县财政局-仁寿县人民政府

仁寿县财政局

2022年部门预算编制说明

目录

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介

（二）2022年重点工作

二、部门预算单位构成

三、收支预算说明

（一）收入预算

（二）支出预算

四、财政拨款收支情况说明

五、一般公共预算当年拨款说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

（二）一般公共预算当年支出情况

六、一般公共预算基本支出说明

七、“三公”经费安排情况说明

八、政府性基金预算收支情况说明

九、国有资本经营预算收支情况说明

十、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况

（四）项目绩效目标设置情况

十一、名词解释

十二、部门预算报表

（一）报表封面

（二）《部门收支总表》

（三）《部门收入总表》

（四）《部门支出总表》

（五）《财政拨款收支预算总表》

（六）《财政拨款支出预算表》

（七）《一般公共预算支出表》

（八）《一般公共预算基本支出预算表》

（九）《一般公共预算项目支出预算表》

（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》

（十一）《政府性基金预算支出表》

（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》

（十三）《国有资本经营支出预算表》

（十四）《项目绩效目标表》

（十五）《部门整体支出绩效目标表》

一、基本职能及主要工作

（一）职能简介

根据《中共仁寿县委办公室仁寿县人民政府办公室足球即时比分仁寿县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（仁委办〔2019〕85号）规定，仁寿县财政局的主要职能有：

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订财政分配政策，分析预测宏观经济形势，参与制定全县重大宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。深化财税体制改革。拟订和执行县级与县以下地方政府的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草全县财税地方性法规、规章管理办法并组织实施；按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理全县各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。制定经费开支标准、定额。审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责全县预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金和行政事业性收费等其他非税收入管理。管理财政票据。制定全县彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责政府采购制度执行，制定配套政策并监督管理。

6.执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府负债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制国有资产管理情况报告。制定全县统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内的行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制经营社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订全县基建投资有关政策规定，制定基建财务管理制度。

11.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

13.职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐形债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

14.有关职责分工。

（1）非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。

（2）县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同县机关事务服务中心负责县级行政事业单位国有资产管理。县财政局承担产权界定、清查登记、资产处置等工作。县级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。

15.仁寿县国库集中支付中心为县委或县政府组成部门。主要职能有:国库集中支付中心主要负责县级预算单位的国库集中支付监管工作，并承担全县30个乡镇财政集中收付中心的业务工作，负责全县3万余财政供养人员的工资数据库管理和工资直发工作，以及我县财政信息化建设和“金财工程”实施工作。中心功能完善，机构健全，设行政管理办公室、县级单位管理专柜、支付管理专柜、教育管理专柜、卫生管理专柜、乡镇财政管理专柜、信息工资管理专柜、税费征缴专柜。

16. 仁寿县财政投资评审中心主要职能有：为对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。为预算编审、预算执行服务，开展项目支出预算评审，为项目建设开展跟踪评价，为部门项目支出预算核定、安排提供依据。对财政性资金项目进行检查。在规定的时间内出具评审报告，对建设项目确定项目投资额。并说明审减（增）的原因，专项检查和评审部门预算编制按要求出具评审结果。

（二）2022年重点工作

完成地方一般公共预算收入目标任务。坚持“过苦日子”思想，全面压减运行经费，严控新增预算，强化预算刚性约束。加强财政资金的统筹、监督和绩效管理。扎实开展财政系统“四强”机关建设。继续开展以服务强、管理强、能力强、形象强为主要内容的“四强”机关建设，旗帜鲜明讲政治，紧贴中心，服务大局，拥护“两个确立”，做到“两个维护”。从严从实加强党风廉政建设，打造“讲大局、敢担当、业务精、作风正”的一流财政队伍。

二、部门预算单位构成

仁寿县财政局下属二级预算单位4个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位3个。主要包括：县经济风险防控中心、县政府和社会资本合作中心、县乡镇财政服务中心、县财政信息中心。

三、收支预算说明

按照综合预算的原则，仁寿县财政拮据所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入全部为一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。仁寿县财政局2022年收支总预算1656.53万元,比2021年收支预算总数减少25.8万元，主要原因是继续压减一般性支出。

（一）收入预算

仁寿县财政局2022年收入预算为1656.53万元，全部为一般公共预算拨款收入。

（二）支出预算

仁寿县财政局2022年支出预算1656.53万元，其中：基本支出1370.53万元，项目支出286万元。

四、财政拨款收支情况说明

仁寿县财政局2022年财政拨款收支总预算为1656.53万元，比2021年财政拨款收支总预算减少25.8万元，主要原因是继续压减一般性支出。收入全部为一般公共预算拨款收入。支出包括：一般公共服务支出1388.75万元，社会保障和就业支出104.27万元，卫生健康支出70.94万元，住房保障支出92.57万元。

五、一般公共预算当年拨款说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

仁寿县财政局2022年一般公共预算拨款收入1656.53万元，比2021年减少25.8万元，主要原因是继续压减一般性支出。。

（二）一般公共预算当年支出情况

一般公共服务支出1388.75万元，占83.83%；社会保障和就业支出104.27万元，占6.30%；卫生健康支出70.94万元，占4.28%；住房保障支出92.57万元，占5.59%；。

具体情况为：

1.201（类）06（款）01（项）行政运行：2022年预算数为1026.07万元，主要用于单位的基本支出。

2.201（类）06（款）02（项）一般行政管理事务：2022年预算数为166万元，主要用于未单独设置项级科目的其他项目支出。

3.201（类）06（款）05（项）财政国库业务：2022年预算数为100万元，主要用于财政国库集中收付业务方面的支出。

4.201（类）06（款）99（项）其他财政事务：2022年预算数为96.70万元，主要用于其他财政事务方面的支出。

5.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出：2022年预算数为104.26万元，主要用于单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.210（类）11（款）01（项）行政单位医疗：2022年预算数为70.94万元，主要用于单位基本医疗保险缴费支出。

7. 221（类）02（款）01（项）住房公积金：2022年预算数为92.56万元，主要用于为单位职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出说明

仁寿县财政局2022年一般公共预算基本支出1370.53万元，其中：人员经费971.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、工伤保险、失业保险、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等支出。公用经费399.35万元，主要包括：办公费57万元，印刷费33万元，手续费0.2万元，水费1.8万元，电费6.9万元，邮电费14.2万元，差旅费37.8万元，维护费2万元，培训费0.3万元，租赁费10万元，会议费8.5万元，培训费21万元，公务接待费6.2万元，劳务费43.4万元，工会经费28.78万元，公务用车运行维护费4.5万元，其他交通费用72.47万元，其他商品和服务支出29.1万元，对个人和家庭的补助20.20万元，资本性支出2万元。

七、“三公”经费安排情况说明

仁寿县财政局2022年“三公”经费财政拨款预算数10.7万元，其中：公务接待费6.2万元，公务用车购置及运行维护费4.5万元。2022年仁寿县财政局年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。

公务经费比2021年减少4.7万元。2022年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。

公务用车购置及运行维护费比2021年减少1.2万元，单位现有公务车辆1辆。2021年安排公务用车运行维护费5.7万元，用于1辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等支出，主要保障下属单位仁寿县财政投资评审中心开展工作。

仁寿县财政局 2022年“三公经费”预算情况表

						单位：万元
单位名称	当年财政拨款预算安排
	合计	因公出国（境）费用	公务用车购置及运行费				公务接待费
			小计	公务用车购置费	公务用车运行费
合计	10.7		4.5		4.5		6.2
仁寿县财政局	6						6
仁寿县财政投资评审中心	4.7		4.5		4.5		0.2

八、政府性基金预算收支情况说明

仁寿县财政局2022年没有政府性基金预算安排的收入和支出。

九、国有资本经营预算收支情况说明

仁寿县财政局2022年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。

十、其他重要事项说明

（一）机关运行经费情况

2022年，仁寿县财政局下属仁寿县国库集中支付中心、仁寿县经济风险防控中心等2家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为90.99万元，比2021年预算增加154.35万元，增加了63%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购情况

仁寿县财政局单位政府采购计划22万元，其中：政府采购货物支出22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2021年底，仁寿县财政局所属各预算单位共有公务用车车辆1辆。单位价值100万以上大型设备0套。2022年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。

（四）项目绩效目标设置情况

1、2022年度，本部门共预算资金1656.53万元，总体目标是保证本部门所有机构的正常运行及项目的稳定持续发展。

2、项目绩效目标：

项目支出绩效表

金额单位：万元

单位名称

项目名称

预算数

一级指标

二级指标

三级指标

指标性质

指标值

度量单位

权重

指标方向性

118001-仁寿县财政局

51142122T000004909665-票据成本费（118001）

10.00

产出指标

数量指标

购买全县行政事业性票据

≥

5000

份

正向指标

效益指标

社会效益指标

保障行政事业性票据管理工作

＝

100

正向指标

满意度指标

服务对象满意度指标

服务对象满意度

＝

100

正向指标

产出指标

时效指标

完成时限

≤

年

正向指标

产出指标

成本指标

购买金额

≤

万元

正向指标

51142122T000004909704-预算绩效中介服务费（118001）

45.00

产出指标

数量指标

引入第三方机构数量

≥

家

正向指标

效益指标

可持续影响指标

促进预算绩效管理改革

定性

优良中低差

项

正向指标

产出指标

时效指标

项目完成时限

≤

年

正向指标

产出指标

成本指标

项目金额

≤

万元

正向指标

满意度指标

服务对象满意度指标

服务对象满意度

≥

正向指标

51142122T000004909791-财政管理信息化经费（118001）

100.00

产出指标

数量指标

系统维护

≥

套

正向指标

效益指标

社会效益指标

保障全县财政管理工作

定性

优良中低差

正向指标

产出指标

成本指标

项目金额

≤

100

万元

正向指标

满意度指标

服务对象满意度指标

服务对象满意度

≥

正向指标

产出指标

时效指标

项目完成时限

≤

年

正向指标

118401-仁寿县财政投资评审中心

51142122T000004910120-财评专项经费(118401)

20.00

产出指标

数量指标

文件柜购置

＝

套

正向指标

产出指标

数量指标

设备购置

＝

台/套

正向指标

118501-仁寿县国库集中支付中心

51142122T000004909582-财政监督检查及绩效评价经费（118501）

50.00

满意度指标

服务对象满意度指标

使各预算单位满意

≥

正向指标

产出指标

成本指标

全年检查费用

≤

万元

正向指标

产出指标

数量指标

全年检查单位数量

≥

100

次

正向指标

产出指标

时效指标

完成时限

≤

年

正向指标

产出指标

质量指标

开展检查效果

定性

好坏

正向指标

效益指标

可持续发展指标

促进全县预算单位财务工作持续正常开展

定性

好坏

正向指标

51142122T000004909716-财政专网运行费（118501）

50.00

产出指标

质量指标

保障中心机房及系统运行率

≥

正向指标

满意度指标

服务对象满意度指标

受益对象满意度

≥

正向指标

产出指标

成本指标

运维成本

≤

万元

正向指标

效益指标

可持续影响指标

金财网络及系统运行正常率

≥

正向指标

产出指标

数量指标

维护系统及网络次数

≥

次

正向指标

十一、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）三公”经费：纳入县财政局预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。