仁寿县东街幼儿园
2023年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2023年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、部门预算报表
（一）报表封面
（二）《部门收支总表》
（三）《部门收入总表》
（四）《部门支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
仁寿县东街幼儿园主要职能是为学龄前儿童提供保育和教育服务。幼儿保育和幼儿教育。仁寿县东街幼儿园共有机构1个，其中：事业单位1个。内设处室5个，分别为办公室、教养办、安办、教科室、总务处。总编制数48名，事业编制48名;在职人数45人；事业人员45人；聘用人员97人，退休人员18人。
（二）2023年重点工作
1.认真抓好政治理论学习，不断提高教师的思想觉悟和政治理论水平，提高贯彻执行党的教育方针和国家各项法规、政策的自觉性。
2.加大了安全工作的检查和整改力度。
3.重视教师培训及进修，不断提高新入职教师的综合素质。
4.为幼儿创造户外自主游戏的设施添置。
二、预算单位构成
仁寿县东街幼儿园属仁寿县教育和体育局下属学校，独立预算，共有机构1个，其中：事业单位1个。人员共计160人，其事业人员45人。其他人员共计115人，其中，退休人员18人，聘用人员97人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县东街幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入全部为一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、项目支出。仁寿县东街幼儿园2023年收支总预算743.66万元,比2022年收支预算总数增加306.71万元，主要原因是社会保障、人员增加，增加基本支出161.12万元；根据工作安排，新增校园文化建设和托育班刚性基本项目支出145.59万元。
（一）收入预算
仁寿县东街幼儿园2023年收入预算为743.66万元，全部为一般公共预算拨款收入。
（二）支出预算
仁寿县东街幼儿园2023年支出预算743.66万元，其中：基本支出598.07万元，项目支出145.59万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县东街幼儿园2023年财政拨款收支总预算为743.66万元，比2022年财政拨款收支总预算增加306.71万元，主要原因是社会保障、人员增加，增加基本支出161.12万元；根据工作安排，新增校园文化建设和托育班刚性基本项目支出145.59万元。
收入全部为一般公共预算拨款收入743.66万元。支出包括：教育支出475.22万元，社保保障就业支出53.28万元，卫生健康支出32.32万元，住房保障支出37.25万元，城乡社区支出145.59万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县东街幼儿园2023年一般公共预算拨款收入598.07万元，比2022年增加161.12万元，主要原因是社会保障、人员增加，增加基本支出161.12万元。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出475.22万元，占79.46%；社会保障和就业支出53.28万元，占8.91%；卫生健康支出32.32万元，占5.41%；住房保障支出37.25万元，占6.22%。
具体情况为
1.2050201学前教育，2023年预算数为475.22万元，主要用于：幼儿园人员经费。
2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2023年预算数为53.28万元，主要用于：人员养老保险缴费。
3.2101102事业单位医疗，2023年预算数为32.32万元，主要用于：人员医疗保险缴费。
4.2210201住房公积金，2023年预算数为37.25万元，主要用于：人员公积金缴费
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县东街幼儿园2023年一般公共预算基本支出598.07万元，其中：人员经费591.86万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费6.21万元，主要包括：工会经费6.21万元。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县东街幼儿园2023年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2023年年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2022年增加0万元，与上年持平。2023年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费比2022年增加0万元与上年持平。单位现有公务车辆0辆。2023年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出。
仁寿县东街幼儿园2023年“三公经费”预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
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仁寿县东街幼儿园 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县东街幼儿园2023年政府性基金预算安排的收入145.59万元，政府性基金预算安排支出145.59万元，其中仁寿县东街幼儿园校园文化建设支出55.59万元，托育班项目建设支出90万元。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县东街幼儿园2023年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2023年仁寿县东街幼儿园的运行经费财政拨款预算为0万元，比2022年预算减少0万元，下降0%。主要原因是仁寿县东街幼儿园为事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购情况
仁寿县东街幼儿园2023年政府采购计划0万元，其中：政府采购货物计划0万元、政府采购工程计划0万元、政府采购服务计划0万元。
（三）国有资产占用情况
截至2022年底，仁寿县东街幼儿园有公务用车0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2022年单位预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）部门整体和项目绩效目标设置情况
1.2023年度，本单位共预算资金743.66万元，总体目标是有序保障单位正常运转和项目的稳定持续发展等。
2.2023年度，本单位实行绩效管理的项目3个，涉及预算资金151.8万元。其中，工会经费项目涉及预算资金6.21万元；校园文化建设项目涉及预算资金55.59万元；托育班项目支出涉及预算资金90万元，详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
十一、名词解释
（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）205（类）02（款）01（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。
（六）208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（七）210（类）11（款）02（项）：指反映财政部门安排行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险费的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
（八）221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十二、部门预算报表
（一）报表封面
（二）《部门收支总表》
（三）《部门收入总表》
（四）《部门支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
