2023年仁寿县教育和体育局部门
预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2023年重点工作
二、部门预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、部门预算报表
（一）报表封面
（二）《部门收支总表》
（三）《部门收入总表》
（四）《部门支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
（十五）《部门整体支出绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
仁寿县教育和体育局主要职能是全面贯彻教育体育方针，执行教育体育法律法规，制定教育体育事业计划，实施教育体育行政管理。
（二）2023年重点工作
加快推进基础建设，按照幼儿园就近、小学相对集中、初中进城入镇、高中进城原则，优化学校布局，撤并小规模学校，优化闲置校舍用于公办幼儿园、中小学劳动实践基地等，新建公办小学初中5所，新增学位0.6万个，努力办好家门口学校，加快体育场地建设，升级体育设施；提升教育教学质量，坚持“立德树人”，“五育并举”，全面落实双减政策，深化教育评价改革，校内提质校外减负双向着力，促进学生健康成长，搞好成德眉资同城教育改革创新实验和职教联盟，推进校联体建设，建好高素质教师队伍；创建仁寿体育品牌，加快构建体育赛事体系，保持好仁马等金牌赛事活动，承办好系列赛事活动，促进仁寿体育健康发展；加强开放大学招生教学，完成高考、实验教学和教研等工作；加强本县小学幼儿园教育教学，进一步提升教育教学质量；加强体校、体育馆运动员训练参赛和场馆免开等工作。
二、预算单位构成
县教体局共有机构141个，下属单位140个，其中：行政单位1个，事业单位140个。总编制10879名，其中：行政编制30名、事业编制10865名。在职人员9409名，其中：公务员35名、机关工人1人，事业人员9409名；离休人员0名；退休人员5240人（其中老干补助80人），离养民师人员395名，遗属补助660人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县教育和体育局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入为一般公共预算拨款收入和政府性基金拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、文化旅游教育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出、其他支出。仁寿县教育局仁寿县教育和体育局2023年收支总预算147875.25万元,比2022年收支预算总数减少14782.16万元，主要原因是义教均衡完成减少支出同时继续压减一般性支出。
（一）收入预算
仁寿县教育和体育局2023年收入预算为147875.25万元，其中：一般公共预算拨款收入140863.73万元，占95.26%；政府性基金预算拨款收入2816.54万元，占1.9%；上年结转4194.99万元，占2.84%。
（二）支出预算
仁寿县教育和体育局2023年支出预算147875.25万元，其中：基本支出111313.11万元，项目支出51344.3万元。。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县教育局仁寿县教育和体育局2023年收支总预算147875.25万元,比2022年收支预算总数减少14782.16万元，主要原因是义教均衡完成减少支出同时继续压减一般性支出。。
仁寿县教育和体育局2023年收入预算为147875.25万元，收入包括：一般公共预算拨款收入140863.73万元，政府性基金预算拨款收入2816.54万元，上年结转4194.99万元。支出包括：一般公共服务支出26.81万元，教育支出111479.24万元，文化旅游教育与传媒支出127.07万元，社保保障就业支出15124.82万元，卫生健康支出8372.31万元，城乡社区支出2816.54万元，农林水支出5.98万元，住房保障支出9574.97万元，其他支出347.5万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县教育和体育局2023年一般公共预算拨款收入144696.21万元，比2022年减少17961.2万元，主要原因是减少了“义务教育均衡发展”等重点、刚性项目同时继续压减一般性支出。
（二）一般公共预算当年支出情况
一般公共服务支出26.81万元，占0.02%；教育支出111479.24万元，占77.04%；文化旅游教育与传媒支出112.07万元，占0.08%；社保保障就业支出15124.82万元，占10.45%；卫生健康支出8372.31万元，占5.79%；农林水支出5.98万元，占0.00%；住房保障支出9574.97万元，占6.62%。
具体情况为：
1. 2012906工会事务，2023年预算数为26.81万元，主要用于：机关工会正常运行。
2. 2050302中等职业教育，2023年预算数为3601.73万元，主要用于：职业教育阶段经费。
3.2050402成人中等教育，2023年预算数为632.96万元，主要用于：成人中等教育经费。
4. 2050202小学教育，2023年预算数为39648.91万元，主要用于：小学阶段人员经费。
5.2050101行政运行，2023年预算数为516.24万元，主要用于：机关人员和运转经费。
6. 2050199其他教育管理事务，2023年预算数为1291.32万元，主要用于：直属单位人员经费和运行经费。
7. 2059999其他教育支出，2023年预算数为2805.15万元，主要用于：其他教育支出经费。
8.2050102一般行政管理事务，2023年预算数为14443万元，主要用于：教育系统运行管理改革经费。
9. 2050201学前教育，2022年预算数为5769.61万元，主要用于：幼儿园人员经费。
10. 2050203初中教育，2023年预算数为22699.44万元，主要用于：初中阶段人员经费。
11. 2050204高中教育，2023年预算数为18216.44万元，主要用于：高中阶段人员经费。
12. 2050801教师进修，2023年预算数为380.73万元，主要用于：教师进修经费。
13. 2050701特殊学校教育，2023年预算数为595..71万元，主要用于：特殊教育支出。
14. 2050799其他特殊学校教育，2023年预算数为428万元，主要用于：其他特殊教育支出。
15. 2050205高等教育，2023年预算数为200万元，主要用于：高等教育经费。
16. 2050299其他普通教育支出，2023年预算数为250万元，主要用于：系统残保金。
17. 2070307体育场馆，2023年预算数为104.15万元，主要用于：体育场（馆）支出。
18. 2070399其他体育支出，2023年预算数为7.92万元，主要用于：其他体育赛事支出。
19. 2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2023年预算数为12661.2万元，主要用于：教育系统养老保险支出。
20. 2080502事业单位离退休，2023年预算数为1203.92万元，主要用于：教育系统离退休人员生活补贴。
21. 2080801死亡抚恤，2023年预算数为445. 26万元，主要用于：教育系统遗属人员生活补贴。
22. 2080705公益性岗位补贴，2023年预算数为56.09万元，主要用于：教育系统安置的公益性岗位人员生活补贴。
23. 2089999其他社会保障和就业支出，2023年预算数为692.64万元，主要用于：教育系统工商事业保险费支出。
24. 2080501行政单位离退休，2023年预算数为65.71万元，主要用于：机关及直属单位离退休支出。
25.2101102事业单位医疗，2023年预算数为8340.71万元，主要用于：人员医疗保险缴费。
26.2101101行政单位医疗，2023年预算数为31.59万元，主要用于：机关人员医疗保险缴费。
27.2130599其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出，2023年预算数为5.98万元，主要用于：机关脱贫攻坚经费支出。
28.2210201住房公积金，2023年预算数为9574.97万元，主要用于：人员公积金缴费。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县教育和体育局2023年一般公共预算基本支出118355.73万元，其中：人员经费116096.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费2,259.18万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、其他商品和服务费、工会经费等。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县教育和体育局2023年“三公”经费财政拨款预算数2.3万元，其中：公务接待费2.3万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2023年仁寿县教育和体育局年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2022年减少1.5万元，主要原因是下属单位实行一体化后为学段经费，无“三公”经费。各单位厉行节约，公务用车收归机关事务局统一管理无相关支出。2023年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的住宿费、用餐费。
仁寿县教育和体育局2023年“三公经费”预算情况表
|
|
|
|
|
单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
2.3 |
|
|
|
|
2.3 |
仁寿县教育和体育局（机关） |
0.3 |
|
|
|
|
0.3 |
仁寿县教育和体育局（下属事业单位） |
2 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县教育和体育局2023年政府性基金预算安排的收入为2816.54万元；预算支出为文化旅游体育与传媒支出15万元，城乡社区支出2816.54万元，其他支出347.5万元。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县教育和体育局2023年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2023年，仁寿县教育和体育局下属机关1家行政单位以及仁寿县教育科学研究中心、仁寿县教育装备站等5家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为441.39万元，比2022年预算减少83.19万元，下降15.86%。主要原因是按照党中央、国务院关于“过紧日子”要求，进一步压紧行政运行经费，减少支出。
（二）政府采购情况
仁寿县教育和体育局2023年计划采购情况。
作业本集中采购今年将重新招标控制在250万范围内据实解决。其他新采购和续采项目根据学校开校情况和财力适时进行。
（三）国有资产占用情况
截至2023年底，仁寿县教育和体育局所属各预算单位共有公务用车车辆0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2023年部门预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）部门整体和项目绩效目标设置情况
1.2023年度，本单位实行绩效管理的项目70个，涉及预算资金25324.73万元。其中，纪检组专项经费10万元，物业管理费13万元，政协委员界别联络组工作经费3万元，教育管理专项经费100万元，免除义务教育学生作业本费-小学60万元，免除义务教育学生作业本费-初中50万元，春节前兑现鳌峰小学、富加二小图书采购51.8万元，教体系统残保金250万元，三区支教教师补助75万元，国家标准化考场维护经费60万元，未成年人心理咨询中心运行经费5万元，教育公招教师经费50万元，学校教育设备采购项目续采326.32万元，法制教育工作经费10万元，义务教育学校租地经费49万元，体育发展专项资金600万元，教育综合改革经费3000万元，学区管理改革经费300万元，教育项目管理推进费30万元，校医辅助岗177.2万元，中小学考试专项经费（中高考）140万元，中小学考试专项经费（义教期末考试等）60万元，中小学考试专项经费（初二生物实验室操作考试）13万元，公办义务教育学校安保人员经费814万元，仁寿县禾加钟祥学区25所学校义务教育均衡达标校舍维修改造工程（春节前）57.25万元，仁寿县义务教育均衡达标第三期一标段建设项目（春节前）32.16万元，仁寿县教体局义务教育均衡达标建设项目前期费用（春节前）20.56万元，仁寿县城北第二幼儿园建设项目（春节前）45.9万元，仁寿县德培初中建设项目（春节前）943.6万元，仁寿县德培小学建设项目（春节前）220.44万元，教师绩效考核经费（春节前）12060.8万元，2022年度长平、星光、鳌峰、文缜幼儿园教育装备采购项目86.01万元，实验室和危险化学品管理工作经费10万元，建档立卡中职学生特别资助10万元，建档立卡本专科学生特别资助150万元，教育扶贫救助基金2710万元，助学贷款风险补偿县级承担部分50万元，学生资助管理中心工作经费10万元，学前教育幼儿资助250万元，义教阶段困难学生生活补助（小学）200万元，义教阶段困难学生生活补助（初中）150万元，普通高中免学费220万元，普通高中助学金150万元，中职免学杂费50万元，中职助学金50万元，四川省仁寿县铧强中学排危改造项目（春节前）70.30万元，仁师范小临聘人员经费140万元，仁寿二职中标准化考场线路改造项目（春节前）73.85万元，特殊教育学校发展专项经费428万元，仁寿县书院初级中学运动场维修改造（春节前）49.49万元，仁寿县书院初级中学土石方工程建设项目（春节前）8.5万元，仁寿一中南校区高中排危项目（春节前）52.5万元，仁寿县嘉南幼儿园水管网安装项目（春节前）36.42万元，仁寿县佐桥小学附设幼儿园采购项目(春节前）108.46万元，书院小学校园文化建设项目（春节前）6.38万元，鳌峰小学校园文化建设项目（春节前）86.77万元，仁寿县东街幼儿园校园文化建设项目（春节前）55.59万元，仁寿县东街幼儿园托育班项目（春节前）90万元，仁寿县长平初中食堂深化建设项目（春节前）36.84万元，仁寿县星光幼儿园电力线路安装项目（春节前）19.65万元，仁寿县星光幼儿园水管网安装项目（春节前）11.52万元，仁寿县城北第一幼儿园托育班项目（春节前）70万元，仁寿县汪洋镇初级中学“两类学校”建设项目（春节前）12.03万元，仁寿县汪洋镇八一小学校及校区义务教育均衡达标维修改造项目（春节前）31.65万元，仁寿县合兴学校义务教育均衡达标第三批维修改造建设项目（春节前）14.52万元，仁寿县彰加镇小25456.83学校运动场建设项目（春节前）38.5万元，仁寿县禄加镇初级中学校“两类学校”建设项目（春节前）8.37万元，仁寿县禄加镇小学明厨亮灶及快检室等设备采购（春节前）14.82万元，仁寿县文缜幼儿园水电气安装项目（春节前）63.82万元，仁寿县长平小学食堂深化设计建设及水电气安装项目（春节前）万元。
详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2. 2023年度，单位共预算资金147875.25万元，整体目标为：加快推进基础建设，按照幼儿园就近、小学相对集中、初中进城入镇、高中进城原则，优化学校布局，撤并小规模学校，优化闲置校舍用于公办幼儿园、中小学劳动实践基地等，新建公办小学初中5所，新增学位0.6万个，努力办好家门口学校，加快体育场地建设，升级体育设施；提升教育教学质量，坚持“立德树人”，“五育并举”，全面落实双减政策，深化教育评价改革，校内提质校外减负双向着力，促进学生健康成长，搞好成德眉资同城教育改革创新实验和职教联盟，推进校联体建设，建好高素质教师队伍；创建仁寿体育品牌，加快构建体育赛事体系，保持好仁马等金牌赛事活动，承办好系列赛事活动，促进仁寿体育健康发展；加强开放大学招生教学，完成高考、实验教学和教研等工作；加强本县小学幼儿园教育教学，进一步提升教育教学质量；加强体校、体育馆运动员训练参赛和场馆免开等工作。详见附件（十五）《部门整体支出绩效目标表》。
十一、名词解释
对预算公开信息中涉及专项名词进行解释。
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。205（类）01（款）01（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出）。208（类）05（款）05（项）：指反映劳动保障监察事务支出。210（类）11（款）01（项）：指反映财政部门安排行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。205（类）01（款）02（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。205（类）01（款）99（项）：指反映上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。205（类）02（款）01（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。205（类）02（款）02（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）03（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）04（项）：指反映各部门举办的高级中学教育支出。政府部门对社会中介等组织举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）05（项）：指反映国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府部门对社会中介等组织举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。205（类）02（款）99（项）：指反映除上述项目以外用于普通教育方面的支出。205（类）03（款）02（项）：指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。。205（类）03（款）04（项）：指反映各部门举办的职业中学、农业中学（含普通高中改制的）、半工（农）半读中学的支出或补助费。205（类）07（款）01（项）：指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。205（类）99（款）99（项）：指反映除上述项目以外的教育费附加支出。207（类）03（款）07（项）：指反映体育场馆建设及维护等方面的支出。207（类）03（款）08（项）：指反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。212（类）08（款）99（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。205（类）08（款）01（项）：指反映教师进修、师资培训支出。205（类）04（款）02（项）：指反映各部门举办各类成人中等教育的支出。208（类）05（款）99（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。208（类）05（款）04（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
十二、部门预算报表
（一）报表封面
（二）《部门收支总表》
（三）《部门收入总表》
（四）《部门支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
（十五）《部门整体支出绩效目标表》
