四川省仁寿县第二高级职业中学
2023年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2023年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
四川省仁寿县第二高级职业中学主要职能是培养高中学历技术应用人才,提高社会职业素质。所设专业高中学历教育、相关职业培训。四川省仁寿县第二高级职业中学共有机构1个，其中：事业单位1个。内设处室14个，分别为工会、办公室、教务处、政教处、总务处、实训处、教科室、招就处、体卫艺处、团委、保卫科、“9+3”办公室、党建办、资助办。编制344名，实有在职人员321名，其中：事业人员321名。
（二）2023年重点工作
1.加强与师生、家长的沟通，认真听取意见建议，改进工作，不断提高公众对教育工作和学校工作的支持和满意度。
2.认真抓好政治理论学习，不断提高教师的思想觉悟和政治理论水平，提高贯彻执行党的教育方针和国家各项法规、政策的自觉性。
3.进一步健全内部控制和财务管理制度，完全按照相关政策要求，科学编制预算，并按预算及有关政策规定严格执行；严格落实国家对教育收费项目和收费标准的管理规定；财务管理制度健全，财务收支公开、透明。
4.进一步加大教师培训及课程建设的支出预算。
二、预算单位构成
四川省仁寿县第二高级职业中学属仁寿县教育和体育局下属学校，独立预算，共有机构1个，其中：事业单位1个。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，四川省仁寿县第二高级职业中学所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入，政府性基金预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、公益性岗位补贴、卫生健康支出、住房保障支出、其他国有土地使用权出让收入安排的支出。四川省仁寿县第二高级职业中学2023年收支总预算4,179.70万元,比2022年收支预算总数增加460.46万元，主要原因是社会保障和就业支出增加、项目支出增加。
（一）收入预算
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年收入预算为4,179.70万元，为一般公共预算拨款收入和政府性基金预算拨款收入。
（二）支出预算
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年支出预算4,179.70万元，其中：中职教育3,064.17万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出427.00万元，其他社会保障和就业支出24.02万元，事业单位医疗261.6万元，住房公积金320.25万元，公益性岗位补助7.91万元，遗属生活补助0.90万元，政府性基金安排的项目支出73.85万元。
四、财政拨款收支情况说明
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年财政拨款收支总预算为4,179.70万元，比2022年财政拨款收支总预算增加460.46万元，主要原因是社会保障和就业支出增加、项目支出增加。中职教育3,064.17万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出427.00万元，其他社会保障和就业支出24.02万元，事业单位医疗261.6万元，住房公积金320.25万元，公益性岗位补助7.91万元，遗属生活补助0.90万元，政府性基金安排的项目支出73.85万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年财政拨款收支总预算为4,105.85万元，比2022年财政拨款收支总预算增加386.61万元。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出占74.63%；基本养老保险支出占10.40%；其他社会保障缴费占0.19%；卫生健康支出占6.37%；住房公积金支出占7.80%；公益性岗位补助占0.19%；遗属生活补助占0.02%。
具体情况为：
1、2050302中职教育3,064.17万元，主要用于：学校人员经费。
2、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出427万元，主要用于：人员养老保险缴费。
3、2089999其他社会保障和就业支出24.02万元，主要用于：其他社会保障和就业缴费。
4、2101102事业单位医疗261.60万元，主要用于：人员医疗保险缴费。
5、2210201住房公积金320.25万元，主要用于：人员公积金缴费。
6、2080705公益性岗位补助7.91万元，主要用于：退役军人公益性岗位补助。
7、2080801死亡抚恤0.90万元，主要用于：遗属生活补助。
六、一般公共预算基本支出说明
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年一般公共预算基本支出4,105.85万元，其中：人员经费3816.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保险缴费、住房公积金等支出。公用经费53.37万元，主要包括：工会经费53.37万元。
七、“三公”经费安排情况说明
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2023年四川省仁寿县第二高级职业中学年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2022年增加0万元。2023年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费比2022年增加0万元与上年持平。单位现有公务车辆0辆。2023年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出。
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年“三公经费”预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年政府性基金预算安排的收入和支出73.85万元，主要用于标准化考场线路改造项目。
九、国有资本经营预算收支情况说明
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2023年，四川省仁寿县第二高级职业中学为事业单位，全年无机关运行经费。
（二）政府采购情况
四川省仁寿县第二高级职业中学2023年一般公共预算政府采购计划0万元，其中：政府采购货物计划0万元、政府采购工程计划0万元、政府采购服务计划0万元。
（三）国有资产占用情况
截至2022年底，四川省仁寿县第二高级职业中学所属各预算单位共有公务用车车辆0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2023年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）部门整体和项目绩效目标设置情况
1.2023年度，本单位实行绩效管理的项目2个，涉及预算资金127.22万元。其中，工会经费项目涉及预算资金53.37万元，标准化考场线路改造项目涉及预算资金73.85万元，详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2.2023年度，本单位共预算资金4179.70万元，总体目标是为了保障单位有序运转。
十一、名词解释
对预算公开信息中涉及专项名词进行解释。
（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入县财政局预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）205（类）03（款）02（项）：指反映各部门举办的中等职业教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的中等职业学校的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目中反映。
208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
210（类）11（款）02（项）：指反映财政部门安排机关事业单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险费的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十二、部门预算报表
（一）报表封面
（二）《部门收支总表》
（三）《部门收入总表》
（四）《部门支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
