中小企业合同金额18.94万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县方家镇卫生院共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于救助病人，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对2020年基本公共卫生服务项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效运行情况良好。财务制度较健全，财务管理较规范，全年基本支出保障了单位的正常运行和日程工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，履职成效明显，达到了预期绩效目标和预期经济效果。本单位还自行组织了1个项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2020年度单位决算中反映2020年基本公共卫生服务项目等1个项目绩效目标实际完成情况。
（1）2020年基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数152.58万元，执行数为152.58万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障我单位2020年已全面完成筹建工作任务，职工队伍逐步壮大，业务有序开展，实现了单位从无到有、由小到大、年内“开张”的既定目标，各项工作基本步入正轨，发现的主要问题：预算执行及绩效管理中存在问题：预算管理意识不强，预算编制水平不高，预算执行规范性不强，缺乏有效的预算绩效考评机制。下一步改进措施：1.细化预算编制工作，提前做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。3.完善资产管理。规范各类资产的购置审批制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
2020年基本公共卫生服务项目 |
预算单位 |
仁寿县方家镇卫生院 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
152.58万元 |
执行数: |
152.58万元 |
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其中-财政拨款: |
152.58万元 |
其中-财政拨款: |
152.58万元 |
|
其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|
完成本辖区公共卫生计生服务工作，提供健康教育、预防保健、妇女儿童保健、卫生计生政策宣传、新型农村合作医疗和基本医疗等服务，辅助辖区内村级卫生计生组织和人员的业务培训、指导、考核和管理工作。 |
完成本辖区公共卫生计生服务工作，提供健康教育、预防保健、妇女儿童保健、卫生计生政策宣传、新型农村合作医疗和基本医疗等服务，辅助辖区内村级卫生计生组织和人员的业务培训、指导、考核和管理工作。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指 |
机构标准化建设与运营管理调研评估和业务指导
|
按县卫健局的要求完成 |
按县卫健局的要求完成 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
保质保量完成各项工作任务 |
95% |
95% |
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项目完成指标 |
时效指标 |
2020年12月31日前完成 |
2020年12月31日前完成 |
2020年12月31日前完成 |
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效益指标 |
社会效益指标 |
保障医院工作顺利开展 |
就医人群知晓 |
就医人群知晓 |
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满意度指标 |
满意度指标 |
病人满意度 |
满意度90% |
满意度90% |
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2.单位绩效评价结果。
本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县方家镇卫生院2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件1。
本单位自行组织对2020年基本公共卫生服务项目开展了绩效评价，《2020年基本公共卫生服务项目2020年绩效评价报告》见附件2。
十二、名词解释：
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
3.结余分配：指按规定提取专用基金(职工福利基金)。
4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出
6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
7.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：反映乡镇卫生院的支出。
8.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于基层医疗卫生机构的支出。
9.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务的支出。
10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。
11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：反映用于突发公共卫生事件应急处理的支出。
12.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于公共卫生方面的支出。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
15.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。
16.农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）：反映用于农村欠发达地区中小学教育、文化、广播、电视、卫生健康等方面的项目支出。
17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
18.抗疫特别国债安排的支出（类）基础设施建设（款）公共卫生体系建设（项）：反映抗疫特别国债资金安排的公共卫生体系建设支出。
19.抗疫特别国债安排的支出（类）抗疫相关支出（款）其他抗疫相关支出（项）：反映抗疫特别国债资金安排的其他抗疫相关支出。
20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十三、附件
附件1
仁寿县方家镇卫生院单位整体支出绩效评价报告
我单位对2020年度单位预算整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。现将自评情况汇报如下：
一、单位（单位）概况
（一）机构职能。
仁寿县方家镇卫生院主要组织实施本辖区公共卫生计生服务工作，提供健康教育、预防保健、妇女儿童保健、卫生计生政策宣传、新型农村合作医疗和基本医疗等服务，辅助辖区内村级卫生计生组织和人员的业务培训、指导、考核和管理工作。
（二）人员概况。
仁寿县方家镇卫生院编制总数为18名，其中公务员0名、机关工勤0名、事业编制18名。现有在职人员18名，其中：公务员0名、机关工勤人员0名、事业人员18名。2020年新进人员2名，调入人员0名，调出人员0名，退休人员0名。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。2020年本年收入合计758.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入336.89万元，占44.41%；政府性基金预算财政拨款收入20.80万元，占2.74%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入400.95万元，占52.85%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）单位财政资金支出情况。2020年本年支出合计720.95万元，其中：基本支出602.47万元，占83.57%；项目支出118.48万元，占16.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、单位整体预算绩效管理情况
（一）单位预算管理。
截止2020年12月31日，预算安排支出758.64万元，实际支出720.95万元，完成预算进度95.03%，其中预算安排基本支出602.47万元，实际支出602.47万元，完成预算进度100%；预算安排项目支出156.17万元，实际支出118.48万元，完成预算进度75.87%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
1.自评公开
我单位将按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况随同2020年部门决算向社会公开。
2.评价结果整改
部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况，未发现需要整改的情况。
3.应用结果反馈
已在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
总体上看，我单位2020年部门整体财政支出目标明确、具体，要素完整，目标完成情况较好，预算管理较完善，项目目标基本达成。但也反映出预决算数差异较大，预算执行进度不达标等问题。
（二）存在问题。
在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。主要表现在：
1、预算管理方面。
预算编制的计划性和执行管理上有待提高，制度的执行有待进一步强化，资金使用的合规性有待进一步规范。
2、项目核算方面。
财务核算在项目核算上有待完善。
（三）改进建议。
1.加强预算管理，严格执行《预算法》
应严格按照《预算法》执行部门预算，按照财政批复的部门预算和绩效目标的项目和用途使用资金，做到专款专用。
在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。
在费用报账支付时，要严格审核，控制费用跨年度报账，确保费用核算的及时性和完整性；按照费用的实际使用用途进行资金支付和财务列报，严格按照行政单位会计制度进行财务核算。
2.加强项目资金管理，严格规范项目资金使用
严格规范专项资金的审批程序，切实做好专项资金专款专用，严禁专项资金挪作他用。设置专项资金科目进行核算，真实反馈专项资金使用情况，严禁专项资金在项目间自行调剂。
3．合理规范资金使用，尽量杜绝超支情况
根据预算下达情况，合理规划资金使用，尽量杜绝超支的现象。
附件2
2020年基本公共卫生服务项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
2020年基本公共卫生服务均等化的实施保障了公共卫生工作的顺利落实，保障了老百姓民生福祉和基本卫生的实现，签约服务，让老百姓小病不出村，慢病得到有效的治疗和控制，管理更为规范。
（二）项目绩效目标。
持续为辖区常住人口提供建立居民健康档案；适龄儿童国家免疫规划疫苗接种；新生婴儿访视、儿童健康管理；早孕建册、产后访视；老年人健康管理；高血压患者规范管理；2型糖尿病患者规范管理；严重精神障碍患者规范管理；肺结核患者管理；老年人、儿童中医药健康管理；传染病、突发公共卫生事件管理；高血压患者管理12项免费基本公共卫生服务。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2020年年初预算申报资金152.58万元，财政批复152.58万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。
2020年财政预算安排2020年基本公共卫生服务项目资金152.58万元，年内实际拨付到位152.58万元。
2．资金到位。
项目资金152.58万元已全部到位，到位率100%。
3．资金使用。专项资金实际使用152.58万元，使用率100%。
（三）项目财务管理情况。
2020年基本公共卫生服务资金严格遵照专项资金“统一管理、科学分配、规范使用”的原则，及时拨付到位，不存在虚列开支、截留、挪用、挤占、超标准开支现象。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
全面完成基本公共卫生服务12项工作指标。
（二）项目效益情况。
社会效益方面，居民健康保健意识和健康知识知晓率得到了逐步提高。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据省、市基本公共卫生项目资金实施方案，（仁卫发〔2019〕57号）文件，制定了考核办法和考核指标。
（二）存在的问题。
预算执行及绩效管理中存在问题：预算管理意识不强，预算编制水平不高，预算执行规范性不强，缺乏有效的预算绩效考评机制。
（三）相关建议。
1.加强资金管理，在2020年基本公共卫生服务项目资金的使用范围上严格把关，按规定进行公开透明；
2.及时总结我单位在2020年基本公共卫生服务项目在实施过程中存在的问题和好的经验，进一步完善运行维护工作机制。
3.完善管护机制，落实常态化的管理、运营、维护等责任机制。
4.开展单位财务人员业务培训，提高项目资金管理水平，提升资金支付效率。
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
