仁寿县教育和体育局
2022年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2022年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
仁寿县教育和体育局主要职能是全面贯彻教育体育方针，执行教育体育法律法规，制定教育体育事业计划，实施教育体育行政管理。县教体局机关属行政单位，编制30名，其中：行政编制30名。在职人员35名，其中：公务员34名（含派驻纪检组成员3人）、机关工人1人；退休人员42人，遗属补助1人。
（二）2022年重点工作
贯彻落实党代会报告、政府工作报告以及县委县政府印发的两个文件，推进两项改革后半篇文章（小规模学校拆并，城区学校建设），二职中五星级职中创建，顺利筹办实验中学，学校安保队伍标准化建设，校园食堂规范化建设，办好马拉松和县运会，推进心理健康工作，抓好党组织书记领导下的校长负责制落地落实，强力推进对上争取和招商引资（选派干部到省厅上挂），扎紧扎牢常态化疫情防控防线，成功创建一批省市特色星级示范（优质领航）校园（全面完成市定目标），推进教研体制机制改革，抓好乡村振兴与脱贫攻坚有效衔接，提升局机关内务管理水平（打造局机关文化），抓好新高考政策研究及落实，开展新一轮班子分析研判，启动县管校聘学区试点，平稳完成义教招生工作，高质量完成高中考组考工作，抓好网络舆情安全及保密工作（党建办纪要上传情况），巩固提升“双减”成果，实施优秀年轻教师“修德提能” 培训工程，切实做好特殊群体稳定工作，建立正高特级教师后备库（尤其普通教师群体，重点培养），筹备春季开学工作会。
二、部门预算单位构成
县教体局机关共有机构1个，其中：行政单位1个。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县教育和体育局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入全部为一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。仁寿县教育和体育局2022年收支总预算635.65万元,比2021年收支预算总数增加54.4万元，主要原因是人员增加，教育综合改革经费增加。
（一）收入预算
仁寿县教育和体育局2022年收入预算为635.65万元，全部为一般公共预算拨款收入。
（二）支出预算
仁寿县教育和体育局2022年支出预算635.65万元，其中：基本支出514.65万元，项目支出121万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县教育和体育局2022年财政拨款收支总预算为635.65万元，比2021年财政拨款收支总预算增加54.4万元，主要原因是人员增加和教育综合改革经费增加。
收入全部为一般公共预算拨款收入635.65万元，支出包括：教育支出524.58万元，社会保障和就业支出41.92万元，卫生健康支出33.94万元，住房保障支出35.21万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县教育和体育局2022年一般公共预算拨款收入635.65万元，比2021年增加54.4万元，主要原因是人员增加和教育综合改革经费增加等。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出524.58万元，占82.53%；社会保障和就业支出41.92万元，占6.59%；卫生健康支出33.94万元，占5.34%；住房保障支出35.21万元，占5.54%。
具体情况为：
1. 2050101行政运行，2022年预算数为524.58万元，主要用于：机关正常管理运行。
2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2022年预算数为41.92万元，主要用于：人员养老保险缴费。
3.2101102事业单位医疗，2022年预算数为33.94万元，主要用于：人员医疗保险缴费。
4.2210201住房公积金，2022年预算数为35.21万元，主要用于：人员公积金缴费。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县教育和体育局2022年一般公共预算基本支出635.65万元，其中：人员经费360.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费153.74万元，主要包括：办公费21.5万元，印刷费11万元，电费9万元，邮电费11万元等。对个人和家庭补助支出0.77万元，主要是遗嘱补助。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县教育和体育局2022年“三公”经费财政拨款预算数3.8万元，其中：公务接待费0.5万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2022年仁寿县教育和体育局年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
仁寿县教育和体育局2022年“三公经费”预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
仁寿县教育和体育局（机关） |
0.5 |
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0.5 |
八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县教育和体育局2022年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县教育和体育局2022年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2022年，仁寿县仁寿县教育和体育局机关机关运行经费财政拨款预算为635.65万元，比2021年预算增加54.4万元，增加9.37%。主要原因是人员增加和教育综合改革经费增加，同时按照党中央、国务院关于“过紧日子”要求，进一步压紧行政运行经费，减少支出。
（二）国有资产占用情况
截至2021年底，仁寿县教育和体育局机关共有公务用车车辆0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2022年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）项目绩效目标设置情况
1.2022年度，本单位共预算资金635.65万元，总体目标是保证本单位的正常运行及项目的稳定持续发展。继续贯彻落实党中央省市县文件精神，推进教育改革，推进二职中五星级职中创建，顺利筹办实验中学，学校安保队伍标准化建设，校园食堂规范化建设，办好马拉松和县运会，推进心理健康工作，抓好党组织书记领导下的校长负责制落地落实，强力推进对上争取和招商引资，扎紧扎牢常态化疫情防控防线，成功创建一批省市特色星级示范校园，推进教研体制机制改革，抓好乡村振兴与脱贫攻坚有效衔接，提升局机关内务管理水平，抓好新高考政策研究及落实，启动县管校聘学区试点，平稳完成义教招生工作，高质量完成高中考组考工作，抓好网络舆情安全及保密工作，巩固提升“双减”成果，实施优秀年轻教师“修德提能” 培训工程，切实做好特殊群体稳定工作，建立人才库。做强保障大力提升办学条件，稳步提高教育教学效果。
2.2022年度，单位实行绩效管理的项目3个，共涉及预算121万元，项目支出预算121万元：
一是做好教育培训、会议及日常维修维护等，保障机关正常运行，提高教师的整体素质；
二是完善后勤服务管理，抓好机关食堂、门卫及保洁工作，保障机关正常运行。
三是做好县纪委派驻纪检监察组的日常保障及外出等，及时补充物资及设备，保障纪检工作的顺利推进。
十一、名词解释
对预算公开信息中涉及专项名词进行解释。
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。205（类）01（款）01（项）：指反映行政到位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出）。208（类）05（款）05（项）：指反映劳动保障监察事务支出。210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险费的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。205（类）01（款）02（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。205（类）01（款）99（项）：指反映上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。205（类）02（款）01（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。205（类）02（款）02（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）03（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）04（项）：指反映各部门举办的高级中学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）05（项）：指反映国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府部门对社会中介等组织举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）99（项）：指反映除上述项目以外用于普通教育方面的支出。205（类）03（款）02（项）：指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。。205（类）03（款）04（项）：指反映各部门举办的职业中学、农业中学（含普通高中改制的）、半工（农）半读中学的支出或补助费。205（类）07（款）01（项）：指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。205（类）99（款）99（项）：指反映除上述项目以外的教育费附加支出。207（类）03（款）07（项）：指反映体育场馆建设及维护等方面的支出。207（类）03（款）08（项）：指反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。212（类）08（款）99（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。205（类）08（款）01（项）：指反映教师进修、师资培训支出。205（类）04（款）02（项）：指反映各部门举办各类成人中等教育的支出。208（类）05（款）99（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。208（类）05（款）04（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
十二、附表
（一）、报表封面
（二）、《部门收支总表》
（三）、《部门收入总表》
（四）、《部门支出总表》
（五）、《财政拨款收支总表》
（六）、《财政拨款支出预算表》
（七）、《一般公共预算支出表》
（八）、《一般公共预算基本支出预算表》
（九）、《一般公共预算项目支出预算表》
（十）、《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）、《政府性基金预算支出表》
（十二）、《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）、《国有资本经营支出预算表》
（十四）、《项目支出绩效表》
