关于2023年财政收支预算调整方案的报告
2023年12月27日在县第十九届人大常委会第二十三次会议上
县财政局局长 张 峰
县人大常委会：
受县人民政府委托，向县第十九届人大常委会第二十三次会议报告仁寿县2023年财政收支预算调整方案，请予审查。
一、调整事由
一是由于房地产市场回暖趋势不明显、企业减税降费政策持续，本级收入特别是土地出让收入较年初预算变动规模较大。
二是由于预算执行过程中上级下达转移支付资金，上级转移支付规模增加。
三是由于省财政厅在县十九届人民代表大会第三次会议后批复我县2023年新增债务限额，债务转贷收入增加。
四是由于全年预算平衡需要，增加动用预算稳定调节基金规模；为保障政府性基金预算必要支出，调整政府性基金预算收入调入一般公共预算规模。
五是由于天府新区纳入结算的收入规模较年初预算变化，调整县本级和天府新区间结算规模，不影响全县预算平衡。
二、预算调整情况
（一）一般公共预算调整情况
1、收入预算调整情况
县十九届人民代表大会第三次会议审议通过的全县一般公共预算收入总计904554万元，此次调增389413万元至1293967万元，其中：县本级调增283029万元、天府新区调增106384万元。
（1）调增县本级一般公共预算收入总计283029万元，其中：地方一般公共预算收入调减4000万元；上级补助收入调增269912万元（财力性转移支付调增30518万元、专项性转移支付调增239394万元）；上年结转调增823万元；动用预算稳定调节基金调增9000万元；债务转贷收入调增82079万元；政府性基金调入一般公共预算调减90000万元；仁寿县与天府新区体制结算分成调增15215万元。
（2）调增天府新区一般公共预算收入总计106384万元，其中：地方一般公共预算收入调增3420万元；政府性基金预算调入一般公共预算调增118179万元；仁寿县与天府新区体制结算分成调减15215万元。
特别说明：一是仁寿县与天府新区体制结算只涉及分区域财力情况，双方决算并表上报时品迭为零，不影响全县收支规模。二是财力性转移支付规模由年初预算203107万元调增至233625万元，统筹用于保障地方“三保”支出。三是专项性转移支付规模由年初预算6475万元调增至245869万元，根据专项用途使用，不影响预算平衡，执行情况在县十九届人民代表大会第四次会议进行报告。
2、支出预算调整情况
县十九届人民代表大会第三次会议审议通过的全县一般公共预算支出总计904554万元，此次调增389413万元至1293967万元，其中：县本级调增283029万元，天府新区调增106384万元。
（1）调增县本级一般公共预算支出总计283029万元，其中：地方一般公共预算支出调增140333万元；债务还本支出调增57979万元；年终结转调增84717万元。
特别说明：一是新增一般债券24100万元，安排县委党校建设4702万元、县委党校周边市政道路建设工程项目2500万元、疾病防治快速检验中心2700万元、小型水库维护改造974万元、农村公路黑化工程13224万元。二是根据国发〔2021〕5号文件关于“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的规定，当年无法实现支出的转移支付和债券资金必须结转下年使用，当年转移支付结转规模预计84717万元。三是现根据省财政厅批复，再融资债券额度57979万元在一般公共预算收支中同时增列，不影响预算平衡。
（2）调增天府新区一般公共预算支出总计106384万元，全部为地方一般公共预算支出。
3、收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县一般公共预算财力总计1293967万元，其中：地方一般公共预算收入509257万元，上级补助收入479494万元，上年结转80858万元，动用预算稳定调节基金9000万元，调入资金133279万元（政府性基金预算调入118179万元、国有资本经营预算调入15100万元），债务转贷收入82079万元。
全县一般公共预算支出总计1293967万元，其中：地方一般公共预算支出1102953万元，上解支出48243万元，债务还本支出58054万元，结转下年84717万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
（二）政府性基金预算调整情况
1、收入预算调整情况
县十九届人民代表大会第三次会议审议通过的全县政府性基金预算收入总计1057660万元，此次调增245685万元至1303345万元，其中：县本级调增201630万元，天府新区调增44055万元。
（1）调增县本级政府性基金预算收入总计201630万元，其中：因土地出让计划调整预算短收174460万元，污水处理费收入超收1万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入超收393万元，上级补助收入调增11853万元，上年结转调减2万元，债务转贷收入调增371900万元（新增债券调增227500万元、再融资债券调增144400万元），仁寿县与天府新区体制结算收入调减8055万元。
（2）调增天府新区政府性基金预算收入总计44055万元，其中：因土地出让计划调整预算超收31841万元，城市基础设施配套费收入超收4145万元，污水处理费收入超收14万元，仁寿县与天府新区体制结算收入调增8055万元。
2、支出预算调整情况
县十九届人民代表大会第三次会议审议通过的政府性基金预算支出总计1057660万元，此次调增245685万元至1303345万元，其中：县本级调增201630万元，天府新区调增44055万元。
（1）调增县本级政府性基金预算支出总计201630万元，其中：地方政府性基金预算支出调减92121万元，专项转移支付安排调增6078万元，新增专项债券安排调增227500万元，再融资债券安排调增144400万元，上年结转安排调减2万元，调出资金调减90000万元，年终结转调增5775万元。
特别说明：一是新增专项债券227500万元，安排2020年幼儿园建设4500万元、天府南门智慧城市13100万元、两山一河项目13000万元、城市更新改造提升970万元、城乡供水工程3100万元、医疗次中心建设6400万元、县人民医院提标扩能项目5000万元、县人民医院及传染病医院项目700万元、中医院建设1800万元、经开区C区建设7000万元、市政公共服务建设10000万元、全域旅游建设11300万元、经开区基础设施建设14500万元、现代农业产业园区建设12500万元、城镇污水处理提升5000万元、丘区“天府粮仓”建设5000万元、乡村振兴共同富裕示范村建设5000万元、石堰河生态湿地2000万元、老旧小区配套100万元、保障性安居工程7886万元、信利补贴10066万元、沱江流域生态修复1000万元、智慧仁寿980万元、公园城市17033万元、公园城市二期7856万元、千亿级电子信息产业园2600万元、易地扶贫搬迁项目2760万元、天府仁寿大道2000万元、陵州大道下穿隧道2049万元、眉山天府新区第一人民医院建设项目17000万元、成眉高新技术产业园区基础设施建设项目12000万元、粮经复合空港现代农业园区基础设施建设项目1500万元、天府新区基层医疗服务能力提升项目3700万元、天府新区老旧小区改造项目3500万元、天府新区2022年人居环境综合整治项目2300万元、视高街道地下管廊及附属设施项目3300万元、眉东新城冷链物流中心及配套基础设施项目9000万元。二是根据国发〔2021〕5号文件关于“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的规定，当年无法实现支出的转移支付和债券资金必须结转下年使用，当年转移支付结转规模预计5775万元。三是现根据省财政厅批复，再融资债券额度144400万元在政府性基金预算收支中同时增列，不影响预算平衡。
（2）调增天府新区政府性基金预算支出总计44055万元，其中：地方政府性基金预算支出调减74124万元，调出资金调增118179万元。
3、收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县政府性基金预算财力总计1303345万元，其中：地方政府性基金预算收入913084万元，上级补助收入11853万元，上年结转6508万元，债务转贷收入371900万元。
全县政府性基金预算支出总计1303345万元，其中：地方政府性基金预算支出964671万元、债务还本支出214720万元、调出资金118179万元、结转下年5775万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
（三）国有资本经营预算调整情况
1、收入预算调整情况
县十九届人民代表大会第三次会议审议通过的全县国有资本经营预算收入总计28045万元，此次调增17万元至28062万元，全部为县本级调增。
调增县本级国有资本经营预算收入总计17万元，具体为上级补助收入调增17万元。
2、支出预算调整情况
县十九届人民代表大会第三次会议审议通过的全县国有资本经营预算支出总计28045万元，此次调增17万元至28062万元，全部为县本级调增。
调增县本级国有资本经营预算支出总计17万元，具体为年终结转调增17万元。
3、收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县国有资本经营预算财力总计28062万元，其中：地方国有资本经营预算收入28000万元，上级补助收入17万元，上年结转45万元。
全县国有资本经营预算支出总计28062万元，其中：地方国有资本经营预算支出12945万元、调出资金15100万元、结转下年17万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
附表：1．仁寿县2023年一般公共预算收支调整表
2．仁寿县2023年一般公共预算收支平衡预计表（分区域）
3．仁寿县2023年政府性基金预算收支调整表
4．仁寿县2023年国有资本经营预算收支调整表
5．仁寿县2023年一般公共预算支出调整情况表（县本级）
6．仁寿县2023年一般公共预算支出调整情况表（天府新区）
7．仁寿县2023年政府性基金预算支出调整情况表（县本级）
8．仁寿县2023年政府性基金预算支出调整情况表（天府新区）
