仁寿县禄加镇初级中学
2023年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2023年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
仁寿县禄加镇初级中学校主要职能是实施初中义务教育、促进基础教育发展。初中学历教育。仁寿县禄加镇初级中学校共有机构1个，其中：事业单位1个。内设处室3个，分别为总务处，德育处，教务处。
（二）2023年重点工作
1.严格落实国家对教育收费项目和收费标准的管理规定，不越权设立收费项目，不违规制定收费标准，不收取规定项目和标准之外的其它任何费用；建立健全学校内部审计制度，确保教育资金安全，提高资金使用效益。
2.进一步加强师德师风建设，强化落实师德教育、师德 宣传、师德监督、师德考核、师德查处，营造尊师重教氛围，避免发生师德师风信访舆情。
3.依法实施教师资格准入制度。依法与教职工签订合同，依法足额缴纳社会保险，保障教职工合法权益，强化聘任管理。
4.全面推进学校安全标准化、制度化、专业化和信息化建设工作，确保学校安全稳定。
二、预算单位构成
仁寿县禄加镇初级中学属仁寿县教育和体育局下属事业单位，独立预算。总编制数49名，事业编制48名;在职人数47人；事业人员48人；退休人员32人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县禄加镇初级中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。全部为一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。仁寿县禄加镇初级中学2023年收支总预算597.83万元,比2022年收支预算总数增加3.13万元，主要原因是根据工作安排，新增项目支出8.37万元。
（一）收入预算
仁寿县禄加镇初级中学2023年收入预算为589.46万元，收入包括：一般公共预算拨款收入589.46万元，占98.60%；政府性基金预算拨款收入8.37万元，占1.40%。
（二）支出预算
仁寿县禄加镇初级中学2023年支出预算597.83万元，其中：基本支出589.46万元，项目支出8.37万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县禄加镇初级中学2023年财政拨款收支总预算为597.83万元，比2022年财政拨款收支总预算增加3.13万元，主要原因是根据工作安排，新增项目支出。
收入包括：一般公共预算拨款收入589.46万元， 政府性基金预算拨款收入8.37万元。支出包括：教育支出422.95万元，社会保障就业支出74.11万元，卫生健康支出44.12万元，城乡社区支出8.37，住房保障支出48.28万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县禄加镇初级中学2023年一般公共预算拨款收入589.46万元，比2022年减少5.24万元，主要原因是主要原因是继续压减一般性支出。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出422.95万元，占71.75%；社会保障和就业支出74.11万元，占12.57%；卫生健康支出44.12万元，占7.48%；住房保障支出48.28万元，占8.19%。
具体情况为：
1. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2023年预算数为422.95万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、编外聘用人员工资、工会经费。
2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为64.38万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费。
3. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2023年预算数为6.11万元，主要用于：遗属生活补助。
4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2023年预算数为3.62万元，主要用于：工伤保险、失业保险。
5. 医疗健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023年预算数为44.12万元，主要用于：职工基本医疗保险缴费。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为48.28万元，主要用于：住房公积金。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县禄加镇初级中学2023年一般公共预算基本支出589.46万元，其中：人员经费581.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、退休费、住房公积金等支出。公用经费8.05万元，主要包括工会经费8.05万元。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县禄加镇初级中学2023年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2023年年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费与2022年持平。2023年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费与2022年增加持平。单位现有公务车辆0辆。2023年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出。
仁寿县禄加镇初级中学2023年“三公经费”预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县禄加镇初级中学2023年政府性基金预算安排的收入和支出8.37万元。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县禄加镇初级中学2023年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
仁寿县禄加镇初级中学为事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购情况
仁寿县禄加镇初级中学2023年政府采购计划0万元，其中：政府采购货物计划0万元、政府采购工程计划0万元、政府采购服务计划0万元。
（三）国有资产占用情况
截至2022年底，仁寿县禄加镇初级中学有公务用车0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2023年单位预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）单位整体和项目绩效目标设置情况
1.单位所有项目的绩效目标。
2023年度，本单位实行绩效管理的项目2个，涉及预算资金16.42万元。其中：工会经费项目涉及预算资金8.05万元，仁寿县禄加镇初级中学校“两类学校”建设项目（春节前）涉及预算资金8.37万元。详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2.单位整体的绩效目标。
2023年度，本单位共预算资金597.83万元，总体目标是有序保障单位正常运转和项目的稳定持续发展等。
十一、名词解释
对预算公开信息中涉及专项名词进行解释。
（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入县财政局预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）教育支出（类）普通教育（款）初中学教育（项）:指各部门举办的小学教育支出。
（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（七）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。
（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离 休人员待遇的医疗经费。
（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） ：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
