仁寿县2022年财政预算执行情况和2023年预算草案的报告（书面）
2023年1月16日在仁寿县第十九届人民代表大会第三次会议上
仁寿县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将仁寿县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
2022年财政预算执行情况
2022年是全县财政工作攻坚克难、极不平凡的一年。一年来，在县委坚强领导下，在县人大、县政协监督指导下，全县各级各部门始终坚持稳中求进工作总基调，沉着应对多重困难叠加的严峻形势，持续巩固“稳”的基础、积蓄“进”的力量、守住“保”的底线，为推动全县经济社会高质量发展提供了强力支撑。全县预算执行情况总体良好。
一、预算收支情况
（一）一般公共预算
1．收入预算执行情况。县第十九届人大常委会第十二次会议审查批准调整全县一般公共预算收入为500000万元。2022年全县一般公共预算收入完成502682万元，为调整预算的100.5%，同比增长10.6%；其中税收收入完成288395万元，为调整预算的97.2%，占一般公共预算收入的57.4%。
分区域收入执行情况。县本级一般公共预算收入完成280595万元，同比增长3.4%；其中税收收入完成163551万元，占一般公共预算收入的58.3%。天府新区一般公共预算收入完成222087万元，同比增长21.4%；其中税收收入完成124844万元，占一般公共预算收入的56.2%。
全县主要收入结构情况。税收收入288395万元，包括：增值税13694万元，企业所得税25541万元，个人所得税5982万元，资源税1355万元，城市维护建设税8976万元，房产税6866万元，印花税9153万元，城镇土地使用税15313万元，土地增值税59058万元，车船税2796万元，耕地占用税62142万元，契税76761万元，环境保护税553万元，其他税收收入205万元。非税收入完成214287万元，包括：专项收入12011万元，行政事业性收费收入23147万元，罚没收入17885万元，国有资本经营收入202万元，国有资源（资产）有偿使用收入138266万元，政府住房基金收入923万元，其他收入21853万元。
2．支出预算执行情况。全县一般公共预算支出完成974559万元，为变动预算数的92.4%。其中：县本级一般公共预算支出761301万元，天府新区一般公共预算支出213258万元。
全县主要支出情况。一般公共服务支出116365万元，公共安全支出40065万元，教育支出178735万元，社会保障和就业支出137874万元，卫生健康支出86497万元，节能环保支出12608万元，城乡社区支出57950万元，农林水支出147871万元，交通运输支出63342万元，资源勘探工业信息等支出29716万元，自然资源海洋气象等支出30251万元，住房保障支出32724万元，灾害防治及应急管理支出12540万元，债务付息支出11246万元。
预备费使用情况。一般公共预算年初安排预备费19000万元（县本级15000万元、天府新区4000万元），当年安排支出15000万元，剩余4000万元全部为天府新区结余，并按规定用于补充预算稳定调节基金。当年预备费安排支出主要包括新冠疫情防控13413万元、应急救灾720万元等。
3．收支平衡情况。2022年，全县一般公共预算收入502682万元，加上上级补助收入553515万元，上年结余35724万元，调入预算稳定调节基金19000万元，调入资金17138万元（含政府性基金预算调入1538万元、国有资本经营预算调入15600万元），地方政府债务转贷收入45682万元（含新增债券172万元、再融资债券45510万元），一般公共预算收入总计1173741万元。减去全县一般公共预算支出974559万元，上解支出43503万元，债务还本支出50979万元，补充预算稳定调节基金24665万元后，全县年终结余80035万元。
分区域收支平衡情况。
县本级一般公共预算收入280595万元，加上上级补助收入553515万元，上年结余35724万元，调入预算稳定调节基金19000万元，调入资金5600万元（国有资本经营预算调入5600万元），地方政府债务转贷收入45682万元（含新增债券172万元、再融资债券45510万元），天府新区与县本级体制结算-3243万元，县本级一般公共预算收入总计936873万元。减去县本级一般公共预算支出761301万元，上解支出43503万元，债务还本支出50979万元，补充预算稳定调节基金1055万元后，县本级年终结余80035万元。
天府新区一般公共预算收入222087万元，调入资金11538万元（含政府性基金预算调入1538万元、国有资本经营预算调入10000万元），天府新区与县本级体制结算3243万元，天府新区一般公共预算收入总计236868万元。减去天府新区一般公共预算支出213258万元，补充预算稳定调节基金23610万元后，天府新区当年收支平衡。
特别说明：按照市委审定的天府新区独立运行财政体制，天府新区当年收入按一定比例分成给县本级，与县本级代天府新区支付的资金和天府新区代县本级支付的资金一并纳入财政结算。全县汇总该项数据品迭为零，不影响全县收支平衡。
年终结余资金情况。县本级一般公共预算结余资金80035万元，全部为具有专项性质的转移支付资金，按规定结转下年继续使用。包括：一般公共服务支出1042万元，公共安全支出1136万元，教育支出4213万元，科学技术支出152万元，文化旅游体育和传媒支出1129万元，社会保障和就业支出7711万元，卫生健康支出950万元，节能环保支出3158万元，城乡社区支出7981万元，农林水支出30812万元，交通运输支出5044万元，资源勘探工业信息等支出635万元，商业服务等支出857万元，住房保障支出9690万元，粮油物资储备支出4702万元，灾害防治及应急管理支出623万元，其他支出200万元。
4．预算稳定调节基金变动情况。县第十九届人大常委会第七次会议审查批准的全县预算稳定调节基金规模为47424万元（县本级30427万元、天府新区16997万元）。2022年，按程序报人大审批同意动用预算稳定调节基金19000万元，按规定将全县净结余24665万元（县本级1055万元、天府新区23610万元）补充预算稳定调节基金后，2022年末全县预算稳定调节基金规模为53089万元（县本级12482万元、天府新区40607万元），以后年度动用时再按程序报县人代会及其常委会审查批准。
5．上级专项转移支付收入情况。2022年，省财政补助我县专项转移支付收入42420万元，主要包括：一般公共服务支出1014万元，社会保障和就业支出3600万元，卫生健康支出934万元，节能环保支出2202万元，城乡社区支出10230万元，农林水支出8613万元，交通运输支出1985万元，商业服务业等支出743万元，住房保障支出10750万元，金融支出543万元，其他支出730万元。2022年已按规定用途安排使用9835万元，结转下年32585万元。
（二）政府性基金预算
1．收入预算执行情况。县第十九届人大常委会第十二次会议审查批准调整全县政府性基金预算收入为922227万元。2022年全县政府性基金预算收入完成913921万元，为调整预算的99.1%。其中：县本级政府性基金预算收入441349万元，天府新区政府性基金预算收入472572万元。
主要收入构成情况。国有土地收益基金收入77949万元，农业土地开发资金收入2138万元，国有土地使用权出让收入823327万元，城市基础设施配套费收入7769万元，污水处理费收入2523万元，其他政府性基金收入215万元。
2．支出预算执行情况。县第十九届人大常委会第十二次会议审查批准调整全县政府性基金预算支出为1223173万元。2022年全县政府性基金预算支出完成1214004万元，为调整预算数的99.3%。其中：县本级政府性基金预算支出771987万元，天府新区政府性基金预算支出442017万元。
全县主要支出情况。文化体育与传媒支出186万元，社会保障和就业支出1746万元，城乡社区支出857716万元，农林水支出240万元，其他支出307142万元，债务付息支出46705万元，债务发行费用支出269万元。
3．收支平衡情况。2022年，全县政府性基金预算收入913921万元，加上上级补助收入9064万元，上年结余46247万元，地方政府债务转贷收入328700万元（含新增债券260700万元、再融资债券68000万元），政府性基金预算收入总计1297932万元。减去全县政府性基金预算支出1214004万元，债务还本支出75880万元，调出资金1538万元后，全县年终结余6510万元。
分区域收支平衡情况。
县本级政府性基金预算收入441349万元，加上上级补助收入9064万元，上年结余46247万元，地方政府债务转贷收入328700万元（含新增债券260700万元、再融资债券68000万元），天府新区与县本级体制结算29017万元，县本级政府性基金预算收入总计854377万元。减去县本级政府性基金预算支出771987万元，债务还本支出75880万元后，县本级年终结余6510万元。
天府新区政府性基金预算收入472572万元，加上天府新区与县本级体制结算-29017万元，天府新区政府性基金预算收入总计443555万元。减去天府新区政府性基金预算支出442017万元，调出资金1538万元后，天府新区当年收支平衡。
年终结余资金情况。政府性基金预算结余资金6510万元，全部为专项资金，按规定结转下年继续使用。主要包括：大中型水库移民后期扶持基金支出1614万元，大中型水库库区基金安排的支出2782万元，彩票公益金安排的支出1605万元。
4．上级专项转移支付收入情况。2022年，上级补助我县专项转移支付收入9064万元，主要包括：社会保障和就业支出3360万元，农林水支出3022万元，其他支出2611万元。2022年已按规定用途安排使用2554万元，结转下年6510万元。
（三）国有资本经营预算
1．收入预算执行情况。县第十九届人大常委会第十二次会议审查批准调整全县国有资本经营预算收入预算为24000万元。2022年国有资本经营预算收入完成24000万元，为调整预算的100%。其中：县本级国有资本经营预算收入14000万元，天府新区国有资本经营预算收入10000万元。
2．支出预算执行情况。县第十九届人大常委会第十二次会议审查批准调整全县国有资本经营预算支出预算为8400万元。2022年国有资本经营预算支出完成8400万元（全部为县本级支出），为调整预算的100%。
3．收支平衡情况。2022年，国有资本经营预算收入24000万元，加上上级补助收入45万元，国有资本经营预算收入总计24045万元；减去国有资本经营预算支出8400万元，调出资金15600万元，年终结余45万元。
分区域收支平衡情况。
县本级国有资本经营预算收入14000万元，加上上级补助收入45万元，县本级国有资本经营收入总计14045万元。减去县本级国有资本经营预算支出8400万元，调出资金5600万元后，县本级年终结余45万元。
天府新区国有资本经营预算收入10000万元。减去天府新区国有资本经营预算调出资金10000万元后，天府新区当年收支平衡。
年终结余资金情况。国有资本经营预算结余资金45万元（解决历史遗留问题及改革成本支出），为专项资金，按规定结转下年继续使用。
（四）社会保险基金预算
1．收入预算执行情况。县第十九届人民代表大会第二次会议审查批准的社会保险基金预算收入预算为101249万元。2022年社会保险基金预算收入完成83656万元，为预算的82.6%。
2．支出预算执行情况。县第十九届人民代表大会第二次会议审查批准的社会保险基金预算支出预算为34357万元。2022年社会保险基金预算支出完成39345万元，为预算的114.5%。
3．收支平衡情况。2022年，社会保险基金预算收入83656万元，加上上年结余135435万元（县第十九届人民代表大会第二次会议审查批准的社会保险基金预算余额为131609万元，根据社保基金会函〔2022〕3号，委托投资收益3826万元计入2021年收入，上年结余增加3826万元），社会保险基金预算收入总计219091万元。减去社会保险基金预算支出39345万元后，年终结余179746万元。
特别说明：2022年，天府新区未安排社会保险基金收支预算，上述收支执行数据全部反映县本级执行情况。社会保险基金结余按规定滚存下年并上划省市用于社会保险基金支出。
（五）政府债务管理情况
1．债务限额情况。县第十九届人民代表大会第二次会议审查批准的全县2021年末政府债务限额为1652413万元，其中：一般债务限额317624万元、专项债务限额1334789万元。预算执行中，省财政厅批复全县新增债务限额178572万元，其中：一般债务172万元、专项债务178400万元，收回专项债务限额3748万元，2022年末全县政府债务限额为1827237万元，其中：一般债务317796万元、专项债务1509441万元。
2．债务余额情况。2022年年初，全县存量政府债务共计1551844万元（含政府债券1551637万元、世行贷款207万元），加上当年地方政府债务转贷收入260872万元（一般债券172万元、专项债券260700元），减去本级偿还及核销存量政府债务13372万元（含政府债券13280万元、世行贷款92万元），年末政府债务余额1799344万元（含政府债券1799229万元、世行贷款115万元）。政府债务余额严格控制在债务限额内，债务风险总体可控。
特别说明：2022年年初外债余额为207万元，减去当年还本69万元，因汇率调整等因素减少23万元，2022年末余额为115万元。
3．债券安排及使用情况。
一般债券使用情况。2022年，我县新增地方政府一般债券172万元主要用于小型水库安全运行，已全部实现支出。
专项债券使用情况。2022年，我县新增地方政府专项债券260700万元，已全部实现财政支出。县本级新增地方政府专项债券200800万元主要用于：仁寿县冷链物流及配套基础设施建设项目15000万元、四川仁寿经济开发区C区新型节能建材产业园建设项目30000万元、仁寿县全域旅游公共服务保障设施建设项目22400万元、仁寿两山一河旅游配套基础设施建设一期项目25000万元、沱江流域生态修复项目14000万元、天府南门公园城市项目32600万元、天府南门智慧城市项目13300万元、仁寿县2020年幼儿园建设项目7000万元、仁寿县2021年高标准农田建设项目5000万元、2021年城镇污水巩固提升项目6000万元、仁寿县妇女儿童医院及中医医院新区医院项目7000万元、仁寿县现代农业产业园区基础设施建设项目5300万元、仁寿县城乡供水工程提升改造项目2000万元、仁寿县城市更新改造提升项目一期9000万元、天府南门公园城市基础设施建设二期项目7200万元。天府新区新增地方政府专项债券59900万元主要用于：眉山天府新区第一人民医院建设项目30900万元、粮经复合空港现代农业园区基础设施建设项目1000万元、视高中心城区10KV城网配套建设工程项目4500万元、成眉高新技术产业园区基础设施项目5500万元、眉山天府新区视高街道地下管廊及附属设施项目16000万元、眉山天府新区仁寿区域基层医疗服务能力提升项目2000万元。
4．债务还本付息情况。2022年，全县安排政府债务还本付息支出184810万元，其中：还本支出126859万元（一般债务还本50979万元、专项债务还本75880万元），其中：本级安排还本支出13349万元（一般债务还本5469万元、专项债务还本7880万元），再融资债券还本支出113510万元（一般债务还本45510万元、专项债务还本68000万元）；利息支出57951万元（一般债务付息11246万元、专项债务付息46705万元）。
特别说明：2022年，省政府转贷我县再融资债券113510万元（含一般债券45510万元、专项债券68000万元），全部用于置换到期政府债券本金，只调整政府债务结构，不影响政府性债务余额。
二、2022年重点工作完成情况
一是抓收入，强争取，财政保障能力持续增强。强化收入征管，挖掘税收潜力，开展清欠行动，杜绝跑冒滴漏，做到颗粒归仓。全年一般公共预算收入首次突破50亿元大关达50.2亿元，增长10.6%，税占比57.4%。政府性基金预算收入实现91.4亿元。抢抓政策机遇，创新举措方式，推进对上争取任务清单化、责任具体化、时间节点化，全年争取到位上级资金85亿元，其中专项债券资金26亿元，规模创历史新高。落实财政资金“定期清理、限期使用、超期收回”机制，盘活历年存量资金18.5亿元，为全县经济社会发展提供了财力保障。
二是保刚性，强统筹，基层民生做到应保尽保。足额编制一般公共预算“三保”支出预算56.7亿元，民生支出只增不减，占比80%以上。加大疫情防控投入，全年投入疫情防控各类经费3.9亿元。投入义务教育、学前教育保障经费、贫困助学金等各类资金16亿元。加大医疗卫生投入，拨付卫生健康支出8.24亿元。实施积极的就业政策，公益性岗位补贴投入4553万元。发放各类补助补贴16亿元，城乡低保、特困供养、城乡居民养老保险等提标政策全部兑现。
三是战疫情，稳经济，政策措施持续靶向发力效果明显。落实减税降费政策，全年全口径落实增值税留抵退税18亿元。兑现已出台政策，支持工业高质量发展，安排工业经济“开门红”、高质量发展等各类奖补资金3000万元，受益企业达200余户。支持服务业高质量发展，安排2650万元服务业发展专项资金，重点支持升规入统、主体培育；安排消费券活动资金1400万元，营造消费氛围提振企业信心。支持招商引资工作，兑现德康通内斯、美加蓉祥等重点项目资金4.6亿元。
四是抓项目，促投资，支持县域经济高质量发展。加大乡村振兴投入力度，投入资金6.8亿元支持粮食、生猪等重点产业，完善配套基础设施建设项目。保障全域生态治理，投入资金1.42亿元完成千村示范项目、水污染防治和污染治理等项目。安排1亿元用于园区道路等基础设施，安排5亿元用于交通三年提升行动等交通基础设施建设、城镇污水管网改造、保障性安居工程建设、农村危房改造和土坯房改造等市政项目。
五是破难题，强规范，财政管理水平不断提升。加快推进预算管理一体化建设，预算管理各环节、各层级、各主体衔接贯通，预算管理更加规范高效。建立直达资金分析研判机制，20亿元直达资金及时兑现到位。推进政府采购制度改革，完善重大采购集中会商机制，政府采购更加公开透明。优化项目财政评审流程，审减资金10.94亿元,平均审减率16.8%。清理规范公职人员津补贴发放，全力压缩“三公”经费等非刚性支出；建立预算绩效管理“1+3”制度体系，选定15个部门、项目开展重点绩效评价。防范化解债务风险，全面完成债务化解任务，风险等级保持在绿色范围。
这些成绩的取得，是县委正确领导的结果，是县人大监督指导、县政协关心支持的结果，是全县各级各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到，财政运行“紧平衡”态势将长期延续，当前财政运行还存在一些困难和问题：财政收入增长乏力，发展支出强度维持在高位，收支矛盾仍然比较突出；预算刚性约束力度还不够，财政资源统筹还有差距；资金监管存在薄弱环节，资金使用绩效不高等。对此，恳请各位代表提出宝贵意见建议，我们将以问题为导向，认真研究，努力加以解决。
2023年财政预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是县委确定的“制造强县攻坚年”。党的二十大从战略和全局的高度，提出“健全现代预算制度”新部署，为做好新时代新征程财政预算工作指明了方向、提供了遵循。
一、2023年预算编制原则
一是坚持依法编制，科学、准确、完整编制预算，建立健全财政预算支出标准体系。二是坚持艰苦奋斗、厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，勤俭办一切事业。三是坚持保障序列，突出“三保”支出在财政保障中的优先顺序。四是坚持改革创新，深入推进经开区财税体制改革，继续优化乡镇（街道办）财力保障，激发干事创业活力。五是坚持规范高效，将落实县委重大决策部署作为预算绩效管理重点，强化绩效评价结果应用，不断提升财政管理水平。
二、2023年收支预算草案
（一）一般公共预算
1．收入预算情况。全县一般公共预算收入预算509837万元，同比增长1.5%，上级补助收入209582万元，上年结余80035万元，调入资金105100万元（政府性基金预算调入90000万元，国有资本经营预算调入15100万元），全县一般公共预算收入总计904554万元。
分区域收入预算情况。
县本级一般公共预算收入预算296000万元，同比增长5.5%，其中：税收收入177600万元，非税收入118400万元；上级补助收入209582万元，上年结余80035万元，调入资金94600万元（政府性基金预算调入90000万元，国有资本经营预算调入4600万元），天府新区与县本级体制结算16250万元，县本级一般公共预算收入总计696467万元。
天府新区一般公共预算收入预算213837万元，同比增长-3.6%，其中：税收收入174187万元，非税收入39650万元；调入资金10500万元（全部为国有资本经营预算调入），天府新区与县本级体制结算-16250万元，天府新区一般公共预算收入总计208087万元。
特别说明：按照财政资金统筹使用、总体平衡的要求，全县调入一般公共预算资金105100万元统筹用于民生及偿债支出。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县一般公共预算支出预算856311万元，上解上级支出48243万元，全县一般公共预算支出预算总计904554万元。
分区域支出预算情况。县本级一般公共预算支出预算648224万元，上解上级支出48243万元，县本级一般公共预算支出预算总计696467万元。天府新区一般公共预算支出预算总计208087万元。
全县一般公共预算支出包括：一般公共服务支出212760万元，国防支出978万元，公共安全支出33836万元，教育支出159828万元，科学技术支出2151万元，文化旅游体育与传媒支出4755万元，社会保障和就业支出92542万元，卫生健康支出61743万元，节能环保支出5170万元，城乡社区支出40295万元，农林水支出117474万元，交通运输支出12887万元，资源勘探工业信息等支出7471万元，商业服务业等支出1916万元，金融支出1238万元，援助其他地区支出15万元，自然资源海洋气象等支出15039万元，住房保障支出34930万元，粮油物资储备支出4814万元，灾害防治及应急管理支出11684万元，预备费21652万元，其他支出2285万元，债务还本支出75万元，债务付息支出10709万元，债务发行费用支出64万元。
全县上解支出包括：出口退税22万元，三代手续费187万元，契税征收经费588万元，税务局保障体制1183万元，市县体制结算1550万元，养老保险基金缺口34152万元，医疗卫生领域事权和支出责任划分1638万元，法检两院支出基数划转5177万元，达宏宇建筑工程有限公司税收基数上解85万元，代天府新区上解圣宏基建筑公司税收分成159万元，生态环境部门垂改体制上解1924万元，义务兵家庭优待金基数上划1578万元。
3．预备费设置情况。严格按照上级关于预备费设立标准设置预备费21652万元（县本级15000万元、天府新区6652万元），用于疫情防控、自然灾害等突发事件处理及其他不可预计支出。
4．上级转移支付收入情况。2023年，上级提前通知转移支付收入209582万元中，财力性转移支付203107万元，具有专项性质的转移支付6475万元。财力性转移支付包括：返还性收入11717万元，均衡性转移支付收入121282万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入22798万元，结算补助收入3810万元，固定数额补助收入43500万元。具有专项性质的转移支付包括：农林水共同财政事权转移支付收入1832万元，交通运输共同财政事权转移支付收入475万元，其他一般性转移支付收入1357万元，住房保障共同财政事权转移支付收入2766万元，普惠金融发展专项资金45万元。
5．预算稳定调节基金情况。2023年初预算稳定调节基金余额53089万元（县本级12482万元、天府新区40607万元），年初暂不动用。预算执行中按规定程序向县人代会及其常委会申请动用。
（二）政府性基金预算
1．收入预算情况。全县政府性基金收入预算1051150万元，其中：国有土地收益基金收入22000万元，农业土地开发资金收入650万元，土地出让收入1016845万元，城市基础设施配套费收入9655万元，污水处理费收入2000万元。加上上年结余6510万元，全县政府性基金预算收入总计1057660万元。
分区域收入预算情况。
县本级政府性基金收入预算551150万元，其中：国有土地收益基金收入22000万元，农业土地开发资金收入650万元，土地出让收入523500万元，城市基础设施配套费收入3000万元，污水处理费收入2000万元。加上上年结余6510万元，天府新区与县本级体制结算60610万元，县本级政府性基金预算收入总计618270万元。
天府新区政府性基金收入预算500000万元，其中：土地出让收入493345万元，城市基础设施配套费收入6655万元。加上天府新区与县本级体制结算-60610万元，天府新区政府性基金预算收入总计439390万元。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县政府性基金预算支出897340万元，债务还本支出70320万元，调出资金90000万元，全县政府性基金预算支出总计1057660万元。
分区域支出预算情况。县本级政府性基金预算支出预算457950万元，债务还本支出70320万元，调出资金90000万元，县本级政府性基金预算支出总计618270万元。天府新区政府性基金预算支出预算439390万元。
全县政府性基金预算支出包括：文化体育与传媒支出71万元，社会保障和就业支出1614万元，城乡社区支出835726万元，农林水支出2782万元，其他支出1605万元，债务付息支出55319万元，债务发行费用支出223万元。
（三）国有资本经营预算
2023年，全县国有资本经营预算收入预算28000万元，加上上年结余45万元，全县国有资本经营预算收入总计28045万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出预算12945万元，调入一般公共预算15100万元。
县本级国有资本经营预算收入预算13000万元，加上上年结余45万元，县本级国有资本经营预算收入总计13045万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出预算8445万元，调入一般公共预算4600万元。
天府新区国有资本经营预算收入预算15000万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出预算4500万元，调入一般公共预算10500万元。
（四）社会保险基金预算
2023年，根据《眉山市城乡居民基本养老保险基金统收统支市级统筹实施方案》要求，全县社会保险基金预算由市级统筹，区（县）级不再编报社会保险基金预算。
（五）政府债务还本付息安排情况
2023年初政府债务余额1799344万元，其中：地方政府转贷债券1799229万元，世行贷款115万元。考虑省财政厅债务还本付息计划、再融资债券申报政策、当年新增10年期以上债券利息等因素，2023年拟安排债务还本付息支出136710万元，其中：债务还本支出70395万元（全部为县本级财力安排），债务付息及发行费用支出66315万元（县本级财力安排21955万元、天府新区财力安排44360万元）。安排上述债务还本支出后，再加上预计2023年新增债务转贷171140万元，我县2023年及以前年度转贷的政府债务余额预计为1900089万元。
特别说明：因全省新增债券发行总额暂未确定，且县级可转贷规模受债券发行政策、项目入库及推进情况等因素影响较大，年初未安排新增债券收支预算。执行中县政府将根据省政府转贷债务额度、资金投向和使用要求，合理分配债券资金，并向县人代会及其常委会报告。
债务还本支出全部为本级安排专项债券还本支出。因省政府转贷我县再融资债券全部用于置换到期政府债券本金，只调整政府债务结构，不影响政府性债务余额，且转贷收入和还本支出相等，再融资债务收支现未纳入年初预算草案，预算执行中根据转贷情况向县人代会及其常委会报告。
（六）县本级对乡镇补助情况
2023年，县本级安排乡镇补助资金共计69728万元，主要包括：基本工资支出8603万元，津贴补贴及绩效工资12307万元，五险一金7698万元，聘用人员工资1436万元，公用经费支出1357万元，村社支出21289万元，工会经费866万元，乡镇人大代表经费53万元，基层组织活动和公共服务运行经费5057万元，乡镇公共服务财力补助经费8200万元，其他乡镇发展支出2862万元。
特别说明：按照天府新区财政管理体制，其管辖区域内乡镇所需支出由天府新区财政承担。
（七）县本级支出安排总体情况
2023年，县本级年初预算财力共计1885159万元（不含社保基金预算，并剔除其余三本预算之间调入资金因素），按收支平衡原则安排支出1885159万元，其中：本级财力安排支出1673531万元，上级专项性质转移支付对口安排支出6475万元，上年结转专款安排支出86590万元，上解支出48243万元，债务还本支出70320万元。
（八）其他事项
2023年纳入年初预算的上级补助收入为省财政厅提前通知转移支付资金，执行中增加的转移支付收入将按规定用于相关支出，并按程序向县人代会及其常委会报告。
财政存量资金主要用于教育、卫生、农林水等民生领域，以及县委确定的重点亟需支出。
以上为2023年预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，2023年县级部门预算草案及部门预算绩效目标已同步报送大会，请予审查批准。
三、2023年财政工作计划
始终坚持将提高财政保障能力作为首要职责和使命担当，坚决贯彻县委决策部署、认真落实县人大决议、积极采纳县政协建议，按照“保重点、强统筹、优结构、促改革、守底线”的工作思路，推动积极财政政策提质增效。
（一）保重点，集中财力办大事要事。一是兜牢“三保”。聚焦学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居等方面，优先保障全县民生支出财力需求，增强基层“三保”能力，做到应保尽保。二是稳住市场主体。着力抓好上级各项惠企利民政策的落地工作，出台并有序兑现各类补贴政策，激发市场主体活力。三是保障重大项目。创新财政支持方式，统筹整合各类资金，保障制造强县、“天府粮仓”建设、交通提升行动、市政基础设施项目、生态环保等县委重点项目的强力推进。
（二）强统筹，不断提高财政保障能力。一是收入组织统筹。积极抓好财政收入组织，拓展土地出让渠道。抢抓政策红利，强化项目储备、申报、汇报、落地全流程管理，做实前期工作，不断做大对上争取规模。二是资金资源统筹。及时收回结余资金和连续两年未用完的结转资金，按规定补充预算稳定调节基金或统筹用于疫情防控和亟需支出。三是资金分配统筹。充分发挥财政资金的引导和杠杆作用，改革资金资源分配和使用模式，用好产业引导基金，注重财政资金与社会各方面资金之间的协调配合，利用专项债券资本金项目、国企自营项目，引导撬动更多企业和金融资本支持发展。
（三）优结构，着力发挥资金使用绩效。一是严预算。坚持“先有预算、后有支出”的控制机制，确保“无预算不支出”的原则贯穿预算执行始终，原则上不新增预算。二是压支出。牢固树立过“紧日子”思想，对非刚性、非重点、非亟需支出进行压减，压减“三公”经费、重大会节、办公设备等方面资金集中用于县委确定的亟需支出。三是优序列。发挥项目库基础支撑作用，对未入库项目不安排预算，有上级资金来源的项目，县财政优先保障；能包装专项债券的项目通过债券资金保障，严禁通过新增隐性债务上项目。
（四）促改革，推进财政管理科学精准。一是深化预算一体化改革。不断提升预算编制及执行的标准化、科学化、精细化，优化直达资金机制。二是完善财政管理体制。对经开区建立单独财政体制，优化乡镇（街道）财政管理体制，加强基层综合统筹能力。三是健全财政资金事前监管机制。严格落实“先预算、后采购”，优化政府采购程序，清理盘活闲置国有资产。建立健全财评工作机制，提升财政资金评审效能。
（五）守底线，确保财政运行稳健安全。一是资金安全底线。加强对资金使用的事前、事中和事后全流程监管和绩效评价，规范资金审批程序，确保资金专款专用。二是政府债务风险底线。防范化解财政运行风险，按时足额偿还到期债券本息，建立财政资金月调度机制，加强库款资金管理和运行监测，确保政府债务风险不被风险提示或预警。三是财经纪律底线。加强财务人员业务能力培训，进一步突出监督重点，规范财务管理，更好地发挥财会监督的重要作用，进一步严肃财经纪律。
