仁寿县汪洋镇永宁九年制学校
2023年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2023年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（一）仁寿县汪洋镇永宁九年制学校职能简介
（1）遵守法律、法规；
（2）贯彻国家的教育方针，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量；
（3）维护受教育者、教师及其他职工的合法权益；
（4）以适当方式为受教育者及其监护人了解受教育者的学业成绩及其他有关情况提供便利；
（5）遵照国家有关规定收取费用并公开收费项目；
（6）依法接受监督；
（7）按照章程自主管理；
（8）组织实施教育教学活动；
（9）招收学生或者其他受教育者；
（10）对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分；
（11）对受教育者领发相应的学业证书；
（12）聘任教师及其他职工，实施奖励或者处分；
（13）管理、使用本单位的设施和经费；
（14）拒绝任何组织和个人对教育教学活动的非法干涉。
（二）2023年重点工作
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校主要职能是负责完成上级政府和教育主管部门下达的各类招生计划，完成小学和初中九年义务教育。
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校共有机构1个，其中：事业单位1个。总编制30名，其中：事业编制30名。在职人员30名，其中：事业人员30名；临聘人员4人，退休人员20人。
二、预算单位构成
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校属仁寿县教育和体育局下属学校独立预算。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县汪洋镇永宁九年制学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入全部为一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年收支总预算363.3万元,比2022年收支预算总数增加14.48万元，主要原因是工资待遇及五险一金提高。
（一）收入预算
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年收入预算为363.3万元，全部为一般公共预算拨款收入。
（二）支出预算
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年支出预算363.3万元，其中：基本支出363.3万元，项目支出0万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年财政拨款收支总预算为363.3万元，比2022年财政拨款收支总预算增加14.48万元，主要原因是工资待遇及五险一金提高。收入全部为一般公共预算拨款收入。支出包括：教育支出258.67万元、社会保障和就业支出48.14万元、卫生健康支出27.29万元、住房保障支出29.19万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
举例如下：
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年一般公共预算拨款收入363.3万元，比2022年增加14.48万元，主要原因是工资待遇及五险一金提高。
（二）一般公共预算当年支出情况
一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出258.67万元，占71.21%，社会保障和就业支出29.19万元，占8.03%；卫生健康支出27.29万元，占7.51%；住房保障支出29.19万元，占8.03%。
1. 2050101行政运行，2023年预算数为0万元，主要用于：学校正常管理运行。
2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2023年预算数为38.92万元，主要用于：人员养老保险缴费。
3.2101102事业单位医疗，2023年预算数为27.29万元，主要用于：人员医疗保险缴费。
4.2210201住房公积金，2023年预算数为29.19万元，主要用于：人员公积金缴费。
5.2050102一般行政管理事务，2023年预算数为0万元，主要用于：教育系统运行管理改革经费。
6. 2050199其他教育管理事务，2023年预算数为0万元，主要用于：直属单位人员经费和运行经费。
7. 2050201学前教育，2023年预算数为0万元，主要用于：幼儿园人员经费。
8. 2050202小学教育，2023年预算数为149.22万元，主要用于：小学阶段人员经费。
9. 2050203初中教育，2023年预算数为109.46万元，主要用于：初中阶段人员经费。
10. 2050204高中教育，2023年预算数为0万元，主要用于：高中阶段人员经费。
11. 2050299其他普通教育支出，2023年预算数为0万元，主要用于：其他普通教育经费。
12. 2050302中等职业教育，2023年预算数为0万元，主要用于：职业教育阶段经费。
13. 2059999其他教育支出，2023年预算数为0万元，主要用于：其他教育支出经费。
14. 2050801教师进修，2023年预算数为0万元，主要用于：教师进修经费。
15. 2050402成人中等教育，2023年预算数为0万元，主要用于：成人中等教育经费。
16. 2050205高等教育，2023年预算数为0万元，主要用于：高等教育经费。
17. 2050399其他职业教育支出，2023年预算数为0万元，主要用于：其他职业教育支出。
18. 2050701特殊学校教育，2023年预算数为0万元，主要用于：特殊教育支出。
19. 2089999其他社会保障和就业支出，2023年预算数为0万元，主要用于：公益性岗位经费。
20. 2080502事业单位离退休，2023年预算数为5.4万元，主要用于：教育系统离退休人员生活补贴。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年一般公共预算基本支出363.3万元，其中：人员经费358.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、编外人员聘用工资、住房公积金等支出。公用经费4.86万元，主要包括：工会经费4.86万元。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2023年仁寿县汪洋镇永宁九年制学校年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2022年持平。2023年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费比2022年持平。单位现有公务车辆0辆。2023年安排公务用车运行维护费0万元。
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年“三公经费”预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
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仁寿县汪洋镇永宁九年制学校 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2023年，仁寿县汪洋镇永宁九年制学校下属机关0家行政单位以及0家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为0万元，与2022年预算持平。主要原因是按照党中央、国务院关于“过紧日子”要求，进一步压紧行政运行经费。
（二）政府采购情况
仁寿县汪洋镇永宁九年制学校2023年无采购计划。
（三）国有资产占用情况
截至2022年底，仁寿县汪洋镇永宁九年制学校所属各预算单位共有公务用车车辆0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2023年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）部门整体和项目绩效目标设置情况
1.2023年度，我单位实行绩效管理的项目1个，涉及预算资金4.86万元。其中，工会经费项目涉及预算资金4.86万元，详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2.2023年度，我单位共预算资金363.3万元，总体目标是有序保障学校正常运转。
十一、名词解释
（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十七）本单位支出功能分类说明。205（类）01（款）01（项）：指反映行政到位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出）。208（类）05（款）05（项）：指反映劳动保障监察事务支出。210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险费的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。205（类）01（款）02（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。205（类）01（款）99（项）：指反映上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。205（类）02（款）01（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。205（类）02（款）02（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）03（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）04（项）：指反映各部门举办的高级中学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）05（项）：指反映国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府部门对社会中介等组织举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）99（项）：指反映除上述项目以外用于普通教育方面的支出。205（类）03（款）02（项）：指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。205（类）03（款）04（项）：指反映各部门举办的职业中学、农业中学（含普通高中改制的）、半工（农）半读中学的支出或补助费。205（类）07（款）01（项）：指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。205（类）99（款）99（项）：指反映除上述项目以外的教育费附加支出。207（类）03（款）07（项）：指反映体育场馆建设及维护等方面的支出。207（类）03（款）08（项）：指反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。212（类）08（款）99（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。205（类）08（款）01（项）：指反映教师进修、师资培训支出。205（类）04（款）02（项）：指反映各部门举办各类成人中等教育的支出。208（类）05（款）99（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。208（类）05（款）04（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
