仁寿县谢安镇鸭池九年制学校
2023年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2023年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县谢安镇鸭池九年制学校实施小学初中义务教育，促进基础教育发展。小学初中学历教育。
（二）仁寿县谢安镇鸭池九年制学校 2022年重点工作实施小学初中义务教育，促进基础教育发展。小学初中学历教育。
二、预算单位构成
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校属仁寿县下属学校独立预算。人员共计47人，其中公务员0人，参公0人，事业人员47人。其他人员共计2人，其中离休人员0人，退休人员5人，临聘人员4人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县谢安镇鸭池九年制学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。全部为一般公共预算拨款收入（有其他收入的请描述举例为：收入包括：一般公共预算拨款收入，其他收入。请单位根据实际情况描述）；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。仁寿县谢安镇鸭池九年制学校机关2023年收支总预算616.56万元,比2022年收支预算总数增加21.19万元，主要原因是由于工资调标。
（一）收入预算
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校2023年收入预算为616.56万元，全部为一般公共预算拨款收入。
（二）支出预算
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校2023年支出预算616.56万元，其中：基本支出616.56万元，项目支出0万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校2023年财政拨款收支总预算为616.56万元，比2022年财政拨款收支总预算增加21.19万元，主要原因是由于工资调标。
收入全部为一般公共预算拨款收入。支出包括：教育支出426.20万元，社保保障就业支出94.65万元，卫生健康支出45.56万元，住房保障支出50.14万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校2023年一般公共预算拨款收入616.56万元，比2022年增加21.19万元，主要原因是工资调标。（二）一般公共预算当年支出情况
小学教育支出229.99万元，占37.30%；初中教育支出196.21万元，占31.82%；社会保障和就业支出66.85万元，占10.84%；卫生健康支出45.56万元，占7.39%；住房保障支出50.14万元，占8.13%； 事业单位离退休支出22.40万元，占3.63%； 其他社会保障和就业支出3.76万元，占0.61%；死亡抚恤1.64万元，占0.26%。
具体情况为：
1.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2023年预算数为66.85万元，主要用于：人员养老保险缴费。
2.2101102事业单位医疗，2023年预算数为45.56万元，主要用于：人员医疗保险缴费。
3.2210201住房公积金，2023年预算数为50.14万元，主要用于：人员公积金缴费。
4. 2050202小学教育，2023年预算数为229.99万元，主要用于：小学阶段人员经费。
5. 2050203初中教育，2023年预算数为196.21万元，主要用于：初中阶段人员经费。
6. 2080502事业单位离退休，2023年预算数为22.40万元，主要用于：教育系统离退休人员生活补贴。
7.2080801死亡抚恤，2023年预算数为1.64万元，主要用于：教育系统职工死亡抚恤金。
8.2089999其他社会保障和就业支出，2023年预算数为1.64万元，主要用于：人员工伤失业保险经费。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校2023年一般公共预算基本支出616.56万元，其中：人员经费608.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费8.36万元，主要包括：工会经费。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校2023年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2023年仁寿县谢安镇鸭池今年最新消息年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2022年减少0万元。2023年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费比2022年增加0万元。单位现有公务车辆X辆。2023年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障机关单位等工作开展。
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校2023年“三公经费”预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县谢安镇鸭池今年最新消息2023年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校2023年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2023年，仁寿县谢安镇鸭池九年制学校的运行经费财政拨款预算为0万元，比2021年预算减少0万元，下降0%。主要原因是按照党中央、国务院关于“过紧日子”要求，进一步压紧行政运行经费。。
（二）政府采购情况
仁寿县谢安镇鸭池九年制学校2023年计划采购情况：无。（三）国有资产占用情况
截至2022年底，仁寿县谢安镇鸭池九年制学校有公务用车0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2023年单位预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备无。
（四）部门整体和项目绩效目标设置情况
1.单位整体的绩效目标。2023年度，本单位共预算资金616.56万元，总体目标是保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算等。
2.单位所有项目的绩效目标。2023年度，本单位实行绩效管理的项目1个，涉及预算资金8.36万元。其中，1项目涉及预算资金8.36万元。详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
十一、名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）三公”经费：纳入县财政局预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
（六）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（七）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（八）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（九）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（十）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（十一）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（十二）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十三）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十四）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十五）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十六）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
本单位支出功能分类说明。205（类）01（款）01（项）：指反映行政到位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出）。208（类）05（款）05（项）：指反映劳动保障监察事务支出。210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险费的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。205（类）01（款）02（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。205（类）01（款）99（项）：指反映上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。205（类）02（款）01（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。205（类）02（款）02（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）03（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）04（项）：指反映各部门举办的高级中学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）05（项）：指反映国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府部门对社会中介等组织举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）99（项）：指反映除上述项目以外用于普通教育方面的支出。205（类）03（款）02（项）：指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。。205（类）03（款）04（项）：指反映各部门举办的职业中学、农业中学（含普通高中改制的）、半工（农）半读中学的支出或补助费。205（类）07（款）01（项）：指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。205（类）99（款）99（项）：指反映除上述项目以外的教育费附加支出。207（类）03（款）07（项）：指反映体育场馆建设及维护等方面的支出。207（类）03（款）08（项）：指反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。212（类）08（款）99（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。205（类）08（款）01（项）：指反映教师进修、师资培训支出。205（类）04（款）02（项）：指反映各部门举办各类成人中等教育的支出。208（类）05（款）99（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。208（类）05（款）04（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
