仁寿县龙马镇卫生院
2020年单位决算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
二、收入支出决算总体情况说明
三、收入决算情况说明
四、支出决算情况说明
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
九、政府性基金预算支出决算情况说明
十、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
十三、附件
附件1
附件2
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县龙马镇卫生院职能简介
仁寿龙马镇卫生院做为龙马镇唯一一所公立医疗机构，主要负责组织实施本辖区公共卫生计生服务工作，提供健康教育、预防保健，妇女儿童保健、卫生计生政策宣传、新型农村合作医疗和基本医疗等生政策宣传、新型农村合作医疗和基本医疗等服务，负责辖区内村级卫生计生组织和人员的业务培训、指导、考核和管理工作。
（二）仁寿县龙马镇卫生院 2020年重点工作
2020年我院坚持以疫情防控为抓手，改革为动力，进一步强化医院内涵建设，加强人才培养，不断提高医疗质量，切实保障医疗安全。强化财经管理，建立健全各项内控制度，完善长效机制。严肃财经纪律，强化资金监管。加强资产管理，确保国有资产安全。深化基本公共卫生服务项目，确保辖区群众健康。强化中医药发展，提升群众自我保健意识。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计1939.45万元，支出总计1985.19万元。与2019年相比，收入总计减少28.82万元，减少1.46%；支出总计增加45.09万元，增加2.32%。主要变动原因是人力成本的增加和因受疫情影响防控费用投入增加。
三、收入决算情况说明
2020年本年收入合计1939.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入556.9万元，占28.71%；政府性基金预算财政拨款收入5.42万元，占0.28%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1377.13万元，占71.01%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
四、支出决算情况说明
2020年本年支出合计1985.19万元，其中：基本支出1848.13万元，占93.1%；项目支出137.06万元，占6.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财收入总计562.32万元，支出总计543.14万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加176.68万元，增长45.81%；支出总计增加157.5万元，增加40.84%。主要变动原因是新冠疫情影响。
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出537.72万元，占本年支出合计的27.36%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加176.68万元，增加45.81%。主要变动原因是人力成本增加及疫情防控财政投入增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出537.72万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业支出84.28万元，占15.67%；卫生健康支出411.01万元，占76.44%；农林水支出0.28，占0.05%;住房保障支出42.15万元，占7.84%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为537.72万元，完成预算96.56。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为56.19万元，完成预算100%。:
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为28.1万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为166.42万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为78.54万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为100.6万元，完成预算83.99%。
6.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为10.7万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生应急处理（项）:支出决算为13.20万元，完成预算100%。
8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为33.68万元，完成预算100%。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为3.67万元，完成预算100%。
10.卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）:支出决算为2.53万元，完成预算100%.
11.农林水电支出（类）扶贫（款）社会发展（项）:支出决算为0.287万元，完成预算100%。
12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为42.15万元，完成预算100%。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出537.72万元，其中：
人员经费461.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费75.88万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是无财政拨款。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无因公出国（境）业务安排。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是公务用车由机关事务管理局统一管理，单位不再列支此项支出。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年减少0万元，下降0%。主要原因是厉行节约，减少开支。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：省级农民工工资考核接待费0万元、接待人才研究莅仁调研接待费0万元等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
九、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出5.42万元。
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县龙马镇卫生院机关运行经费支出0万元，比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县人力资源和社会保障局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于日常工作。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县龙马镇卫生院共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于公务出行，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基本公共卫生项目、基本药物补助项目等开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效运行情况良好。本单位还自行组织了1个项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2020年度单位决算中反映基本公共卫生服务项目、实施基本药物制度补助2个项目绩效目标实际完成情况。
（1）基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。基本公共卫生服务全年预算数119.78万元，执行数为100.65万元，完成预算的83.99%。通过项目实施，保障了老百姓民生福祉和基本卫生的实现，让老百姓小病不出村，慢病得到有效的治疗和控制。发现的主要问题：村医生年龄偏大，在落实公共卫生的工作中有较大难度。下一步改进措施：进一步加强公共卫生管理，逐步引进年轻村医生提高公共卫生工作更好地落到实处。
（2）实施基本药物制度补助项目绩效目标完成情况综述。实施基本药物补助78.54万元，执行数为78.54万元，完成预算的100%。
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项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
12项基本公共卫生服务项目 |
预算单位 |
仁寿县龙马镇卫生院 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
119.78万元 |
执行数: |
100.6万元 |
|
其中-财政拨款: |
119.78万元 |
其中-财政拨款: |
100.6万元 |
|
其它资金: |
|
其它资金: |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|
落实国家基本公共卫生制度，开展基本公共卫生服务项目，完善辖区基本公共卫生服务建设。 |
全面落实国家基本公共卫生制度 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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产出指标 |
数量指标 |
全县5大行业所有企业安全生产隐患排查 |
开展相关知识讲座宣传次数 |
共巡查全县企业784次 |
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≧25 |
27次 |
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产出指标 |
质量指标 |
规范开展慢病管理，规范率 |
≧90% |
92% |
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产出指标 |
时效指标 |
完成时间 |
≦365天 |
365天 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
基本公共卫生水平提高 |
中长期 |
中长期 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
辖区群众满意度 |
≧85% |
满意度90% |
|
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
基本药物制度项目 |
预算单位 |
仁寿县龙马镇卫生院 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
78.54万元 |
执行数: |
78.54万元 |
|
其中-财政拨款: |
78.54万元 |
其中-财政拨款: |
78.54万元 |
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|
落实国家基本药物制度 |
全面按照国家基本药物制度执行 |
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
全县5大行业所有企业安全生产隐患排查 |
线下采购基药 |
共巡查全县企业784次 |
|
≦1次 |
0次 |
|
产出指标 |
质量指标 |
药品退回率 |
≦5% |
0 |
|
产出指标 |
时效指标 |
完成时间 |
≦365天 |
365天 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
基本药物水平提高 |
中长期 |
中长期 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
辖区群众满意度 |
≧85% |
满意度90% |
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2.单位绩效评价结果。
本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县龙马镇卫生院2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件1。
本单位自行组织对基本公共卫生项目开展了绩效评价，《基本公共卫生项目2020年绩效评价报告》见附件2。
十二、名词解释：
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9、社会保障和就业（208）民政管理事务（02）行政事业单位离退休（05）就业补助（07）抚恤（08）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的老龄事务、未归口管理的行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险、职业年金、公益性岗位补贴及死亡抚恤金等。
10、医疗卫生与计划生育支出（210）医疗卫生与计划生育管理事务（01）公立医院（02）基层医疗卫生机构（03）公共卫生（04）中医药（06）计划生育事务（07）行政事业单位医疗（11）医疗救助（13）其他医疗卫生与计划生育支出（99）：指反映财政部门集中安排的行政运行、一般行政管理事务、其他医疗卫生与计划生育管理事务、综合医院、中医（民族）医院、精神病医院、妇产医院、其他公立医院、城市社区卫生机构、乡镇卫生院、其他基层医疗卫生机构、其他公立医院、城市社区卫生机构、中医（民族医）药专项、其他中医药支出、计划生育服务、其他计划生育事务、其他医疗救助及其他医疗卫生与计划生育支出等。
11、住房保障支出（221）住房改革支出（02）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用
十三、附件
附件1
仁寿县龙马镇卫生院整体支出绩效评价报告
我单位对2020年度单位预算整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。现将自评情况汇报如下：
一、单位（单位）概况
（一）机构职能。
组织实施本辖区公共卫生计生服务工作，提供健康教育、预防保健、妇女儿童保健、卫生计生政策宣传、新型农村合作医疗和基本医疗等服务，负责辖区内村级卫生计生组织和人员的业务培训、指导、考核和管理工作
（二）人员概况。
仁寿县龙马镇卫生院编制总数为65名，其中公务员0名、机关工勤0名、事业编制65名。现有在职人员58名，其中：公务员0名、机关工勤人员0名、事业人员58名。2020年新进人员0名，调入人员0名，调出人员0名，退休人员38名。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。2020年本年收入合计1939.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入556.9万元，占28.74%；政府性基金预算财政拨款收入5.42万元，占0.28%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1377.13万元，占70.98%；经营收入0万元，占%；附属单位上缴收入万元，占%；其他收入万元，占%。
（二）单位财政资金支出情况。2020年本年支出合计1985.19万元，其中：基本支出1848.13万元，占93.1%；项目支出137.06万元，占6.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、单位整体预算绩效管理情况
（一）单位预算管理。
截止2020年12月31日，预算安排支出1985.19万元，实际支出1985.19万元，完成预算进度100%，其中预算安排基本支出1848.13万元，实际支出1848.13万元，完成预算进度100%；预算安排项目支出137.06万元，实际支出137.06万元，完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
仁寿县龙马镇卫生院严格履行职责，按时保质完成主管部门、财政部门工作任务，严格专款专用提高资金使用效率。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
仁寿县龙马镇卫生院严格执行各项内控管理制度，在国库集中支付中心管理下会计核算较为规范。
存在问题。
疫情影响导致病人病人减少收入下降支出增加。
改进建议。
加强基层医院人才的培养，提高医疗技术水平。
附件2
基本公共卫生服务项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
基本公共卫生服务均等化的实施保障了公共卫生工作的顺利落实，保障了老百姓民生福祉和基本卫生的实现，签约服务，让老百姓小病不出村，慢病得到有效的治疗和控制，管理更为规范。
（二）项目绩效目标。
持续为辖区常住人口提供建立居民健康档案；适龄儿童国家免疫规划疫苗接种；新生婴儿访视、儿童健康管理；早孕建册、产后访视；老年人健康管理；高血压患者规范管理；2型糖尿病患者规范管理；严重精神障碍患者规范管理；肺结核患者管理；老年人、儿童中医药健康管理；传染病、突发公共卫生事件管理；高血压患者管理12项免费基本公共卫生服务。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2020年年初预算申报资金64.88万元，财政批复64.88万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。本年度基本公共卫生项目资金64.88万元。
2．资金到位。资金64.88万元已全部到位，到位率100%。
3．资金使用。基本公共卫生服务项目专项资金实际使用45.7万元，使用率70.44%。
（三）项目财务管理情况。
基本公共卫生服务项目资金严格遵照专项资金“统一管理、科学分配、规范使用”的原则，及时拨付到位，不存在虚列开支、截留、挪用、挤占、超标准开支现象。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
全面完成基本公共卫生服务12项工作指标。
（二）项目效益情况。
社会效益方面，居民健康保健意识和健康知识知晓率得到了逐步提高
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
根据省、市基本公共卫生项目资金实施方案，（仁卫发〔2019〕57号）文件，制定了考核办法和考核指标。
（二）存在的问题。
基本公共卫生服务项目增加，未进行专业培训导致知识滞后，资金使用欠规范。同时资金使用进度不够。
（三）相关建议。
加强基本公共卫生服务项目工作的业务指导和专项培训，提高基层医疗卫生单位的服务能力和资金使用效率。
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
