仁寿县审计局
2023年部门预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2023年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介。
贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策，草拟地方性审计法规和规章，参与制定有审计内容的地方性财经法规并监督执行；向县政府和县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；对本级人民政府各部门和下级人民政府、国有金融机构和企业事业组织的财政、财务收支的真实、合法、效益进行审计监督；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；监督社会审计组织的审计业务质量。
（二）2023年重点工作。
1、坚持党对审计工作的全面领导。
始终坚持党的领导不动摇，坚定政治机关定位，将学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记对审计工作的重要指示作为重要政治任务来抓，与贯彻习近平总书记来川视察重要指示精神相结合，将其列入党组理论学习中心组学习、党组学习、党员学习、干部培训等重要学习内容，长抓常学。充分发挥县委审计办职能，严格落实运行机制，强化贯通协调，推动审计工作高效协同开展。
2、聚焦主责主业加强审计监督。
牢牢把握审计监督首先是经济监督定位，聚焦财政财务收支真实合法效益审计主责主业，做好常态化“经济体检”工作，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。从保障经济高质量发展、粮食安全、耕地保护、国有资产管理、规范权力运行等方面不断挖掘审计工作着力点，系统谋划适应新时代新形势的审计项目。
3、持续强化审计问题整改。
持续加强审计整改工作，扎实做好审计“后半篇”文章。认真贯彻执行《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的工作措施》《眉山市审计局审计整改跟踪检查办法》等文件，压实审计整改责任，开展审计问题整改回头看、审计整改督查。强化巡审联动，认真贯彻落实《关于建立健全屡巡屡审问题整改长效机制的意见》，整治防范屡巡屡审屡犯问题。
4、加强审计信息化技术应用。
按照省审计厅要求持续推进金审三期建设，加大利用GIS、卫星遥感技术开展工程投资、资环审计工作。强化数据分析应用，持续提升利用数据分析进行总体评价、服务宏观决策能力，促进审计工作从现场审计为主向后台数据分析和现场审计并行联动转变。
5、持续抓好审计队伍建设。
进一步提升审计业务能力，驰而不息狠抓党风廉政建设，坚决防止“踩红线”、“碰高压线”。督促班子成员带头树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信，努力建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。
二、部门预算单位构成
仁寿县审计局下属二级预算单位1个，其中行政单位1个，其他事业单位1个（下属事业单位名称为仁寿县审计信息中心，属全额拨款的事业单位，由仁寿县审计局统一核算。）人员共计76人，其中公务员22人，事业人员11人。机关工勤人员1人。其他人员共计42人，其中退休人员17人，公益性岗位1人，临聘人员24人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县审计局所有收入和支出均纳入单位预算管理。全部为一般公共预算拨款收入（其中9.45万元为上年结转）；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、农林水支出。仁寿县审计局机关2023年收支总预算1022.36万元,比2022年收支预算总数增加219.66万元，主要原因是人员增加，基本支出增加105.72万元，今年增加基础性绩效年初预算104.49万元。
（一）收入预算
仁寿县审计局2023年收入预算为1022.36万元，全部为一般公共预算拨款收入（其中9.45万元为上年结转）。
（二）支出预算
仁寿县审计局2023年支出预算1022.36万元，其中：基本支出637.91万元，项目支出384.45万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县审计局2023年财政拨款收支总预算为1022.36万元，比2022年财政拨款收支总预算增加219.66万元，主要原因是人员增加，基本支出增加105.72万元，今年增加基础性绩效年初预算104.49万元。
收入全部为一般公共预算拨款收入。收入包括：一般公共预算拨款收入1022.36万元（其中9.45万元为上年结转）。支出包括：一般公共服务支出888.01万元，社保保障就业支出64.77万元，卫生健康支出25.55万元，住房保障支出41.04万元，农林水支出2.99万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县审计局2023年一般公共预算拨款收入1022.36万元（其中9.45万元为上年结转），比2022年增加219.66万元，主要原因是人员增加，基本支出增加105.72万元，今年增加基础性绩效年初预算104.49万元。
（二）一般公共预算当年支出情况
一般公共服务支出888.01万元，占86.86%；社会保障和就业支出64.77万元，占6.34%；卫生健康支出25.55万元，占2.50%；住房保障支出41.04万元，占4.01%；农林水支出2.99万元，占0.29%。
具体情况为：
1.一般公共服务支出（201）审计事务（08）行政运行（01）：2023年预算数:503.56万元，主要用于：单位职工工资福利支出和公用经费支出。
2.一般公共服务支出（201）审计事务（08）一般行政管理事务（02）：2023年预算数:384.45万元，主要用于：单位项目支出，包括经济责任审计工作经费，物业管理专项经费，投资审计中心人员经费及公用经费支出，金审工程三期升级维护费支出。
3.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基要养老保险缴费支出（05）：2023年预算数:54.72万元，主要用于：单位在职职工基本养老保险缴费支出。
4.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：2023年预算数：25.55万元，主要用于：单位在职职工基本医疗保险缴费支出。
5.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：2023年预算数：41.04万元，主要用于：按规定为单位在职职工缴纳住房公积金支出。
6.农林水支出（213）巩固脱贫衔接乡村振兴（05）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（99）：2023年预算数：2.99万元，主要用于：第一书记和驻村队员的工作补贴。
7.社会保障和就业支出（208）就业补助（07）公益性岗位补贴（05）：2023年预算数：7.91万元，主要用于：公益性岗位人员支出。
8.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：2023年预算数：2.14万元，主要用于：工伤保险和失业保险支出。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县审计局2023年一般公共预算基本支出637.91万元，其中：人员经费497.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金等支出。公用经费140.83万元，主要包括：办公费5万元，印刷费1万元，电费11万元，水费1万元，邮电费13万元，差旅费21万元，维修（护）费5万元，租赁费2万元，培训费2万元，公务接待费2.5万元，会议费2万元，劳务费12万元，工会经费4.75万元，公务交通补贴17.08万元，其他交通费用7万元，其他商品和服务支出34.5万元。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县审计局2023年“三公”经费财政拨款预算数2.5万元，其中：公务接待费2.5万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2023年仁寿县审计局年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
（一）公务接待费比2022年减少0.5万元，主要是因为厉行节约，压减支出。2023年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
（二）公务用车购置及运行维护费比2022年增加0万元。县审计局公务用车由县机关事务服务中心统一管理，从2019年开始，我单位已没有公务用车购置及运行维护费预算支出。
仁寿县审计局2023年“三公经费”预算情况表
|
|
|
|
|
|
单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
2.5 |
|
|
|
|
2.5 |
仁寿县审计局 |
2.5 |
|
|
|
|
2.5 |
八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县审计局2023年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县审计局2023年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况。
2023年，仁寿县审计局机关运行经费财政拨款预算为140.83万元，比2022年预算增加20.9万元，增长17.43%。其中定额公用经费同口径增加12.5万元，主要原因是人员增加。2023年根据工作安排，新增县级部门公共财力运行补助等刚性基本支出5万元。
（二）政府采购情况。
仁寿县审计局2023年预算政府采购支出4.8万元，主要为电气设备采购。
（三）国有资产占用情况。
截至2023年底，仁寿县审计局所属各预算单位共有公务用车车辆0辆。我单位公务用车由县机关事务服务中心统一管理。单位价值100万以上大型设备0套。2023年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）项目绩效目标设置情况。
1.2023年度，本部门（单位）实行绩效管理的项目8个，涉及预算资金515.83万元。其中，投资审计中心人员经费项目涉及预算资金300万元，经济责任审计工作经费项目涉及预算资金50万元。详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2.2023年度，本部门（单位）共预算资金1012.91万元，总体目标是承担县委审计委员会具体工作，贯彻落实审计工作战略、规划、政策和改革方案，协调推进和督促落实县委和县委审计委员会的决策部署，研究提出年度审计项目计划。根据工作需要承担县委审计办相关工作。负责全县审计工作：贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。完成年度计划内项目，以及市审计局临时交办项目。出具审计报告，向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。向县级有关部门、县党委和政府通报审计情况和审计结果。依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出问题，协助配合有关部门查处相关重大案件。指导和监督全县内部审计工作。完成县委县政府交办的其他事项。详见附件（十五）《部门整体支出绩效目标表》。
十一、名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十）三公”经费：纳入县财政局预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十一）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
十二、部门预算报表
（一）报表封面
（二）《部门收支总表》
（三）《部门收入总表》
（四）《部门支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
（十五）《部门整体支出绩效目标表》
