仁寿县汪洋镇涂家九年制学校
2023年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2023年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校主要职能是实施九年义务教育、促进基础教育发展。仁寿县汪洋镇涂家九年制学校共有机构1个，其中：事业单位1个。内设处室4个，分别为教导处、总务处、政教处。总人数58名，其中：事业编制48名。在职人员48名，聘请人员10名。
1.全面贯彻党和国家的教育方针，实行九年义务教育。
2.大力实施素质教育，更新教育观念，提高教学水平。
3.大力抓好德育教育，培养德智体美全面发展的社会主义建设和接班人。
4.加强校园文化建设，构建良好的教育教学氛围。
5.加强安全管理，杜绝各类安全事故发生。
6.完成上级主管部门交办的其他事项。
（二）2023年重点工作
在保证学校正常运行前提下，完成义务教学、保障学生安全、提升教学水平、促进学校发展。
1.加强与师生、家长的沟通，认真听取意见建议，改进工作，不断提高公众对教育工作和学校工作的支持和满意度。
2.认真抓好政治理论学习，不断提高教师的思想觉悟和政治理论水平，提高贯彻执行党的教育方针和国家各项法规、政策的自觉性。
3.进一步健全内部控制和财务管理制度，完全按照相关政策要求，科学编制预算，并按预算及有关政策规定严格执行；严格落实国家对教育收费项目和收费标准的管理规定；财务管理制度健全，财务收支公开、透明。
4.进一步加大教师培训及课程建设的支出预算。
二、预算单位构成
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校属仁寿县教育和体育局下属学校，独立预算，共有机构1个，其中：事业单位1个。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县汪洋镇涂家九年制学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入，事业收入。支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出，对个人和家庭补助支出。
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校2023年收支总预算728.26万元,比2022年收支预算总数增加16.15万元，主要原因是单位人员经费增加。
（一）收入预算
按照综合预算的原则，仁寿县汪洋镇涂家九年制学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入，政府性基金预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他国有土地使用权出让收入安排的支出。仁寿县书院小学校2023年收支总预算728.26万元,比2022年收支预算总数增加16.15万元，主要原因是社会保障和就业支出增加。
（二）支出预算
仁寿县汪洋涂家九年制学校2023年支出预算728.26万元，其中：基本支出728.26万元，其中：教育507.01万元，其他社会保障和就业支出112.88万元，事业单位医疗111.75万元，住房公积金57.16万元，卫生健康支出51.21万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校2023年财政拨款收支总预算为728.26万元，比2022年财政拨款收支总预算增加16.15万元，主要原因人员工资和社会保障和就业支出增加。
收入全部为一般公共预算拨款收入728.26万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校2023年一般公共预算拨款收入728.26万元，比2022年增加16.15万元，主要原因是学校人员工资增加社会保障和就业支出增加。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出507.01万元，占69.61%；社会保险和就业支出112.88万元，占15.49%；卫生健康支出51.21万元，占7.03%；住房保障支出57.16万元，占7.84%。
具体情况为
1. 2050202小学教育，2023年预算数为276.01万元，主要用于：小学阶段人员经费。
2. 2050203初中教育，2023年预算数为209.85万元，主要用于：初中阶段人员经费。
3. 20805社会保障就业支出，2023年预算数为112.88万元，主要用于：人员养老保险缴费和人员抚恤支出以及其他社会保障就业支出。
4.2101102事业单位医疗支出，2023年预算数为51.21万元，主要用于：医疗保险缴费。
5.2210201住房公积金，2023年预算数为57.16万元，主要用于住房公积金缴费
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校2023年一般公共预算基本支出728.26万元，其中：人员经费718.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、抚恤金、卫生医疗支出、住房公积金等支出。公用经费9.53万元，主要为：工会经费9.53万元。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校2023年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2023年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2022年减少0万元。2023年无公务接待费，无接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费比2022年增加0万元。单位现有公务车辆0辆。2023年安排公务用车运行维护费0万元，用于0辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出为0。
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校2023年“三公经费”预算情况表
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单位：万元 |
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校2023年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校2023年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2023年，仁寿县汪洋镇涂家九年制学校的机关运行经费财政拨款预算0万元。
（二）政府采购情况
仁寿县汪洋镇涂家九年制学校2023年暂无采购计划。
（三）国有资产占用情况
截至2022年底，仁寿县汪洋镇涂家九年制学校有公务用车0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2023年单位预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）单位整体和项目绩效目标设置情况
1.2023年度，仁寿县汪洋镇涂家九年制学校没有项目绩效目标。
2.2023年度，本单位共预算资金728.26万元，总体目标是有序保障单位正常运转和项目的稳定持续发展等。
十一、名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
