仁寿县龙桥乡卫生院
2020年单位决算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
二、收入支出决算总体情况说明
三、收入决算情况说明
四、支出决算情况说明
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
九、政府性基金预算支出决算情况说明
十、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
十三、附件
附件1
附件2
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县龙桥乡卫生院职能简介
贯彻执行国家卫生健康工作的方针、政策与法律、法规以及省、市、县关于卫生健康方面的决策部署；负责本乡的基本医疗，负责本乡突发公共卫生事件上报，，并依据上级部门要求组织实施处置，负责本乡村级卫生组织和乡村医生的业务指导和培训。
（二）仁寿县2020年重点工作
在2020年，贯彻执行了国家卫生健康工作方针，政策与法律，对新冠疫情工作防控及时，对本辖区的村卫生室督促到位，基本医疗工作开展顺利。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计375.51万元，支出总计35.14万元。与2019年相比，收入总计减少11万元，下降3%；支出总计减少54万元，减少18%。主要变动原因是收入受新冠疫情影响，支出是因为从各个渠道节约开支，以及政府给与了一定补助。
三、收入决算情况说明
2020年本年收入合计375.51万元，其中：一般公共预算财政拨款收入267.3万元，占71%；政府性基金预算财政拨款收入0.8万元，占0.2%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入100.54万元，占27%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
四、支出决算情况说明
2020年本年支出合计357.51万元，其中：基本支出289.7万元，占81%；项目支出67.44万元，占19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
五、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财收入总计268.6万元，支出总计268.6万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加28万元，增长10%；支出总计增加28万元，上升10%。主要变动原因是因受疫情影响，支出增大。
六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出268.8万元，占本年支出合计的75%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加28万元，上升10%。主要变动原因是疫情影响，国家补助力度加大。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出268.6万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出267.8万元，占99.7%等。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为268.6万元，完成预算百分之百。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）基本养老支出（项）:支出决算为8.4万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）职业年金（项）:支出决算为4.3万元，完成预算100%。
3.卫生健康（类）基层医疗卫生机构支出（款）人员经费（项）：支出决算为82.3万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）基层医疗卫生机构支出（款）基药补助（项）：支出决算为30.6万元，完成预算100%。
5.卫生健康（类）公共卫生（款）基本公共卫生（项）：支出决算为115.7万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：支出决算为9.8万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：支出决算为0.8万元，完成预算100%。
8.卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：支出决算为2.11万元，完成预算100%。
9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为5万元，完成预算100%。
10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为0.93万元，完成预算100%。
11.卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：支出决算为1万元，完成预算100%。
12.农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：支出决算为0.21万元，完成预算100%。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为6.32万元，完成预算100%。
七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出201.15万元，其中：
人员经费107.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费93.84万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
八、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是未下达相关资金。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是无因公出国（境）业务安排。
开支内容包括：无。
2.公务用车购置及运行维护费支出0.2万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少0.54万元，下降72%。主要原因是公务用车由机关事务管理局统一管理，单位不再列支此项支出。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0.2万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年减少0万元，下降0%。主要原因是厉行节约，减少开支。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：省级农民工工资考核接待费0万元、接待人才研究莅仁调研接待费万元等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
九、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0.8万元。
十、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，仁寿县龙桥乡卫生院运行经费支出0万元，比2019年增加0万元，增长0%。主要原因是未下达该项资金。
（二）政府采购支出情况
2020年，仁寿县龙桥乡卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于日常工作。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，仁寿县龙桥乡卫生院共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于公务出行，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目、实施基本药物制度补助项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本单位按要求对2020年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效运行情况良好。本单位还自行组织了2个项目支出绩效评价。
1.项目绩效目标完成情况。
本单位在2020年度单位决算中反映基本公共卫生服务项目、实施基本药物制度补助等2个项目绩效目标实际完成情况。
（1）基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数128.41万元，执行数为122万元，完成预算的95%。通过项目实施，保障了基本公共卫生服务项目的实施，发现的主要问题：资金使用未达到100%。下一步改进措施：加强基本公共卫生服务项目的业务指导，提高服务能力，加快资金使用进度，提高资金使用效率。
（2）实施基本药物制度补助绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30.6万元，执行数为30.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了基本药物制度的实施，发现的主要问题：基本药物制度持续实施存在问题，部分村卫生室实施国家基本药物制度不到位。下一步改进措施：加强实施基本药物制度项目的业务指导，加强监管，保障村卫生室基药使用率达到国家标准。
<!--[if !supportMisalignedColumns]--><!--[endif]-->
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
12项基本公共卫生服务项目 |
预算单位 |
仁寿县龙桥乡卫生院 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
128.41万元 |
执行数: |
122万元 |
|
其中-财政拨款: |
128.41万元 |
其中-财政拨款: |
122万元 |
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|
落实国家基本公共卫生制度，开展基本公共卫生服务项目，完善辖区基本公共卫生服务建设。 |
全面落实国家基本公共卫生制度 |
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
全县5大行业所有企业安全生产隐患排查 |
开展相关知识讲座宣传次数 |
共巡查全县企业784次 |
|
≧25 |
28次 |
|
产出指标 |
质量指标 |
规范开展慢病管理，规范率 |
≧90% |
92% |
|
产出指标 |
时效指标 |
完成时间 |
≦365天 |
365天 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
基本公共卫生水平提高 |
中长期 |
中长期 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
辖区群众满意度 |
≧85% |
满意度90% |
|
项目绩效目标完成情况表 (2020年度) |
项目名称 |
基本药物制度项目 |
预算单位 |
仁寿县龙桥乡卫生院 |
预算执行情况(万元) |
预算数: |
30.6万元 |
执行数: |
30.6万元 |
|
其中-财政拨款: |
30.6万元 |
其中-财政拨款: |
30.6万元 |
|
其它资金: |
|
其它资金: |
|
|
年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|
落实国家基本药物制度 |
全面按照国家基本药物制度执行 |
|
绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
|
产出指标 |
数量指标 |
全县5大行业所有企业安全生产隐患排查 |
线下采购基药 |
共巡查全县企业784次 |
|
≦1次 |
0次 |
|
产出指标 |
质量指标 |
药品退回率 |
≦5% |
0 |
|
产出指标 |
时效指标 |
完成时间 |
≦365天 |
365天 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
基本药物水平提高 |
中长期 |
中长期 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
辖区群众满意度 |
≧85% |
满意度90% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.单位绩效评价结果。
本单位按要求对2020年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《仁寿县龙桥乡卫生院2020年单位整体支出绩效评价报告》见附件1。
本单位自行组织对职工奖励性绩效和公共卫生项目开展了绩效评价，《仁寿县龙桥乡卫生院2020年公共卫生项目绩效评价报告》见附件2。
十二、名词解释：
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9、社会保障和就业（208）民政管理事务（02）行政事业单位离退休（05）就业补助（07）抚恤（08）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的老龄事务、未归口管理的行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险、职业年金、公益性岗位补贴及死亡抚恤金等。
10、医疗卫生与计划生育支出（210）医疗卫生与计划生育管理事务（01）公立医院（02）基层医疗卫生机构（03）公共卫生（04）中医药（06）计划生育事务（07）行政事业单位医疗（11）医疗救助（13）其他医疗卫生与计划生育支出（99）：指反映财政部门集中安排的行政运行、一般行政管理事务、其他医疗卫生与计划生育管理事务、综合医院、中医（民族）医院、精神病医院、妇产医院、其他公立医院、城市社区卫生机构、乡镇卫生院、其他基层医疗卫生机构、其他公立医院、城市社区卫生机构、中医（民族医）药专项、其他中医药支出、计划生育服务、其他计划生育事务、其他医疗救助及其他医疗卫生与计划生育支出等。
11、住房保障支出（221）住房改革支出（02）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十三、附件
附件1
仁寿县龙桥乡卫生院单位整体支出绩效评价报告
我单位对2020年度单位预算整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政运行成本；项目支出的评价重点是规范管理促发展，做到专款专用，提高资金使用效益。现将自评情况汇报如下：
一、单位（单位）概况
（一）机构职能。
贯彻执行国家卫生健康工作的方针、政策与法律、法规以及省、市、县关于卫生健康方面的决策部署；负责本乡的基本公共卫生服务及基本医疗服务；负责本乡突发公共卫生事件的报告，并依据上级部门的要求组织实施；负责本乡村级卫生组织及乡村医生的业务指导及培训；负责承办政府卫生行政部门委托的相关业务及事项；负责上级卫生行政部门下达的其他工作。
（二）人员概况。
仁寿县龙桥乡卫生院编制总数为8名，其中公务员0名、机关工勤0名、事业编制8名。现有在职人员15名，其中：公务员0名、机关工勤人员2名、事业人员13名。2020年新进人员0名，调入人员0名，调出人员0名，退休人员7名。
二、单位财政资金收支情况
（一）单位财政资金收入情况。2020年本年收入合计376万元，其中：一般公共预算财政拨款收268万元，占71%；政府性基金预算财政拨款收入0.8万元，占0.2%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入108万元，占28.2%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）单位财政资金支出情况。2020年本年支出合计357万元，其中：基本支出289万元，占81%；项目支出68万元，占19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、单位整体预算绩效管理情况
（一）单位预算管理。
截止2020年12月31日，预算安排支出357万元，实际支出357万元，完成预算进度100%，其中预算安排基本支出289万元，实际支出289万元，完成预算进100%；预算安排项目支出68万元，实际支出68万元，完成预算进度100%。预算编制准确、无违规记录等情况。
（二）结果应用情况。
仁寿县龙桥乡卫生院严格履行职责，按时保质完成县委、县政府、卫健局决策部署和重大工作任务，落实卫生和计生事业方针政策，完善基层医疗卫生机构运行体制和医疗管理体系。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
仁寿县龙桥乡卫生院严格执行各项内控管理制度，对项目专项资金实行专账管理、专户核算，会计核算较为规范。严格按照县财政局、县卫健局统一要求对预算信息进行公开。三公经费不超预算支出，对固定资产建立台账管理，并及时向国资部门上报资产报表。总体评价较好。
（二）存在问题。
基本公卫资金使用未达到100%。
（三）改进建议。
加强基本公共卫生服务项目的业务指导，提高服务能力，加快资金使用进度，提高资金使用效率。
附件2
仁寿县龙桥乡卫生院基本公共卫生服务项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
基本公共卫生服务项目包含12项服务项目。
（二）项目绩效目标。
数量指标：开展相关知识讲座宣传次数≧25次。
质量指标：规范开展慢病管理，规范率≧90%。
时效指标：完成时间≦365天。
社会效益指标：基本公共卫生水平提高。
服务对象满意度指标：辖区群众满意度≧85%。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
2020年年初预算申报资金128.41万元，财政批复128.41万元。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划
项目总计资金128.41万元
2．资金到位。
基本公共卫生服务项目资金128.41万元已全部到位，到位率100%。
3．资金使用。基本公共卫生服务项目专项资金实际使用122万元，使用率95%。
（三）项目财务管理情况。
基本公共卫生服务项目专项资金严格遵照专项资金“统一管理、科学分配、规范使用”的原则，及时拨付到位，不存在虚列开支、截留、挪用、挤占、超标准开支现象。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
通过项目实施，保障了基本公共卫生服务项目的实施。
（二）项目效益情况。
通过项目实施辖区群众满意度达到了90%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
本项目对辖区群众的卫生健康安全起到了很好的保护作用，符合人民群众的根本利益，群众满意度高。
（二）存在的问题。
资金使用未达到100%
（三）相关建议。
加强基本公共卫生服务项目的业务指导，提高服务能力，加快资金使用进度，提高资金使用效率。
十四、附表
1、收入支出决算总表
2、收入决算表
3、支出决算表
4、财政拨款收入支出决算总表
5、财政拨款支出决算明细表
6、一般公共预算财政拨款支出决算表
7、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
8、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
9、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
10、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
11、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
12、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
13、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
14、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
