2020年度四川省仁寿县财政局单位决算
目录
第一部分单位概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
附件1
附件2
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分单位概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
根据《中共仁寿县委办公室仁寿县人民政府办公室足球即时比分仁寿县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（仁委办〔2019〕85号）规定，仁寿县财政局的主要职能有：
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订财政分配政策，分析预测宏观经济形势，参与制定全县重大宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。深化财税体制改革。拟订和执行县级与县以下地方政府的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草全县财税地方性法规、规章管理办法并组织实施；按照管理权限管理全县税政事项。
3.负责管理全县各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。制定经费开支标准、定额。审核批复单位(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责全县预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金和行政事业性收费等其他非税收入管理。管理财政票据。制定全县彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责政府采购制度执行，制定配套政策并监督管理。
6.执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府负债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制国有资产管理情况报告。制定全县统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内的行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.负责审核并汇总编制经营社会保险基金预决算草案，会同有关单位拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订全县基建投资有关政策规定，制定基建财务管理制度。
11.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
13.职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐形债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
14.有关职责分工。
（1）非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等单位按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。
（2）县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同县机关事务服务中心负责县级行政事业单位国有资产管理。县财政局承担产权界定、清查登记、资产处置等工作。县级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。
（二）2020年重点工作完成情况。一是坚持多渠道开源，财政收入实现逆势增长。科学研判疫情冲击、经济下行、减税降费等减收影响，加大财源培植、对上争取和盘活存量力度，充分挖掘增收潜力，做大做优财力蛋糕，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务奠定了财力基础。二是主动应对疫情影响，抒困解难系列举措取得成效。坚持有保有压、优化支出结构、统筹支出时序，全力支持疫情防控，有力推动经济恢复和社会大局稳定。创新出台支持中小微企业发展12条意见等政策举措，持续加大援企稳岗、金融保障、刺激消费力度，安排防疫物资采购、医疗救治体系建设资金，落实减税降费政策资金。支持重要交通基础设施建设。支持重点产业发展。支持实施乡村振兴战略，农村基础设施日趋完善，人居环境治理成效明显。三是兜牢“三保”支出底线，三大攻坚战坚决有力。全面落实政府过紧日子要求，压减行政事业单位一般性支出。紧盯“保基本民生、保工资、保运转”硬任务，强化资金分配使用监管，集中财力解决群众“急难愁盼”民生事项。全力办好教育助学、就业帮扶、养老医疗、困难救助、住房改善等民生实事。整合投入资金支持如期打赢脱贫攻坚战，支持巩固污染治理成效，全域生态环境持续改善。四是做好区划调整“后半篇”文章，基层活力不断迸发。坚持重心下移放活乡镇，做好乡镇行政区划调整改革“后半篇文章”。对重点镇、中心镇、一般镇分设公共服务财力补助，增强基层基础保障能力。给予重点镇发展专项补助，设立乡镇改革创新专项资金，实行项目化管理，推动乡镇主动求变、自主发展。五是突出财政规范化管理，资金监管机制进一步健全。坚持政治统领，创新实施“四强”机关党建品牌建设，培育全能人才、树立业务标杆，深化财政系统党风廉政建设，认真办理县人大代表建议意见和政协委员提案，深化预算绩效理念，全覆盖推行零基预算，加强直达资金监管，盘活存量资金，财政资金使用效益逐步提高。全面深化国库集中支付改革，为贯彻落实全面深化财税体制改革的总体部署，进一步完善国库集中支付标准化管理，全面规范财政资金支付业务，防范财政资金安全风险。
二、机构设置
仁寿县财政局下属二级单位7个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个。
纳入仁寿县财政局2020年度单位决算编制范围的二级预算单位包括：
1.仁寿县财政局（本级）
第二部分2020年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入1961.68万元，支出总计1792.11万元。与2019年相比，收入增加590.92万元，增长43.10%，支出增加421.35万元，增长30.73%，主要变动原因是增加支出。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2020年本年收入合计1961.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1956.68万元，占99.74%；政府性基金预算财政拨款收入5万元，占0.26%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2020年本年支出合计1792.11万元，其中：基本支出1653.29万元，占92.25%；项目支出138.82万元，占7.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度收入1961.68万元，支出总计1792.11万元。与2019年相比，收入增加590.92万元，增长43.10%，支出增加421.35万元，增长30.73%，主要变动原因是增加支出。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1787.11万元，占本年支出合计的99.72%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加416.35万元，增长30.37%。主要变动原因是支出。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1787.11万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1555.16万元，占87.02%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出78.16万元，占4.37%；卫生健康支出48.92万元，占2.74%；节能环保支出5万元，占0.28%；住房保障支出99.87万元，占5.59%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为1787.11，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）:支出决算为1422.51万元，一般行政管理事务（02）：支出决算为130.65万元，财政监察（06）：支出决算为2万元，完成预算100%，决算等于预算数。
2.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:支出决算为71.23万元，机关事业单位职业年金缴费支出（06）：支出决算为2.23万元,完成预算100%，决算数等于预算数.
3.卫生健康（210）公共卫生（04）重大公共卫生服务（09）:支出决算为3.17万元，行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：支出决算为45.75万元,完成预算100%，决算数等于预算数。
4.节能环保（211）污染防治（03）水体（02）：支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.住房保障（221）住房改革改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为99.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出1653.29万元，其中：
人员经费1130.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费522.71万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.97万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.97万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0万元，增长0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少0万元，下降0%。。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.97万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少19.57万元，下降95.27%。主要原因是公务接待减少。其中：
国内公务接待支出0.97万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待13批次，96人次（不包括陪同人员），共计支出0.97万元，具体内容包括：国内公务接待等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出5万元。主要用于抗疫相关支出。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县财政局机关运行经费支出522.70万元，比增加375.08万元，增长254%。主要原因是系统费用建设及委托业务费增加。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县财政局政府采购支出总额14.50万元，其中：政府采购货物支出14.50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于项目绩效评价委托业务费。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县财政局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆，一般公务用车1辆，主要是用于下属事业单位财政评审中心项目评审现场踏勘等所需的公务出行。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位（单位）在年初预算编制阶段无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，完成预算进度100%。本单位本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
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预算单位 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
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执行数: |
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其中-财政拨款: |
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其中-财政拨款: |
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其它资金: |
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其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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项目完成指标 |
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…… |
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效益指标 |
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效益指标 |
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…… |
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满意度指标 |
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2.单位绩效评价结果。
本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县财政局2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本单位自行组织对0个项目开展了绩效评价，《2020年项目绩效评价报告》见附件2。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的未单独设置项级科目的其他项目支出；一般公共服务（201）财政事务（06）财政国库业务（05）：反映财政单位用于财政国库集中收付业务方面的支出；一般公共服务（201）财政事务（06）财政监察（06）：反映财政监察排除机构的专项业务支出。一般公共服务（201）财政事务（06）事业运行（99）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
5. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险支出；社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴纳支出（06）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；社会保障和就业支出（208）公益性岗位补贴（07）公益性岗位补贴（05）：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（01）：反映上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
6.卫生健康支出（210）公共卫生（04）重大公共卫生服务（09）：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：反映财政单位集中安排的行政单位的基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费；卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：反映财政单位安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
7.节能环保支出（211）污染防治（03）水体（02）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
8.城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（08）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（99）：反映土地出让收入用于其它方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。
9.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例未职工缴纳的住房公积金。
10.抗疫特别国债安排的支出（234）抗议相关支出（02）其他抗疫相关支出（99）：指反映抗疫特别国债资金安排的其他抗疫相关支出。
11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
13.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
仁寿县财政局2020年单位整体支出绩效 评价报告
一、单位（单位）概况
（一）机构组成。仁寿县财政局为财政全额拨款的预算单位，共有县财政局机关、县国库集中支付中心、县经济风险防控中心、县财政投资评审中心、仁寿县政府和社会资本合作中心、县财政信息中心、县财政收费票据监管中心等机构7个，其中行政单位1个（独立核算），县国库集中支付中心、县财政投资评审中心（独立核算）单位2个，其他参公、事业单位4个（均不独立核算）。
（二）机构职能。
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订财政分配政策，分析预测宏观经济形势，参与制定全县重大宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。深化财税体制改革。拟订和执行县级与县以下地方政府的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草全县财税地方性法规、规章管理办法并组织实施；按照管理权限管理全县税政事项。
3.负责管理全县各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。制定经费开支标准、定额。审核批复单位(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责全县预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金和行政事业性收费等其他非税收入管理。管理财政票据。制定全县彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责政府采购制度执行，制定配套政策并监督管理。
6.执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府负债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制国有资产管理情况报告。制定全县统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内的行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.负责审核并汇总编制经营社会保险基金预决算草案，会同有关单位拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订全县基建投资有关政策规定，制定基建财务管理制度。
11.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
13.职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐形债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
14.有关职责分工。
（1）非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等单位按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。
（2）县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同县机关事务服务中心负责县级行政事业单位国有资产管理。县财政局承担产权界定、清查登记、资产处置等工作。县级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。
（三）人员概况。我局共有行政编制41名，参公编制40名，工勤编制2名，事业编制29名，实有行政人员40人，参公人员28名，工勤人员2人，事业人员26人。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。2020年本年收入合计3557.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2596.98万元，占73%；政府性基金预算财政拨款收入960.08万元，占27%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）单位财政资金支出情况。2020年本年收入合计1961.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1956.68万元，占99.74%；政府性基金预算财政拨款收入5万元，占0.26%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、单位整体预算绩效管理情况
（一）单位预算管理。
截止2020年12月31日，预算安排支出1961.68万元，实际支出1961.68万元，完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
一是将绩效评价结果与预算编制结合，二是将绩效评价结果与日常预算管理结合，三是将绩效评价结果与行政监督结合。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）存在问题。在单位整体绩效评价运行工作中，预算绩效管理意识没有完全树立起来，对绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位，导致绩效目标量化细化程度不够。
（三）改进建议。提高预算绩效管理意识，加强学习，进一步提高预算绩效编制的科学性、严谨性和可控性。
附件2
2020年项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。无。
（二）项目绩效目标。无。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。无。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。无。
2．资金到位。无。
3．资金使用。无。
（三）项目财务管理情况。无。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。无。
（二）项目效益情况。无。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。无。
（二）存在的问题。无。
（三）相关建议。无。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
