第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。根据仁委办〔2019〕38号文件规定，仁寿县水利局为县委、县政府组成部门，主要职能职责：归口管理全县水资源、河流（道）和水利、水保工程设施，负责小型水利规划、建设管理、水旱灾害防御、水土保持、农村供水、水行政执法、水利新技术推广、大中型水库移民等工作。
（二）2021年重点工作完成情况。
1.始终坚持全面从严治党。狠抓党的建设，局党委定期研究部署党建工作开展，压实分管领导、支部书记党建工作责任，推动形成党委书记带头抓、支部书记具体抓的党建工作格局。
2.全面推进河（湖）长制工作。进一步健全河长制工作体系，坚持每月定期开展集中“清河行动”，常态化开展河湖“清四乱”行动，加快推进重点小流域水环境问题整改，完成全县“小水电”退出整改工作，对退出类的4座电站全部拆除到位。
3.全力提升农村供水保障能力。完成黑龙滩水厂一期工程和仁寿第三水厂二期工程，新增日供水能力14万方；实施农村供水保障提升工程，改扩建供水管网111km，实现全县自来水通村率100%，农村集中供水率、自来水普及率分别达95%和94%。
4.强力推进民生水利工程。全面完成清水河宝飞场镇段防洪治理工程、黑龙滩生态环境保护水土保持项目等重点项目，加快推进仁寿县越溪河汪洋镇防洪治理工程，有序推进备用水源工程（喜鹊寺水库）前期工作。2021年成功申报四川省首批乡村水务试点县。
5.不断强化水资源管理。落实最严格的水资源管理制度，严格执行用水总量控制、用水效率控制、水功能区限制纳污控制“三条红线”管理制度，确保水资源税按时足额征收。
6.全力抓好移民、安全生产和水旱灾害防御等相关工作。不断深化水利改革创新，有序推进两项改革“后半篇”文章水利工作，不断深化水利改革创新，大力助推巩固水利脱贫攻坚成效同乡村振兴有效衔接。
二、机构设置
仁寿县水利局下属二级单位5个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位5个。纳入仁寿县水利局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.仁寿县水利局本级
2.仁寿县水利工程管理总站
第二部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入、支出总计20832.57万元。与2020年相比，收、支总计各增加8486.01万元，比上年增加68.73%.主要原因是增加移民股职能职责、增加水利建设任务等。
二、收入决算情况说明
2021年本年收入合计20832.57万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8769.43万元，占42%；政府性基金预算财政拨款收入12063.14万元，占58%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年本年支出合计20832.57万元，其中：基本支出1305.73万元，占6.26%；项目支出19526.84万元，占93.74%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计20832.57万元。与2020年相比，财政拨款收入增加8486.01万元，增长68.73%。主要变动原因是：主要原因是增加移民股职能职责。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出8769.43万元，占本年支出合计的42%，与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加731.37万元，增加9%，主要原因是增加移民股职能职责。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出8769.43万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出101.35万元，占1.15%；卫生健康支出48.01万元，占0.55%；节能环保支出（类）出77.94万元，占0.89%；农林水（类）支出8446.32万元，占96.32%；住房保障支出95.81万元，占1.09%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为8769.43万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业：208（类）05（款）05（项）: 支出决算67.42万元，完成预算100%；208（类）05（款）06（项）: 支出决算为11.03万元，完成预算100%；208（类）07（款）05（项）: 支出决算为22.9万元，完成预算100%。
2.卫生健康：210（类）11（款）01（项）:支出决算为31.85万元，完成预算100%；210（类）11（款）02（项）:支出决算为16.16万元，完成预算100%。
3.节能环保支出：211（类）03（款）02（项）: 支出决算为77.94万元，完成预算100%。
4.农林水支出：213（类）03（款）01（项）: 支出决算为629.91万元，完成预算100%；213（类）03（款）02（项）: 支出决算为83.54万元，完成预算100%；213（类）03（款）04（项）: 支出决算为468.65万元，完成预算100%；213（类）03（款）05（项）: 支出决算为12.44万元，完成预算100%；213（类）03（款）08（项）: 支出决算为37.44万元，完成预算100%；213（类）03（款）10（项）: 支出决算为28万元，完成预算100%；213（类）03（款）14（项）: 支出决算为623.72万元，完成预算100%；213（类）03（款）16（项）: 支出决算为675.72万元，完成预算100%；213（类）03（款）35（项）: 支出决算为43万元，完成预算100%；213（类）03（款）99（项）: 支出决算为5752.32万元，完成预算100%决；213（类）05（款）04（项）：支出决算为91.58万元，完成预算100%。
5.住房保障支出：221（类）02（款）01（项）: 支出决算为95.81万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出1305.74万元，其中：
人员经费1151.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费154.05万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为25.38万元，完成预算82%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算20.23万元，占79.7%；公务接待费支出决算5.15万元，占20.3%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出20.23万元,完成预算81%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加13.55万元，增长202%。主要原因是增加移民股职能职责、增加水利建设任务等。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车5辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆、特种专业技术用车5辆。
公务用车运行维护费支出20.23万元。主要用于中小河流域建设项目、病险水库整治项目、农业水价综合改革项目、水利维修养护项目、农村饮水建设项目、防汛工作、河长制工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出5.15万元，完成预算86%。公务接待费支出决算比2020年增加2.29万元，增加80.06%。主要原因是增加移民股职能职责、增加水利建设任务等。国内公务接待支出5.15万元。其中：国内公务接待支出5.15万元，主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待19批次，20人次（不包括陪同人员），共计支出5.15万元.
4.外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出12063.13万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年，仁寿县水利局机关运行经费支出126.05万元，比2020年增加24.07万元，增长23.6%主要原因是主要原因是增加移民股职能职责、增加水利建设任务等。
（二）政府采购支出情况
2021年，仁寿县水利局政府采购支出总额1640.17万元，其中：政府采购货物支出6.71万元、政府采购工程支出352.12万元、政府采购服务支出1281.34万元。主要用于1、仁寿县安全水库等19座水库除险加固工程项目；2、东风等四座灾后水利薄弱环节病险水库除险加固工程；3、辽原等6座灾后水利薄弱环节病险水库除险加固工程项目；4、杉树沟等24座水库安全鉴定等前期服务；5、仁寿县水利局中、小型水库白蚁防治；6、仁寿县水务局采购全县水库“责任人”公示牌制作安装7、2020仁寿县球溪河、越溪河河岸线保护与利用规划项；8、2020-2021生产建设项目水土保持遥感监管“天地一体化”第三方服务等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，仁寿县水利局共有车辆5辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术用车5辆、其他用车0辆，,单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对安全饮水专项、 防汛抗旱专项、水库建设专项等9类专项项目开展了绩效评估，对9类专项项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取16个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对16个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评和2021年专项预算项目支出绩效自评，《2021年水利局部门整体绩效评价报告》和《2021年专项预算项目支出绩效自评报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出。
10.社会保障和就业208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。
11.就业补助208（类）08（款）07（项）：指公益性岗位补贴支出
卫生健康210（类）11（款）01（项）：指行政单位医疗支出。
13.卫生健康210（类）11（款）02（项）： 指事业单位医疗支出。
14.节能环保211（类）03（款）02（项）：指水体支出。
15.农林水213（类）03（款）01（项）：指水利行政运行支出。
16.农林水213（类）03（款）02（项）：指水利一般行政管理事务支出。
17.农林水213（类）03（款）04（项）：指水利行业业务管理支出；
18.农林水213（类）03（款）05（项）：指水利工程建设支出
19.213农林水（类）03（款）08（项）：水利前期工作支出
20.农林水213（类）03（款）10（项）：指水土保持支出。
21.农林水213（类）03（款）14（项）：指防汛支出
22.农林水213（类）03（款）16（项）：指农村水利支出。
23.农林水213（类）03（款）35（项）：指农村人畜饮水支出。
24.农林水213（类）03（款）99（项）：指其他水利建设支出。
25.扶贫213（类）05（款）99（项）：指其他其他扶贫支出。
26.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：指住房公积金支出。
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1：
2021年仁寿县水利局部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
仁寿县水利局属于全额拨款的行政单位，内设股室7个（办公室、党建办公室、水资源管理与政策法规股（县水利综合执法大队）、水旱灾害防御股、水利水保股（县水土保持委员会办公室）、财会与资产管理股、移民股）；下属事业单位5个，均为公益一类事业单位，其中独立预算单位1个。
（二）机构职能
仁寿县水利局作为仁寿县人民政府工作部门，主要职责包括：归口管理全县水资源、河流（道）和水利、水保工程设施，负责小型水利规划、建设管理、水旱灾害防御、水土保持、农村供水、水行政执法、水利新技术推广、大中型水利水电工程移民等工作。
（三）人员概况
仁寿县水利局总编制核定70名，其中：行政编制17名、工勤人员0人、参照公务员法管理的编制0名、其他事业编制53名。2021年12月在职人员67人：公务员18人，机关工勤人员1人，事业人员48人；退休人员41人）。
临聘人员情况：全局共有临聘人员54人，其中公益性岗位5人，汇智公司劳务派遣3人，水利工程管理总站临聘46人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
本单位2021年总收入20832.57万元，其中上年结转资金2497.33万元，本年度财政拨款收入11822.73万元。
（二）部门财政资金支出情况
本单位2021年总支出20832.57万元。其中：基本支出1305.73万元，项目支出19526.84万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算项目绩效管理
按照2021年部门预算编审要求,根据我局职能职责,结合中长期规划和年度工作计划,明确了年度主要工作任务及年度内履职所要达到的总体产出和效果,认真填报了我局整体支出绩效目标，具体说明了项目概况,设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等,详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。
（二）结果应用情况
通过部门绩效评价，进一步提高水利资金细化预算的准确性、科学性。加强绩效目标管理。严格按照财政资金管理和使用办法，规范财政资金支出使用范围。注重水利工作社会效益充分发挥，如：保障了全县群众生产、生活用水，完善了基础设施建设，提高了防洪效益、灌溉效益、环境效益和社会效益，促进了农业农村增产增收和县域经济的快速发展。
（三）自评质量
1.根据绩效评价指标体系测算，本部门整体支出绩效评价结果等次为“优”。
2.根据财政相关文件要求，本单位部门预算、决算、部门整体支出评价报告及绩效自评情况均按要求进行了公开公示，自觉接受社会监督。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
我单位部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、绩效考评指标量化细化准确化。严格预算执行管理。按时开展绩效考评工作。人员经费支出、公共支出严格执行县委县政府的各项制度，对三公经费的使用严格控制在预算申报的范围内，严格压缩公业务费开支，确保刚性支出实现。
（二）存在问题
1.预算编制不够精准科学，实际支出相互之间存在调剂使用。
2.部门绩效管理不规范，资料不完整，缺乏时效性。紧抓绩效评价相关内控制度建设，加强绩效评价工作力度。
3.部门内部控制制度操作性有待加强。组织干部职工认真学习，进一步贯彻执行。
4.固定资产管理有待加强。部分基本建设形成的固定资产未及时移交和划清管护责任。
5.部分项目前期工作进度迟缓导致施工方不能按时进场。
6.由于招投标市场存在不良竞争，低价中标现象普遍，为后续的施工带来很多困难。
（三）改进建议
1.日常工作中，严把财务审核关，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。定期做好预算财务分析、预算支出财务分析，加强绩效评价工作。
2.加强机关内控管理制度的建设，及时完善修订相关制度，如：财务管理制度中，应明确对会计人员加强专业化培训建设，提高业务素质，充分发挥监督管理责任等。项目建设管理制度中，应将项目办参与项目申请、立项、批复、财评、招投标、项目启动、预算决算、绩效评价、审计、资产交付、资产管理等工作载入制度。同时要求针对每一个项目制定对应项目建设管理办法。
3.管好固定资产，完成资产交付。制定适用本局的固定资产管理内控制度，从资产采购、使用以及报废各环节规范细化固定资产的管理，及时将基本建设形成的固定资产移交、督促接收方进行价值登记，明确管护责任。提高固定资产使用效率，确保国有资产安全性。
4.建议在合同中明确项目经理、技术负责人、监理不按规定到场的，明确处罚办法，性质特别严重的可考虑由业主单方解除合同。
5.建议进一步规范招投标领域的不良现象，严格审查投标人的资质条件，对恶意低价中标者一律作废标处理并打入黑名单。
附件2:
仁寿县水利局2021年专项预算项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1.仁寿县水利局项目管理中的职能
（1）组织实施水利工程建设的有关制度。负责提出县级水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施,提出县级水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。承担全县重点水源、水库除险加固、堤防及山洪沟治理等重点骨干工程及专项工程的建设管理。
（2）负责水土保持工作。拟订全县水土保持规划并监督实施,组织实施全县水土流失综合防治、监测预报并定期公告。负责建设项目水土保持监督管理工作,指导水土保持建设项目的实施。
（3）负责农村水利工作。组织开展大中型灌排工程建设与改造。负责实施农村安全饮水和自来水普及工作，实施贫困村安全饮水巩固提升工作，负责节水灌溉工作，承担农村水利改革创新和社会化服务体系建设。承担农村水能资源开发。
（4）负责落实综合防灾减灾规划相关要求,编制洪水干旱灾害防治规划和防护标准并组织实施。承担水情旱情监测预警工作。组织编制重要河流湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案,按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。
（5）负责全县河道管理工作。实施河道岸线、滩涂、堤防、涵闸及护堤地的管理与保护；监督、审查涉河建设项目；负责河道采砂规划、计划的制定与实施，核发河道采砂许可证；负责堤防工程水毁修复、除险加固及年度岁修计划的实施。
（6）负责全县大中型水利水电工程移民安置规划、库区开发规划工作。负责县内大中型水利水电工程移民搬迁安置年度计划的制定和实施。
2.项目立项、资金申报的依据
项目立项、资金申报的依据为立项批复、政府签批件、上级资金文件、上级实施方案或初步设计批复等文件。
3.资金管理办法制定情况、资金支持具体项目的条件、范围与支持方式。
《仁寿县财政局仁寿县水利局足球即时比分仁寿县水利发展资金管理办法的通知》（仁财农〔2020〕36号），细化了项目水利发展资金管理办法，制定了《仁寿县水利局内部控制制度》其中包括项目管理、合同管理、资产管理等内容。
资金支持具体项目的条件为规划内的项目，范围为中、省水利发展资金；省级农业生产和水利救灾资金；移民后扶资金，支持的方式为上级资金下达、县级配套在项目执行中据实解决。
4.资金分配的原则及考虑因素
水利项目资金在使用分配上坚持坚持规划先行，突出重点，兼顾一般，优先保障民生和安全类项目的原则。重点使用在安全饮水、抗旱度汛、病险水库除险加固和河道防洪工程整治等方面。同时，要结合全县各领域经济社会发展、交通状况和产业结构调整的实际情况作出相应的调整。
（二）项目绩效目标
1.债券资金项目
建设内容为13座水库维修整治，由于项目资金下达时间比较晚，无法确保年底完工，因此本项目暂未实施。
2.专项预算项目
（1）是上年结转中央、省级水利资金项目
①2020年农业水价综合改革项目，本年度财政支出150万元，项目目标为：整治渠道3840m，设置计量设施10处，分水口10处，人行便桥18座。绩效指标为：农业水价综合改革69.14万亩，改善灌溉面积1.09万亩项目，覆盖服务人口2.8万人，新增节水能力12.41万m?，项目区受益群众满意度大于90%。
②2020年仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目本年度财政支出925.59万元，项目绩效目标为：综合治理长度为4.26km，绩效指标为：新增、恢复灌溉面积1万亩 ，保护耕地面积0.0285万亩，保护人口约6200人，项目区受益群众满意度大于90%。
③2020年辽原等6座小型病险水库整治项目，本年度财政支出561.78万元，项目绩效目标为病险水库整治6座，绩效指标为：新增、恢复灌溉面积1.0039万亩，保护耕地面积0.544万亩，保护下游人口0.1万人，项目区受益群众满意度大于90%。
④国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目，本年度财政支出393.24万元，项目绩效目标为：治理水土流失面积11.43km2，绩效指标为：保护耕地面积0.03万亩，项目区受益群众满意度大于90%。
⑤2020年水利救灾资金水利水毁修复项目本年度财政支出230万元，项目绩效目标为：整治山坪塘16座、整治渠道3条共1.637km、整治石河堰2座、整治提灌站1座。绩效指标为：改善灌溉面积0.02万亩，项目区受益群众满意度大于90%。
（2）本年度中央、省级水利资金项目
①2021年仁寿县清水河彰加段小流域水土流失综合治理项目，本年度财政支出322.64万元，项目绩效目标为：保土耕作1015.31hm?，栽植经济林3.00hm?，封禁治理427.69hm?，修建蓄水池16口（其中新建7口，维修9口），截排水沟3.27Km（其中整治渠道0.95Km，新建截排水沟2.32Km），沉沙凼13个，山坪塘整治10座，作业便道3.17Km。绩效指标为：治理水土流失面积14.46km2，项目区受益群众满意度大于90%。
②2021年安全仁寿县安全等19座水库病险水库除险加固项目本年度财政支出3296.2万元，绩效目标为：小型病险水库除险加固19座。绩效指标为：恢复库容438.779万方，恢复灌面24764.4亩，保护人口8297人，保护耕地8955亩，项目区受益群众满意度大于90%。
（3）政府性基金项目
① 方家镇哨楼村石河堰建设项目，本年度财政支出210.241万元，项目目标为：新建混凝土重力坝1座；新建闸室和闸房各1间；安装3套闸门以及3套启闭机设备并调试；岸坡防护100米；库区扩容土石方2.5万立方米；山洪沟整治140米。绩效指标为：改善灌溉面积0.03万亩，群众满意度90%。
②清水支渠临时改迁工程项目，本年度财政支出1082.8万元，项目目标为：新建临时取水闸1座；新建混凝土管道145m；新建集水池2座（进水口集水池、出水口集水池），新建提灌站1座，新建消力池1座，新建沉沙池1座。绩效指标为：新建临时取水闸1座；新建集水池 2座；新建D2400*250混凝土管道 145米；新建提灌站 1座；新建消力池 1座；新建沉沙池 1座；工程验收合格率 100%；恢复灌面1.5万亩；受益群众满意度90%。
③仁寿县文林第二水厂建设工程，本年度财政支出2000万元，项目目标为：新建日供水能力8万吨的净水厂一座，配套新建改造供水主管网15公里；绩效指标为：增加了日供水4万吨生产量，年收益1900万左右。
④大化镇红碑河防洪治理工程，本年度财政支出531.71万元，项目目标为：仁寿县大化镇红碑河防洪治理工程新建防洪堤3485米，其中左岸长1693.67米，右岸长1791.33米。绩效指标为：该项目完成新建防洪堤3.485千米。通过实地走访和当地受益农户座谈等方式，受益群众对项目建设满意度90%以上。
⑤文宫镇石家河防洪治理工程，本年度财政支出178.9万元，项目目标为：石家河防洪治理1.4km ；绩效指标为：工程整治完成后，石家村和太清村河道通畅，满足行洪能力要求，保证了河道两岸群众生命财产安全。
⑥越溪河汪洋镇防洪治理工程，本年度财政支出199.26万元，项目目标为：综合治理河长0.8公里，绩效指标为：支付越溪河汪洋镇防洪治理工程项目预付款，受益群众满意度90%。
⑦2021年中央大中型水库移民后期扶持资金4584万元项目。一是直发直补资金1971万元，其中移民个人生产生活补助资金1051.8万元，用于2021年对直发直补移民实行按月打卡发放，结余资金转到2022年继续使用；指标项目补助资金919.2万元，用于2021年度指标项目建设，涉及黑龙滩镇、文林街道、怀仁街道、视高街道、贵平镇、高家镇、文宫镇、龙正镇、虞丞乡等9个乡镇。二是移民后扶项目资金2613万元，安排在满井镇福桥村、胜利村、元正村实施，统筹用于支持乡村振兴移民美丽新村建设、农村公路三年提升行动，黑化“四好农村路”约11.22公里，配套亮化、绿化、美化等建设，重点建设移民产业基地环线，打造3个美丽移民新村。
⑧移民后扶项目资金2960万元，安排在方家镇武通村，钟祥镇中华村实施，统筹用于解决移民区和移民安置区基础设施、产业发展、乡村水务等，建设移民美丽家园。计划黑化4.5米宽的道路14.856公里，按“四好农村路”标准进行建设，配套亮化路灯248盏，整治渠道17.06公里。
通过项目的实施，能使方家镇武通村、钟祥镇中华村及2各村周边村社24456人受益（其中移民376人），移民人均增收300元，可解决贫困移民村群众行路难、用水难等问题，提高群众生产生活水平，促进当地经济社会发展。
⑨移民后扶项目资金1650万元，安排在怀仁街道和大化镇实施，统筹用于解决移民区和移民安置区乡村水务建设。计划维修整治八一斗渠15公里。
通过项目的实施，能使怀仁街道吊庆社区、三圣社区、利林社区、黑虎社区和大化镇劳动社区及相关周边村社12097人受益（其中移民540人），移民人均增收250元，切实解决移民村群众生产用水难的问题，提高移民群众生产生活水平，促进乡村振兴和经济社会加快发展。
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。
（三）项目自评步骤及方法
仁寿县水利局作为项目主管部门，实施的项目由县水利局分管副局长牵头，工作组具体负责，通过材料核查、座谈询问、问卷调查、现场勘查等方式实施绩效状况评估，并按照有关绩效自评工作的方法步骤要求，认真开展绩效自评工作。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
1.债券资金项目
建设内容为13座水库维修整治，由于项目资金下达时间比较晚，无法确保年底完工，因此本项目暂未实施。
2.专项预算项目
（1）上年结转中央、省级水利资金项目。
① 2020年农业水价综合改革项目，省财政厅水利厅《关于下达2020年中央财政水利发展资金的通知》（川财农〔2020〕81号）下达我县2020年中央水利发展资金农业水价综合改革项目资金150万元，2020年11月，眉山市水利局《关于仁寿县2020中央水利发展资金农业水价综合改革项目实施方案的批复》（眉水函〔2020〕143号）文件对该项目实施方案进行了批复，批复投资161.7万元。
② 2020年仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目四川省财政厅水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达资金1246万元。2019年4月24日，四川省水利厅《关于四川省仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程初步设计报告的批复》（川水函〔2019〕533号）审查通过了该项目《初步设计报告》并下达了批复，批复总投资1597.82万元。
③2020年辽原等6座小型病险水库整治项目，四川省财政厅水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达资金714万元，2018年12月21日，眉山市水务局《关于仁寿县辽原等10座水库除险加固工程初步设计的批复》（眉水函〔2018〕370号）对该项目进行了批复867万元。
④国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目，四川省财政厅水利厅《关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）下达资金400万元，2019年12月30日，市水利局《关于国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目实施方案的批复》（眉水函〔2019〕256号）审查通过了该项目实施方案并下达了批复，批复投资422.24万元。
⑤2020年水利救灾资金水利水毁修复项目本年度财政支出230万元，仁寿县人民政府送批件227号，关于2020年度水利工程水毁修复项目有关事项的请示，批准项目实施，下达资金230万元。
（2）本年度中央、省级水利资金项目
①2021年仁寿县清水河彰加段小流域水土流失综合治理项目，四川省财政厅 四川省水利厅《关于提前下达2021年中央和省级水利发展资金预算的通知》（川财农〔2020〕167号）下达我县省级水利发展资金506万元。2021年2月26日眉山市水利局以眉水函〔2021〕50号《关于仁寿县清水河彰加段小流域水土流失综合治理项目实施方案的批复》下达了批复文件，批复总投资691.87万元，其中，省级资金506万元，县级配套185.87万元。
②2021年安全仁寿县安全等19座水库病险水库除险加固项目四川省财政厅 四川省水利厅《关于提前下达2021年中央和省级水利发展资金预算的通知》（川财农〔2020〕167号）下达我县中央水利发展资金3296.2万元。2021年2月4日市水利局以眉水函〔2021〕30号《关于仁寿县安全等19座水库除险加固工程初步设计的批复》下达了批复，批复总投资4178.67万元。
（3）政府性基金项目
① 方家镇哨楼村石河堰建设项目立项、资金申报依据为《关于方家镇哨楼村石河堰建设项目可研（代立项）的批复》（仁发改〔2020〕236号）仁寿县发展和改革局下达立项批复，总投资699.76万元，资金来源为县级财政资金。
②清水支渠临时改迁工程项目为应急项目，由于时间紧迫，参照应急抢险办法实施，加快项目推进，确保下游群众正常用水，县政府以第十八届政府132次会议同意实施该项目，初步投资概算1300万元。
③仁寿县文林第二水厂建设工程，位于文林镇卫星村七组，经仁寿县发改局以（仁发改〔2014〕283）号文批准立项。概算总投资16547.6万元，
④大化镇红碑河防洪治理工程，仁寿县大化镇红碑河防洪治理工程经县发改局于2019年4月9日以《仁寿县发展和改革局关于仁寿县大化镇红碑河防洪治理工程立项的批复》（仁发改〔2019〕94号）对该项目进行了批复，下达资金692万元。
⑤文宫镇石家河防洪治理工程，县发展和改革局以仁发改〔2018〕699号对文宫镇石家河防洪治理工程立项批复，立项批复总投资986.89万元。
⑥越溪河汪洋镇防洪治理工程，仁寿县发展和改革局关于仁寿县球溪河流域及越溪河综合治理项目立项的批复（仁发改〔2020〕362号）批复投资4012.97万元。
⑦2021年中央大中型水库移民后期扶持资金项目4584万元，2020年12月3日，省财政厅、省扶贫开发局《关于提前下达2021年度中央大中型水库移民后期扶持资金的通知》（川财农〔2020〕161号）文件下达我县2021年中央大中型水库移民后期扶持资金4584万元（直发直补资金1971万元、后扶项目资金2613万元），经县政府2021年送批件186号、仁委定字第12号总字〔2021〕13号批复同意。
⑧2021年8月24日，省财政厅、省水利厅《关于下达2021年中央和省级大中型水库移民后期扶持资金的通知》（川财农〔2021〕97号）文件下达我县2021年中央移民后期扶持资金2104万元，整合往年移民项目结余资金856万元，总投资2960万元。经县政府2021年送批件1134号、仁委定字第12号总字〔2021〕60号批复同意。
⑨2021年12月8日，省财政厅、省水利厅《关于下达2021年省级大中型水库移民后期扶持资金的通知》（川财农〔2021〕158号）文件下达我县2021年省级移民后期扶持资金1189万元，整合往年移民存量资金461万元，总投资1650万元。经县政府2022年送批件88号、仁委定字第12号总字〔2022〕6号批复同意。
（二）资金计划、到位及使用情况
仁寿县2021年特定目标类项目决算项目大于100万元项目共计16个，项目决算共计支出资金17959.36万元，其中中央资金11621.57万元，省级资金2134.88万元，县级资金4202.91万元，实际支出资金7155.15万元，包含县级财政投资项目7个，2020年水利发展资金结转项目4个，2021年度水利发展资金2个，移民后扶资金项目3个。
1.项目资金分配情况表 |
|
|
序号 |
项目名称 |
计划资金（万元） |
中央资金（万元） |
省级资金（万元） |
县级资金（万元） |
|
1 |
方家镇哨楼村石河堰建设项目 |
210.24 |
|
|
210.24 |
|
2 |
清水支渠临时改迁工程项目 |
1082.8 |
|
|
1082.8 |
|
3 |
仁寿县文林第二水厂建设工程 |
2000 |
|
|
2000 |
|
4 |
大化镇红碑河防洪治理工程 |
531.71 |
|
|
531.71 |
|
5 |
文宫镇石家河防洪治理工程 |
178.9 |
|
|
178.9 |
|
6 |
越溪河汪洋镇防洪治理工程 |
199.26 |
|
|
199.26 |
|
7 |
2020年农业水价综合改革项目 |
150 |
150 |
|
|
|
8 |
2020年仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目 |
925.59 |
925.59 |
|
|
|
9 |
2020年辽原等6座小型病险水库整治项目 |
561.78 |
561.78 |
|
|
|
10 |
仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目 |
393.24 |
|
393.24 |
|
|
11 |
2020年水利救灾资金水利水毁修复项目 |
230 |
|
230 |
|
|
12 |
2021年仁寿县清水河彰加段小流域水土流失综合治理项目 |
322.64 |
|
322.64 |
|
|
13 |
2021年安全仁寿县安全等19座水库病险水库除险加固项目 |
3296.2 |
3296.2 |
|
|
|
14 |
2021年中央大中型水库移民后期扶持资金项目 |
4584 |
4584 |
|
|
|
15 |
2021年中央大中型水库移民后期扶持资金项目 |
2104 |
2104 |
|
|
|
16 |
2021年中央大中型水库移民后期扶持资金项目 |
1189 |
|
1189 |
|
|
|
合计 |
17959.36 |
11621.57 |
2134.88 |
4202.91 |
|
2.资金计划、到位及使用情况表 |
|
|
序号 |
项目名称 |
计划资金（万元） |
到位资金（万元） |
决算支出资金（万元） |
实际支出资金（万元） |
|
1 |
方家镇哨楼村石河堰建设项目 |
210.24 |
210.24 |
210.24 |
210.24 |
|
2 |
清水支渠临时改迁工程项目 |
1082.8 |
1082.8 |
1082.8 |
1082.8 |
|
3 |
仁寿县文林第二水厂建设工程 |
2000 |
2000 |
2000 |
2000 |
|
4 |
大化镇红碑河防洪治理工程 |
531.71 |
531.71 |
531.71 |
531.71 |
|
5 |
文宫镇石家河防洪治理工程 |
178.9 |
178.9 |
178.9 |
178.9 |
|
6 |
越溪河汪洋镇防洪治理工程 |
199.26 |
199.26 |
199.26 |
199.26 |
|
7 |
2020年农业水价综合改革项目 |
150 |
150 |
150 |
92.316 |
|
8 |
2020年仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目 |
925.59 |
925.59 |
925.59 |
350.582 |
|
9 |
2020年辽原等6座小型病险水库整治项目 |
561.78 |
561.78 |
561.78 |
196.95 |
|
10 |
仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目 |
393.24 |
393.24 |
393.24 |
171.15 |
|
11 |
2020年水利救灾资金水利水毁修复项目 |
230 |
230 |
230 |
92.96 |
|
12 |
2021年仁寿县清水河彰加段小流域水土流失综合治理项目 |
322.64 |
322.64 |
322.64 |
302.495 |
|
13 |
2021年安全仁寿县安全等19座水库病险水库除险加固项目 |
3296.2 |
3296.2 |
3296.2 |
779.84 |
|
14 |
2021年中央大中型水库移民后期扶持资金项目 |
4584 |
4584 |
4584 |
965.95 |
|
15 |
2021年中央大中型水库移民后期扶持资金项目 |
2104 |
2104 |
2104 |
0 |
|
16 |
2021年中央大中型水库移民后期扶持资金项目 |
1189 |
1189 |
1189 |
0 |
|
|
合计 |
17959.36 |
17959.36 |
17959.36 |
7155.153 |
|
资金的开支范围为工程建设费用、设计费、监理费、财评费、招标代理费、审计费、第三方检测费等。资金支付标准及支付进度按照合同约定执行，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
（三）项目财务管理情况
依据仁寿县财政局仁寿县水利局足球即时比分《仁寿县水利发展资金管理办法》的通知仁财农〔2020〕36号文，以及《仁寿县水利局内部控制制度》中项目管理、合同管理、资产管理等制度相关规定进行财务管理。具体如下： 会计核算制度采用基本建设财务会计制度进行会计核算。资金具体使用情况。
1.资金报销制度。资金报销严格实行县级报帐制。我局在国库集中支付中心开设专账，对专项资金的收支，实行“专人管理、专户核算”，在财政监督下切实做到专款专用、资金封闭运行，严格收支两条线,切实管好、用好水利发展资金。
2.资金使用原则：严格执行县长及分管副县长签批项目资金分配实施方案。严格监理手续、严把质量关、严格按工程进度拨款。
3.资金拨付的程序：业务股室根据工程实施的实际情况，监理审核、编报工程进度表，提出资金拨付计划并经财资股审查，分管领导审核，局长审批后拨付。资金拨付的依据:工程款的拨付按合同规定支付，依规定扣留质量保证金。
4.财会人员操作流程。会计认真审核报销凭据：做到票据要素齐全、规范合理、真实有效，严格审查工程预算及实施情况。会计帐务做到资料真实完整，帐证相符，帐表一致，帐帐相对。严禁帐外帐，严禁虚报、冒领、挤占、滞留、挪用专项资金，严禁擅自扩大资金使用范围、改变补助标准等违纪违规现象发生。及时拨付工程进度款，提供资金保障，资金使用安全、合规、高效。
5.项目竣工决算：工程竣工后，项目业主根据项目竣工决算，编写项目财务决算报告及报表。做好单项工程审计的准备工作。收集项目实施全过程中有关财务的资料（比如：资金文件、签定的合同、管理资料、招投标资料、监理资料、建设公司资质证、工程竣工总结报告，初步验收意见、审计报告等）。项目完工后编好财务决算报告及报表用以存档，及时报送相关部门。
6.资产交付使用：会计协助业务股室做好项目建设形成的固定资产的清理工作，建好固定资产明细台帐，做好资产移交工作，确保国有资产的安全性。
7.财会档案：会计负责做好财务档案清理及装订工作，以便存档、送审、备查。
8.绩效考评工作：财务人员协助业务股室按时开展项目绩效考评工作。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程
按照“法人负责、施工和设计保证、监理控制”的原则，一是该项目的前期：明确了项目法人，由符合资质的设计单位按要求设计。二是施工保证：在仁寿县公共资源交易中心采用固定价比选和公开招投标等方式确定了施工队伍，并严格按照合同内容开展工程施工。三是监理控制：通过谈判的方式经专题会议研究，确定监理单位。
（二）项目管理情况
按照“法人负责、施工和设计保证、监理控制、政府监督”的原则，一是该项目的前期明确了项目法人，由符合资质的设计单位按要求设计。二是施工保证，在仁寿县公共资源交易中心采取固定价比选和公开招投标等方式确定了施工队伍，并严格按照合同内容开展工程施工。三是监理控制：在仁寿县资源交易中心采用固定价比选等方式，选择了监理单位。四是政府监督：项目开工前均由项目法人与仁寿县水利工程建设质量与安全监督管理站签订了质量监督书，开展政府质量监督工作。
（三）项目监管情况
实行政府监督：项目开工前均由项目法人与仁寿县水利工程建设质量与安全监督管理站签订了质量监督书，开展政府质量监督工作。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
1.债券资金项目
建设内容为13座水库维修整治，由于项目资金下达时间比较晚，无法确保年底完工，因此本项目暂未实施。
2.专项预算项目
（1）上年结转中央、省级水利资金项目
①2020年农业水价综合改革项目，完成整治渠道3840m，设置计量设施10处，分水口10处，人行便桥18座。该工程计划从2020年11月上旬动工，于2020年12月完成主体工程，施工工期为2个月。共完成投资135.14万元，其中工程建设123.8万元，勘察设计费8.08万元，监理费3.26万元。此项目为上年度结转项目，本年度决算支出资金150万元，实际支出资金92.32万元。
②2020年仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目，完成整治河道4.26公里，起点位于清水河仁寿县宝飞镇永固村过河桥梁上游869m处，终点位于清水河富汪路大桥溢流堰下游570m处。
项目于2020年4月开工，2021年4月完工，2021年12月完工验收合格，共完成投资1597.82万元，此项目为上年度结转项目，本年度决算支出资金925.59万元，实际支出资金350.582万元。
③2020年辽原等6座小型病险水库整治项目，项目建设内容为：整治辽原、楠木、战斗、三元、丰收、宝峰等 6 座水库大坝、溢洪道、放水设施、防汛抢险公路进行整治，新建管理站房、大坝观测设施等内容。项目于2020年6月25日开工至2020年12月25日完工。经仁寿县水利工程管理总站组织设计单位、监理单位、施工单位于2021年3月对该项目进行了县级验收，2021年12月眉山市水利局组织并通过了竣工验收。项目完成总投资583.2028万元，此项目为上年度结转项目，本年度决算支出资金561.78万元，实际支出资金196.95万元。
④ 国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目项目完成网格坡改梯 3.32hm2，发展经果林 45.22hm2 （品种为果桑），封禁治理 316.21hm2，保土耕作778.34hm2 ，整治排水渠 1567m，蓄水池 7 口（新建100m3 蓄水池 6 口，维修 1 口），沉沙凼 12 个，整治作业道路6799m（1.2m 宽），整治山坪塘 3 座，新建便民桥 1 座。工程严格按批复建设内容实施并完成所有工程量，于2020年12月完成建设任务并通过县级验收合格。此项目为上年度结转项目，本年度决算支出资金393.24万元，实际支出资金171.15万元。
⑤2020年水利救灾资金水利水毁修复项目完成整治山坪塘16座、整治渠道3条共1.637km、整治石河堰2座、整治提灌站1座。项目于2021年9月8日开工建设，项目本年度决算支出资金230万元，实际支出资金92.96万元。
（2）本年度中央、省级水利资金项目
①2021年仁寿县清水河彰加段小流域水土流失综合治理项目，在彰加镇的德意村、礼周村和铧炉村等3个行政村实施，项目于2021年9月动工，于2021年12月完成主体工程，施工工期为4个月，完成水土流失面积14.46km?，具体内容为：保土耕作1015.31hm?，栽植经济林3.00hm?，封禁治理427.69hm?，修建蓄水池16口（其中新建7口，维修9口），截排水沟3.27Km（其中整治渠道0.65Km，新建截排水沟1.92Km），沉沙凼13个，山坪塘整治11座，作业便道3.17Km。共完成投资691.87万元，项目本年度决算支出资金322.64万元，实际支出资金302.495万元。
②2021年安全仁寿县安全等19座水库病险水库除险加固项目完成19座水库大坝、溢洪道、放水设施、防汛抢险公路进行整治，新建管理站房、大坝观测设施等内容。项目于2021年6月16日开工，项目本年度决算支出资金3296.2万元，实际支出资金779.84万元。
（3）政府性基金项目
①方家镇哨楼村石河堰建设项目项目完成：新建混凝土重力坝1座，整体混凝土重力坝最高可蓄水4.9万方；闸室和闸房各1间；岸坡防护100米；库区扩容土石方2.5万立方米；山洪沟整治140米。项目于2019年9月开工，2020年3月全面完工，2020年3月4日完成县级验收并验收合格。截至目前共支付资金210.241万元。其中：工程款180万元，财评费1.931万元，设计费用9.95万元，勘察费7.06万元，可行性研究报告编制费用1.91万元，测绘费1.94万元，造价咨询费1.95万元，监理费5.5万元，本年度财政支出资金210.24万元。
②清水支渠临时改迁工程项目为应急项目，完成新建临时取水闸1座；新建管道（直径2.4米）130m;新建集水池2座（进水口集水池15000方、出水口集水池20000方），新建提灌站1座，提水管道612米（直径0.6米钢管），水泵2台（出水流量每小时4500方），新建消力池1口，新建沉沙池1口。项目实施方案批复建设内容为：新建临时取水闸1座；新建管道（直径2.4米）130m;新建集水池2座（进水口集水池15000方、出水口集水池20000方），新建提灌站1座，提水管道612米（直径0.6米钢管），水泵2台（出水流量每小时4500方），新建消力池1口，新建沉沙池1口。项目于2020年12月27日开工，2021年3月1日完工，2020年4月16日验收合格，完成投资1052.55万元，本年度财政支出资金1082.8万元。
③仁寿县文林第二水厂建设工程，项目建设地点位于文林镇卫星村7组，项目占地68亩，建设内容包括新建日供水能力8万吨的净水厂一座，配套新建改造供水主管网15公里。工程于2015年3月23日正式开工建设，2015年12月26日完工。工程预算投资16547.6万元，实际拨付资金6294.98万元，本年度项目支出资金2000万元，为县财政资金。
④大化镇红碑河防洪治理工程，项目完成新建防洪堤3485米。其中左岸长1693.67米，右岸长1791.33米。2019年11月开工建设，2020年4月竣工。本年度项目支出资金531.71万元，为县财政资金。
⑤文宫镇石家河防洪治理工程，完成治理工程河段总长1.4km，起点为文宫镇太清1社G213旁接原已建浆砌卵石河堤，终点至下游1.4km文宫镇太清1社天府仁寿大道弃渣场处。项目于2019年9月18日开工，2020年3月10日完工。2020年5月28日完成了法人验收 。本年度项目支出资金178.9万元，为县财政资金。
⑥越溪河汪洋镇防洪治理工程，仁寿县发展和改革局关于仁寿县球溪河流域及越溪河综合治理项目立项的批复（仁发改〔2020〕362号）批复投资4012.97万元。综合治理河长8公里，项目于2021年9月29日开工，本年度完成0.8公里，本年度支出199.26万元，为工程预付款。
⑦移民后扶项目资金4584万元，安排在满井镇福桥村、胜利村、元正村实施，统筹用于支持乡村振兴移民美丽新村建设、农村公路三年提升行动，黑化“四好农村路”约11.22公里，配套亮化、绿化、美化等建设，重点建设移民产业基地环线，打造3个美丽移民新村。项目预计于2022年3月开工。项目本年度决算支出资金4584万元，实际支出资金965.95万元。
⑧移民后扶项目资金2960万元，后扶项目资金2960万元，安排在方家镇武通村，钟祥镇中华村实施，统筹用于解决移民区和移民安置区基础设施、产业发展、乡村水务等，建设移民美丽家园。计划黑化4.5米宽的道路14.856公里，按“四好农村路”标准进行建设，配套亮化路灯248盏，整治渠道17.06公里。项目本年度决算支出资金2104万元，实际支出资金0万元。
⑨移民后扶项目资金1650万元，安排在怀仁街道和大化镇实施，统筹用于解决移民区和移民安置区乡村水务建设。计划维修整治八一斗渠13.8公里。项目预计于2022年9月开工。项目本年度决算支出资金1189万元，实际支出资金0万元。
（二）项目效益情况
1.债券资金项目
建设内容为13座水库维修整治，由于项目资金下达时间比较晚，无法确保年底完工，因此本项目暂未实施。
2.专项预算项目
（1）上年结转中央、省级水利资金项目。
①2020年农业水价综合改革项目，完成农业水价综合改革6.29万亩，改善灌溉面积1.09万亩项目，覆盖服务人口2.8万人，新增节水能力12.41万m?，项目区受益群众满意度98%。
②2020年仁寿县宝飞镇清水河场镇段防洪治理工程项目综合治理长度为4.26km，新增、恢复灌溉面积1万亩，保护耕地面积0.0285万亩，保护人口约6200人，项目区受益群众满意度95%。
③2020年辽原等6座小型病险水库整治项目，新增、恢复灌溉面积1.0039万亩，保护耕地面积0.544万亩，保护下游人口0.1万人，项目区受益群众满意度90%。
④国家水土保持重点工程仁寿县 2020 年球溪河一级支流通江河钟祥段小流域水土流失综合治理项目，治理水土流失面积11.43km2，保护耕地面积0.03万亩，项目区受益群众满意度95%。
⑤2020年水利救灾资金水利水毁修复项目改善灌溉面积0.02万亩，项目区受益群众满意度90%。
（2）本年度中央、省级水利资金项目
①2021年仁寿县清水河彰加段小流域水土流失综合治理项目，治理水土流失面积14.46km2，项目区受益群众满意度95%。
②2021年安全仁寿县安全等19座水库病险水库除险加固项目恢复库容438.779万方，恢复灌面24764.4亩，保护人口8297人，保护耕地8955亩，项目区受益群众满意度大于95%；
（3）政府性基金项目
①方家镇哨楼村石河堰建设项目，完成改善灌溉面积0.03万亩，群众满意度95%。
②清水支渠临时改迁工程项目，新建临时取水闸1座；新建集水池2座；新建D2400*250混凝土管道145米；新建提灌站1座；新建消力池1座；新建沉沙池1座；工程验收合格率 100%；恢复灌面1.5万亩；受益群众满意度90%。
③仁寿县文林第二水厂建设工程项目，增加了日供水4万吨生产量，年收益1900万左右。
④大化镇红碑河防洪治理工程项目，完成新建防洪堤3.485千米。通过实地走访和当地受益农户座谈等方式，受益群众对项目满意度90%。
⑤文宫镇石家河防洪治理工程项目完成石家河防洪治理1.4km，河道治理后石家村和太清村河道通畅，满足行洪能力要求，保证了河道两岸群众生命财产安全。
⑥越溪河汪洋镇防洪治理工程，综合治理河长0.8公里，支付越溪河汪洋镇防洪治理工程项目预付款。
⑦ 2021年中央大中型水库移民后期扶持资金4584万元项目，打造3个美丽移民新村。
⑧移民后扶项目资金2960万元，通过项目的实施，能使方家镇武通村、钟祥镇中华村及2各村周边村社24456人受益（其中移民376人），移民人均增收300元，可解决贫困移民村群众行路难、用水难等问题，提高群众生产生活水平，促进当地经济社会发展。
⑨移民后扶项目资金1650万元，通过项目的实施，能使怀仁街道吊庆社区、三圣社区、利林社区、黑虎社区和大化镇劳动社区及相关周边村社12097人受益（其中移民540人），移民人均增收250元，切实解决移民村群众生产用水难的问题，提高移民群众生产生活水平，促进乡村振兴和经济社会加快发展。
（4）满意度指标完成情况分析。
通过实地走访和当地受益农户座谈等方式，受益群众对项目建设满意度达90%以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
仁寿县2021年项目严格按照《四川省水利发展资金管理办法》（川财农〔2019〕131号）文件，建立项目财务资金管理制度，实行专人管理、专账核算，报账程序规范，报账资料齐全，财务处理及时，将项目资金全部纳入县财政专项管理，实行集中支付、专账核算、专款专用的管理，项目效益明显。
（二）存在的问题
1.由于招投标市场存在不良竞争，低价中标现象普遍，为后续的施工带来很多困难。
2.因财评、招投标程序耗时较长，以及流标等多种因素影响，导致前期准备时间长，建设期间材料价格与财评结论差距较大，造成施工单位利润减少，施工积极性受挫，影响施工进度和质量。
（三）相关建议
1.建议在合同中明确项目经理、技术负责人、监理不按规定到场的，明确处罚办法，性质特别严重的可考虑由业主单方解除合同。
2.建议由主管部门进一步规范招投标领域的不良现象，严格审查投标人的资质条件，对恶意低价中标者一律作废标处理并打入黑名单。
3.建议进一步优化和简化财评、招投标等程序，提高项目建成的时效性。
4.加强工程质量监管和项目资金管理，确保工程质量和项目资金使用效益。加强项目建成投用后的运营维护，确保工程真正发挥效益。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
