2022年度
仁寿县审计局部门决算
目录
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策，草拟地方性审计法规和规章，参与制定有审计内容的地方性财经法规并监督执行；向县政府和县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；对本级人民政府各部门和下级人民政府、国有金融机构和企业事业组织的财政、财务收支的真实、合法、效益进行审计监督；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；监督社会审计组织的审计业务质量。
（二）2022年重点工作完成情况。2022年，全县审计工作在县委县政府和上级审计机关的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记来川视察重要指示精神，认真落实中央、省委、市委和县委决策部署，以及全国、全省和全市审计工作会议要求，坚持党对审计工作的全面领导，聚焦审计监督主责主业，围绕“稳增长、保民生、防风险、严纪律、促尽责”五条主线开展审计服务，实施财政预算、民生资金、农业农村、政府投资等审计项目，为奋力建设高质量发展示范县眉山城市副中心贡献审计力量。
1.聚焦主责主业，依法全面履行监督职责。（1）突出防风险守底线系统推进财政审计。一是开展县本级2021年度预算执行审计。发现问题38个，提出审计建议5条，移送案件线索1件，促进财政资源统筹，提高财政资金使用绩效。二是创新开展部门预算执行审计，实行“全覆盖数据分析+分组核实+现场审计N合1”套餐模式，选取9个部门等大系统单位共22个单位进行重点核查和现场审计，发现执行财经纪律、国有资产管理等问题29个，提出审计建议13条。（2）突出保民生开展审计。一是开展公立医院财政财务收支专项审计调查。对全县4家公立医院2019年至2021年度财政财务收支专项审计调查，发现问题26个，提出审计建议4条。二是开展困难群众救助补助资金交叉审计。发现问题9个，提出建议3条。配合开展我县困难群众救助补助资金审计协调和整改。（3）突出乡村振兴开展专项审计。开展中省级财政衔接推进乡村振兴补助、先进示范奖补专项资金两项审计调查。发现问题6个，提出审计建议3条，促进乡村振兴政策落地落实。（4）突出保地稳粮开展审计。围绕保障粮食供给安全和防止耕地“非农化”“非粮化”，全面配合开展耕地保护政策落实情况审计和督促整改工作，促进了土地撂荒整治等工作开展，助推稳定粮食生产政策落地。开展粮食购销领域企业专项审计调查，发现问题9个，提出审计建议3条，助推粮食企业改革转型发展。（5）突出生态环境保护开展资源环境责任审计。依托自然资源部第三航测遥感院大数据分析，开展党政主要负责人自然资源资产责任审计，审计发现问题5个，提出审计建议2条，移送主管部门处理1项，促进基层领导干部履行环境保护责任。（6）突出稳增长深化政府投资审计监督。一是突出稳增长关注县委县政府重大投资项目推进落实和绩效发挥，开展4个计划项目专项审计，助推大项目高质量建设使用。二是优化项目结算审核监督模式。以单项合同金额3000万元为标准，建立分类分级审核模式，强化工程结算审核备案核查和全过程核查监督，核查备案项目43个，全过程复核项目106个,送审金额165630.82万元，审减19948.46万元，平均核减率为10.2%。（7）规范权力运行，深化经济责任审计监督。开展9个单位（乡镇）党政主要负责人经济责任审计，发现36个问题，审计移送问题线索2件。
2.强化审计整改，做好审计“后半篇文章”。2021年9月以来，审计查出问题191个，已整改187个。移送问题线索12件，问责处理12人。推进建章立制、完善相关制度机制40个。
3.完善内审工作机制，形成监督合力。一是压实组织保障。指导我县各单位建立内部审计机构，应建尽建，设置专职内审机构13个、成立内审工作领导小组28个，配备专兼职内审人员361人。二是夯实培训指导。三是谋实重点项目。四是深化监督考核。
4.认真落实县委县政府交办事项。一是开展全县烧结砖瓦退出企业资产评估结果复核工作。对13户退出企业资产评估结果进行了复核，核减率7.18%。二是开展疫情防控专项审计调查。对2020年1月-2022年6月全县疫情防控资金使用情况进行了审计调查，发现12个问题，提出审计建议3条。
5.扎实开展严肃财经纪律整治突出问题专项行动。一是认真落实审计牵头责任。由县委审计办、县审计局牵头，会同县财政局、县发改局、县国资局召开专题会议部署专项整治工作，压实行业主管部门监督职责。二是积极开展专项治理。梳理2020年-2022年计划审计项目发现问题，系统分析移交主管部门处理和开展专项治理。三是积极推进制度完善。通过治理相关行业部门相继出台完善相关制度，财政局出台了《仁寿县预算绩效管理工作考核暂行办法》，国资局出台了《仁寿县属国有企业财务总监工作报告制度》。
二、机构设置
仁寿县审计局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入仁寿县审计局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：仁寿县审计信息中心，财政全额拨款事业单位，由审计局统一核算。
第二部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计 1934.08 万元。与2021年相比，收、支总计各增加 666.811 万元，增长 52.6 % 。主要变动原因是 2022年政府投资项目审计经费支出增加，人员增加。 （图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2022年本年收入合计1934.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1537.07万元，占79.5%；政府性基金预算财政拨款收入397.01万元，占20.5%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2022年本年支出合计1934.08万元，其中：基本支出625.03万元，占32.3%；项目支出1309.06万元，占67.7%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计1934.08万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加666.81万元，增长52.6%。主要变动原因是2022年政府投资项目审计经费支出增加，人员增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出1537.07万元，占本年支出合计的79.5%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加270.1万元，增长21.3%。主要变动原因是2022年政府投资项目审计经费增加，人员增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出1537.07万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1469.95万元，占95.63%；社会保障和就业（类）支出24.21万元，占1.59%；卫生健康支出0.5万元，占0.03%；住房保障支出42.41万元，占2.75%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为1537.07万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（201）审计事务（08）行政运行（01）:支出决算为557.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2. 一般公共服务（201）审计事务（08）一般行政管理事务（02）:支出决算为912.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:支出决算为0.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.社会保障和就业（208）就业补助（07）公益性岗位补贴（05）:支出决算为4.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）:支出决算为19.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为42.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出625.02万元，其中：
人员经费518.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费106.45万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是调整预算数为实际支出数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.89万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.89万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少2.8万元，下降76%。主要原因是公务接待次数减少，压减开支。其中：
国内公务接待支出0.89万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待6批次，59人次（不包括陪同人员），共计支出0.89万元。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出397.01万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2022年，仁寿县审计局机关运行经费支出106.45万元，比2021年减少118.98万元，下降52.78%。主要原因是政府投资项目审计经费全部纳入项目支出，压减一般性支出。
（二）政府采购支出情况。
2022年，仁寿县审计局政府采购支出总额0.29万元，其中：政府采购货物支出0.29万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购1台针式打印机。授予中小企业合同金额0.29万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.29万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况。
截至2022年12月31日，仁寿县审计局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对后勤物业管理专项经费项目、经济责任审计工作经费项目、投资审计中心聘用人员经费及公用经费项目、金审工程三期升级维护费项目、退役军人公益性岗位补贴项目、政府投资项目审计经费项目、干部提能三年提升行动和人才工作专项资金项目、政府投资项目审计经费项目、受托采购2022年2-4季度政府投资项目竣工结算审核中介机构项目、办公区排危维修改造项目、市审计局拨审计经费项目、仁寿县烧结砖瓦退出企业资产评估结果复核中介费项目等12个其他运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对12个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取12个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对13个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2022年部门整体开展了绩效自评，《2022年审计局部门整体绩效评价报告》和《2022年专项预算项目支出绩效自评报告》、《部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
3.一般公共服务（201）审计事务（08）行政运行（01）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
4. 一般公共服务（201）审计事务（08）一般行政管理事务（02）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
5.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
6. 社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
7.社会保障和就业（208）就业补助（07）公益性岗位补贴（05）:指反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。
8.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
9.城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（08）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（99）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。
10.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1：
2022年仁寿县审计局部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）机构组成。
仁寿县审计局为行政机关单位，属财政全额拨款的一级预算单位，下属单位1个，单位名称为仁寿县审计信息中心，属全额拨款的事业单位，设主任1名，由县审计局统一核算。县审计局共设有中层机构8个，具体为办公室、审计办秘书股、财政金融审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、法制股、内部审计监督指导股、经济责任审计股。
（二）机构职能。
贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策，草拟地方性审计法规和规章，参与制定有审计内容的地方性财经法规，并监督执行；向县政府和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；对本级人民政府各部门和下级人民政府、国有金融机构和企业事业组织的财政、财务收支的真实、合法、效益进行审计监督；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；监督社会审计组织的审计业务质量。
（三）人员概况。
仁寿县审计局总编制23个，其中：行政编制22个、工勤编制1个。下属单位仁寿县审计信息中心事业编制13个。在岗实有人员60人，其中：公务员22人、事业人员12人、工勤人员1人，驾驶员1人、政府雇员3人、退伍安置人员1人、外聘人员20人;退休人员17人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2022年预算安排收入19340801.88元。其中：一般公共预算财政资金收入15370724.88元，占总收入的79.47%；政府性基金预算财政资金收入3970077元，占总收入的20.53%。
（二）部门财政资金支出情况。
2022年预算收入支出19340801.88元。其中：2022年基本支出6250267.91元（其中主要为：一是人员经费：1.工资福利支出4946448.47元，包括人员工资奖金3677702元，养老保险缴费支出337405.04元，基本医疗保险缴费242501元，其他社会保障缴费14768.74元，住房公积金缴费424103.32元，其他工资福利支出249968.37元；2.对个人和家庭的补助支出239294.24元（包括退休人员死亡抚恤金191526.08元，生活补助1959.36元，其他对个人和家庭的补助45808.8元）；二是公用经费支出：1.商品服务支出1064525.20元，包括办公费89717.88元，印刷费9588.5元，水费4279.88元，电费67844.74元，邮电费115645.49元，物业管理费7700元，差旅费67372元，维修费19788元，培训费7432元，公务接待费8869元，劳务费51100元，工会经费43863.76元，其他交通费201104元，其他商品和服务支出370219.95元；2022年基本支出占总支出的32.32%；2022年项目支出13090533.97元，其中包括：1.物业管理专项经费80000元；2.固定资产投资项目审计经费8874531元；3.金审工程三期升级维护费63640元；4.办公区排危维修改造项目经费支出595000元；5.经济责任审计工作经费295833.16元；6.市审计局拨审计经费65457.62元；7.仁寿县烧结砖退出企业资产评估复核中介费290000元；8.投资审计中心人员经费及公用经费2826072.19元；2022年项目支出占总支出的67.68%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1.部门绩效目标制定情况。
本部门目标制定，符合本部门“三定”方案设定的职能职责范围。一是强化政治站位。坚持加强党对审计工作的领导，全面推动落实地方党委审计委员会工作指导意见的若干措施在我县贯彻落实，严格执行请示报告制度，切实担负起审计办的职责，做到凡报必报，应报尽报。全面贯彻认真贯彻落实县委第十四次党代会，县十九届人代会精神，紧紧围绕中心、服务大局，依法全面履行审计监督职责，为仁寿开启高质量发展示范县建设新征程提供坚强审计保障。二是系统谋划项目。根据中央和省委审计委员会“十四五”国家审计工作发展规划，结合仁寿县经济责任审计五年规划，围绕市县党代会精神和中心工作，从重大决策部署政策落地、财政预算执行、政府投资、乡村振兴、基层权力运行、民生事业、国有企业改革运行等多角度谋划审计项目。在系统审计和专项审计上下足功夫。三是提升审计质效。对标项目质量检查通报，开展自查自纠。严格执行《仁寿县审计局审计项目“清单化管理”实施方案》制度，严格执行审计项目审前、审中、审后监督操作流程，推行审计项目“四张清单”管理，提高审计质量。四是探索开展研究式审计。归纳提炼具有苗头性、倾向性、普遍性的问题以及典型个案、局部问题，把财政、金融、企业等各专业审计发现的问题贯通起来分析，有效的解决办法，着力推动源头治理。探索借助信息化审计技术，如GIS、卫星遥感技术，开展工程投资、资环审计领域的工作。五是持续狠抓问题整改。推动四川省委审计委员会《关于建议健全审计查出问题整改长效机制的工作措施》在我县落地，认真贯彻落实《中共仁寿县审计委员会关于进一步加强审计整改工作的实施意见》，坚持执行政府常务会议听取审计结果及整改情况、研究部署审计查出问题整改工作制度；全面梳理近三年来审计发现问题整改没有到位的情况，将其重要事项纳入县委审计委员和县委县政府督查、巡察的重要内容，实行挂图整改销号制。六是加强干部队伍建设。践行习近平总书记关于审计精神的重要论述，以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信，大力开展审计干部招、引、培，管，在审计一线锤炼能查，能写、能说的过硬本领。探索利用审计小课堂、仁寿大讲堂和党校阵地，传递审计声音和身影。
2.目标完成情况。
2022年，全县审计工作在县委县政府和上级审计机关的坚强领导下，我局圆满完成2022年全年工作并取得一定成效。
（1）坚定政治机关属性，全面落实党对审计工作领导。先后筹备召开十四届县委审计委员会第一次、第二次会议，传达学习习近平总书记对审计工作重要指示精神，中省市审计委员会会议精神，新修订审计法等，听取审计工作开展情况汇报，审议《仁寿县2022年度统一组织审计项目计划实施方案》《仁寿县进一步深化政府投资审计工作实施方案》《仁寿县2021年度县级预算执行和其他财政财务支出情况审计报告》等。
（2）聚焦主责主业，依法全面履行监督职责。突出防风险守底线系统推进财政审计。一是开展县本级2021年度预算执行审计。发现问题38个，提出审计建议5条，移送案件线索1件，促进财政资源统筹，提高财政资金使用绩效。二是创新开展部门预算执行审计，发现问题29个，提出审计建议13条。突出保民生开展审计。一是开展公立医院财政财务收支专项审计调查。发现问题26个，提出审计建议4条。二是开展困难群众救助补助资金交叉审计。发现问题9个，提出建议3条。配合开展我县困难群众救助补助资金审计协调和整改。突出乡村振兴开展专项审计。发现问题6个，提出审计建议3条，促进乡村振兴政策落地落实。突出保地稳粮开展审计。发现问题9个，提出审计建议3条，助推粮食企业改革转型发展。突出生态环境保护开展资源环境责任审计。审计发现问题5个，提出审计建议2条，移送主管部门处理1项，促进基层领导干部履行环境保护责任。突出稳增长深化政府投资审计监督。一是突出稳增长关注县委县政府重大投资项目推进落实和绩效发挥，开展4个计划项目专项审计，助推大项目高质量建设使用。二是优化项目结算审核监督模式。核查备案项目43个，全过程复核项目106个,送审金额165630.82万元，审减19948.46万元，平均核减率为10.2%。规范权力运行，深化经济责任审计监督。一是发挥经责审计联席会议联动作用。二是创新开展经济责任同责同审。发现落实重大决策政策不力、履行经济发展措施不力、内控“三重一大”决策执行不到位等36个问题，审计移送问题线索2件。三是开展领导干部履行经济责任相关培训。
（3）强化审计整改，做好审计“后半篇文章”。一是开展审计整改“回头看”。二是强化整改督促。三是贯通监督合力。与县委巡察办联合出台《县委巡察机构与县审计局协作配合机制》，将审计整改情况纳入县委巡察重点内容。2021年9月以来，审计查出问题191个，已整改187个。移送问题线索12件，问责处理12人。推进建章立制、完善相关制度机制40个。
（4）完善内审工作机制，形成监督合力。一是压实组织保障。指导我县各单位建立内部审计机构，应建尽建，设置专职内审机构13个、成立内审工作领导小组28个，配备专兼职内审人员361人。二是夯实培训指导。三是谋实重点项目。四是深化监督考核。
（5）认真落实县委县政府交办事项。一是开展全县烧结砖瓦退出企业资产评估结果复核工作。对13户退出企业资产评估结果进行了复核，核减率7.18%。二是开展疫情防控专项审计调查。对2020年1月-2022年6月全县疫情防控资金使用情况进行了审计调查，发现12个问题，提出审计建议3条。
（6）扎实开展严肃财经纪律整治突出问题专项行动。一是认真落实审计牵头责任。二是积极开展专项治理。梳理2020年-2022年计划审计项目发现问题，系统分析移交主管部门处理和开展专项治理。三是积极推进制度完善。
（7）以“两新三大”活动为统揽，全面加强机关建设。有序推进“两新三大”活动。一是持续用力深化“大学习”活动。二是围绕审计主业开展“大实践”活动。三是拉高标杆促进“大提升”活动。全面提升工作质效，今年以来1个审计项目荣获全市优秀审计项目二等奖，8篇审计专报（报告）得到县委县政府领导肯定性批示，6条审计信息被《四川审计》《现代审计》、省厅官网等省级媒体采用，1名干部荣获全县“巾帼建功标兵”表扬。抓实党建和党风廉政建设工作。落实主体责任，党组会专题研究党建和党风廉政工作2次，制定党建工作和党风廉政建设工作要点。加强干部队伍审计业务能力建设。用好上级审计机关培训平台。充分运用审计署、审计厅“审计大讲堂”以及各类相关培训，组织干部职工积极学习，不断提升审计业务能力。“以审代训”抽调10名审计干部参加上级审计机关项目，在审计项目实践中不断提升业务能力，拓展审计视野。
3.预算编制准确情况。
2022年部门预算年初批复数为8027041.16元，全部为一般公共预算财政拨款收入，年初预算编制严格按照批复数据，根据工作计划，所要达到绩效目标，完成目标情况，当年人员变化情况，当年实际情况和上年度执行情况合理准确的编制人员经费和公用经费支出科目，以达到应有的使用效果和使用效率。2022年，全年不存在“专项调剂”和“非专项调剂”的情况。
4.支出控制情况。
2022年本部门按照过紧日子要求，对“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、培训费、会议费”8个科目支出进行了管控，严格按照年初预算支出，严控无预算、超预算、超范围支出。2022年本部门决算科目中8个科目决算数为474180.02元，预算公开表中预算数为490000元，偏差度为（490000-474180.02）/490000*100%=3.2%，在10%以内。
5.预算动态调整情况。
在预算执行过程中若遇特殊情况确实需要增加支出或减少收入等，严格按照相关规定进行预算调整。2022年本部门在开展绩效运行监控后，没有调整取消额。调整前年初结转结余为0元，调整后为0元，调整取消额为0，结余注销额也为0。
6.执行进度情况。
按照财政局有关要求，部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。2022年本部门在6月份预算执行数为9849988.25元，进度为67.88%，9月为11828892.85元，进度为60.36%，11月为17315902.79元，进度为85.53%。均基本达到预算执行进度要求。
7.预算完成情况。
2022年本部门调整预算数为19340801.88元，决算数为19340801.88元，均为财政拨款预算收入，2022年12月预算执行数为19340801.88元（其中：2022年基本支出6250267.91元，项目支出13090533.97元），预算完成进度为100%。
8.违规记录情况。
根据上一年度审计监督、财政检查结果，本部门无部门预算管理方面违纪违规问题记录。
（二）结果应用情况。
1.部门自评质量按照相关评价要求，本部门经自评后得分88.6分，自评质量相对较好。
2.绩效目标公开和自评公开2022年本部门绩效目标按要求在政府网站随2022年预算公开一并进行了公开。2021年部门整体绩效自评结果随2021年决算公开一并进行了公开。
3.评价结果整改和应用结果反馈 2022年本部门无要求需要整改和反馈的情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2022年，县审计局按照县财政局工作安排，认真做好年度预算编制工作，根据上年执行情况和本年度实际情况，做到不漏项，不空项，合理安排财政资金支出科目。政府采购项目按照政府采购相关规定做好预算，严格做到先有预算再采购。在资金管理和使用方面，加强资金统筹，明确开支范围，并将资金用途细化，确保部门职责任务顺利完成。2022年全年基本支出及运转类项目支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。
（二）存在问题。
1.人员业务水平有待加强，资金使用效益需进一步提高。
2.绩效目标制定不够细化明确。
（三）改进建议。
1.加强单位预算编制工作，做细做准，合理安排，不留缺口，不留空项，减少执行中预算调整，提高资金使用效益。
2.加强业务培训，提高评价水平。由于部门整体支出评价工作专业性较强，建议财政部门多开展部门领导及经办人员相关政策、业务工作培训，切实推进绩效评价工作更好的开展。
3.加强人员安排，提高工作效率质量。财政部对绩效评价工作越来越关注，这项工作也越来越重要，建议单位可聘第三方机构完成此项工作，以提高绩效评价质量。
附件2：
2022年专项预算项目支出绩效自评报告
（政府投资项目审计经费项目）
一、项目概况
截至2021年12月末，我局需支付政府投资项目竣工结算审核中介机构审核费用共计519.4454元，具体情况如下：
（一）2020年9月至2021年6月完成项目审核费用尾款结算情况。
2020年9月至2021年6月，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目77个，送审金额39514.93万元，中介机构审减金额3131.63万元，根据合同约定的审核服务费计取方式计算，应付审核费用2223278元，已支付（应付款的80%）1778622元，本次应付未付（应付款的20%）444656元。
（二）2021年7月至12月完成项目审核费用结算情况。
1.打包代采方式项目审核费用进度款结算情况。
2021年7月至12月，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目120个，送审(或审定)金额79679.32万元，中介机构审减金额7303.41万元，根据合同约定的审核费用计取方式计算，应付审核费用4599361元。
2.遗留项目审核服务费结算情况。
2021年7月至12月，共完成政府投资项目竣工结算审核遗留项目4个，送审金额10939.78万元，审减金额1745.69万元，根据合同约定的审核费用计取方式计算，应付审核费用1070295元，本次需支付至100%，即：1070295元。
需要重点说明情况如下：
（一）项目资金申报及批复情况。根据县委审计委员会第三次会议精神和《仁寿县推进政府投资审计“三个转变”实施方案（试行）的通知》，自2020年8月起仁寿县政府投资项目竣工结算审核方式采取“打包代采、管用分离”的方式实施审计监督，审核费用由我局统一结算支付。我局于2022年1月向县政府请示安排截至2021年12月末所需要支付政府投资项目审计经费（仁审[2022]1号），并得到县政府批复（送批件34号）：原则上同意县审计局请示。所需经费519.4454万元由县财政在2022年年初预算政府性项目前期经费中据实解决。该项目资金符合资金管理办法等相关规定。
（二）项目绩效目标。该项目主要内容为截至2021年12月政府投资项目审计复核费用委托业务费，完成复核费用支出519.4454万元。该项目计划实现的具体目标见下表：
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
完成审计项目数 |
201个 |
产出指标 |
时效指标 |
经费使用年限 |
1年 |
效益指标 |
经济效益指标 |
审计项目审减金额 |
12180.73万元 |
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
领导满意度 |
95% |
成本指标 |
经济成本指标 |
完成项目所需资金 |
519.4454万元 |
项目实施计划：对截至2021年12月完成的政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目201个项目竣工结算审核中介机构审核费用进行尾款和进度款进行支付（其中：2020年9月至2021年6月，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目77个，本次应付尾款（应付款的20%）；2021年7月至12月，共完成政府投资项目竣工结算审核遗留项目4个，审计费用支付进度为100%；2021年7月至12月完成120个项目）。本批次仁寿县审计局共需支付政府投资项目竣工结算审核中介机构审核费用5194454元，（其中：2020年9月至2021年6月，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目77个，本次应付尾款（应付款的20%）444656元；2021年7月至12月，共完成政府投资项目竣工结算审核遗留项目4个，审计费用应支付1070295元；2021年7月至2021年12月完成项目审核费用尾款919858元）。针对本批次已完成项目尾款的支付（应付款20%）将在下次支付中据实申请。
（三）项目资金申报相符性。该项目资金申报内容为截至2021年12月末政府投资项目结算审核中介机构审核费用与具体实施内容相符、申报目标具有合理可行性。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况。
1.资金计划及到位。根据《仁寿县财政局关于下达政府投资项目审计经费的通知》（仁财行调[2022]1号）文件，累计下达我局项目资金519.4454万元，均为县财政资金。截至评价时点该项目资金到位519.4454万元，与资金计划519.4454万元进行比对，资金到位率为100%、到位及时性100%。
2．资金使用。截至评价时点项目资金的实际支出519.4454万元，资金使用率100%。项目支出严格按照预算批复范围、标准及时支付，截至2022年12月末支付进度为100%，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
（二）项目财务管理情况。
我局政府投资项目审计经费项目资金严格按照预算批复用途支付，专款专用，支出符合财经法规和财务管理制度。资金拨付程序规范，并定期对项目资金使用情况进行检查，发现问题及时整改。及时进行项目资金支出会计核算及财务处理。
（三）项目组织实施情况。
截目2021年12月末采购政府投资项目结算审核中介机构审核服务，严格执行政府采购程序，严格执行项目公示相关规定。针对本批次政府投资项目的特点，仁寿县审计局投资股共分成了三个审计组，分别按照每个审计组专业技术人员配置情况对政府投资项目进行划分，加强对政府投资项目结算审核的全流程管控，对于中介机构制定各种制度进行管理和监督，如根据项目投资金额规定审计时长、根据项目投资金额规定审计误差限额以及现场随机抽查中介机构派驻现场人员是否与投标文件承诺派驻现场人员一致等制度。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截至2021年12月末，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目201个（其中：2020年9月至2021年6月，完成项目77个，2021年7月至2021年12月完成124个），共涉及送审金额130134.03万元，审减金额12180.73万元，审减率约9%。中介机构审核质量较高，极大的保障了财政资金的安全。本批次完成的政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目总体审计时长均在仁寿县审计局要求的审计时长之内，个别项目超出规定审计时间主要是因为业主单位资料提供不齐全或较拖沓以及中介机构与建设单位、施工单位处理争议问题时间较长等。根据四川省物价局、四川省建设厅关于《工程造价咨询服务收费标准》的通知（川价发〔2008〕141号）的收费标准，计算本批次审计费用519.4454万元（包括审计基本费和审计效益费）。
截至评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度均达到项目绩效目标。
（二）项目效益情况。
1.经济效益。截至项目评价时点，本项目共完成审计项目201个，审减金额12180.73万元，为县财政节约资金12180.73万元，有效的防止了财政资金流失。
2.社会效益。通过对政府投资项目审计，更好地发挥审计经济监督职责，促进财政资金更好了为社会公众服务，发挥更大的社会效益。
3.可持续效益。通过对政府投资项目审计，更好地保障财政资金的安全、稳定可持续效益，更好地为县委县政府提供政府投资决策依据。
4.服务对象满意度。截至项目评价时点，服务对象满意度达95%以上。
四、问题及建议
（一）存在的问题。
1.该项目中介机构现场派驻人员和投标文件和合同承诺派驻人员不一致的问题。
2.存在审计时长超期问题。
3.针对政府采购耗时长，影响审计进度的问题。
4.项目经办业务股室对预算绩效管理工作认识不高。总认为项目绩效评价工作是财务人员的事，在项目支出绩效评价业务上脱节。
5.绩效目标申报质量和预算部门绩效自评质量不高，对社会关注的重点项目绩效管理还不够。
6.队伍素质参差不齐，绩效评价工作人员配备力量不足的情况客观存在。
（二）相关建议。
1.建议相关审计组对中介机构现场派驻人员和投标文件和合同承诺派驻人员严格打卡，随机不定期抽查中介机构派驻现场人员，一旦发现不一致，应视情况对中介机构进行相应的处理处罚。
2.加强对中介机构的管理和督促，确保不会因为中介机构的原因导致审计时长超期，另外审计局投资股也会不定期举办全县业主单位业务培训会，对业主单位相关分管领导和工作人员进行政策和实操方面的培训，以确保业主单位有能力配合好政府投资项目审核工作，保证项目保质保量的前提下如期完成，提高审计时效。
3.建议投资股相关负责人员在今后项目采购中加强政府采购平台操作能力和相关政策学习能力，并希望县财政局采购处可以加强业务指导，尽快完成前期平台操作程序。
附表：
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122T000004909843-经济责任审计工作经费（130001） |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
通过审计，揭示财政财务管理、国有资产管理、重大决策及个人廉洁自律等方面存在的问题，纠正违纪违规行为，合理、准确界定党政部门领导对审计查出问题应负的直接责任、主管责任和领导责任，促进党政部门领导干部守法、守纪、守规、尽责，推动党政部门的科学发展。 |
开展9个单位（乡镇）党政主要负责人经济责任审计，发现落实重大决策政策不力、履行经济发展措施不力、内控“三重一大”决策执行不到位等36个问题，审计移送问题线索2件，圆满完成2022年度目标。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
开展9个单位（乡镇）党政主要负责人经济责任审计，并在规定时间内出具审计报告等。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
50.00 |
50.00 |
29.58 |
59.17% |
10 |
6 |
年初预算计划经责审计项目为12个，因为年中调减了3个经责审计项目，致经责审计经费未执行到位。 |
其中：财政资金 |
50.00 |
50.00 |
29.58 |
59.17% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
经济责任审计项目数 |
≥ |
12 |
个 |
9 |
20 |
18 |
因为年中调减了3个经责审计项目 |
时效指标 |
经济责任审计项目完成时间 |
≥ |
12 |
月 |
12 |
20 |
20 |
|
成本指标 |
经济责任审计项目费用 |
＝ |
50 |
万元 |
29.58 |
20 |
15 |
因为年中调减了3个经责审计项目 |
效益指标 |
经济效益指标 |
审计提高财政资金使用规范性 |
≥ |
90 |
% |
91 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
90 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
合计 |
100 |
89 |
|
评价结论 |
该项目自评得分89分，总体情况良好.项目开展情况及成果：一是发挥经责审计联席会议联动作用。坚持召开经济责任审计联席会议，研究部署全年经济责任审计工作，共同推进权力规范运行。二是创新开展经济责任同责同审。开展9个单位（乡镇）党政主要负责人经济责任审计，重点关注政策落实、经济管理、重大决策、廉政建设等，促进领导干部履职尽责、担当作为、廉洁用权。发现落实重大决策政策不力、履行经济发展措施不力、内控“三重一大”决策执行不到位等36个问题，审计移送问题线索2件。三是开展领导干部履行经济责任相关培训。将全县领导干部履行经济责任专题培训纳入县委组织部2022年度干部教育培训计划，就《审计法》《党政主要领导和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》《四川省市县重大经济事项决策规定（试行）》等方面进行培训。 |
存在问题 |
根据自评情况，该项目主要存在以下问题：一是绩效目标编制不准确（业务股室对审计项目计划未与财务人员加强沟通），导致年初预算不准确。二是项目预算执行率低，主要是因为年中调减了经责审计项目。 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议：一是财政部门应加强对项目绩效目标编制责任人的规定，提高领导对此工作的安排的明确性。二是单位各业务股室应与财务部门加强沟通，不要认为这项工作是财务人员的事，而使绩效目标编制，实施与预算脱节。三是进一步加强年初预算准确性，以提高预算执行率。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122T000004909980-投资审计中心聘用人员经旨及公用经费（130001） |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
严格按照财政要求保证、足额支付人员工资及五险一金缴费，保障投资项目审计按时保质保量完成，进一步提高政府投资项目资金使用的合理性、有效性及效益性。为县委县政府决策提供有力依据。 |
2022年度全面完成审计项目204个，审减金额4.33亿元，完成投资审计中心人员经费及公用经费支出282.61万元，执行率94.2%，领导满意度达96%，较好地完成2022年目标任务。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
投资审计中心人员2022年开展红星路仁寿段项目、国企自营项目等4个计划项目专项审计，核查备案项目77个（含红星路5个标段），全过程复核项目123个（含国企20个自营项目），送审金额387768.77万元，审减43323.72万元，平均核减率为11.17%。按季支付投资审计中心人员工资及五险一金缴费，在开展工作中所需的公用经费如差旅费，办公费等。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
300.00 |
300.00 |
282.61 |
94.20% |
10 |
10 |
1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. |
其中：财政资金 |
300.00 |
300.00 |
282.61 |
94.20% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
投资项目审计完成数 |
≥ |
194 |
个 |
204 |
20 |
20 |
|
时效指标 |
投资审计项目完成时长 |
≥ |
12 |
月 |
12 |
20 |
20 |
|
成本指标 |
投资审计中心人员经费及公用经费支出数 |
＝ |
300 |
万元 |
282.61 |
10 |
9 |
厉行节约，压减开支 |
效益指标 |
经济效益指标 |
全年投资审计项目审减金额 |
≥ |
1.5 |
亿元 |
4.33 |
30 |
30 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
95 |
% |
96 |
10 |
10 |
|
合计 |
100 |
99 |
|
评价结论 |
。该项目自评得分99分，项目预算执行情况优。项目实施取得的成效或成果：一是突出稳增长关注县委县政府重大投资项目推进落实和绩效发挥，开展红星路仁寿段项目、国企自营项目等4个计划项目专项审计，助推大项目高质量建设使用。二是优化项目结算审核监督模式。以单项合同金额3000万元为标准，建立分类分级审核模式，强化工程结算审核备案核查和全过程核查监督，核查备案项目77个（含红星路5个标段），全过程复核项目123个（含国企20个自营项目），送审金额387768.77万元，审减43323.72万元，平均核减率为11.17%。三是强化中介机构管理，规范协审行为。对中介机构履职存在的33个问题，采取约谈、督促业主按照合同约定扣减审计费，不断规范中介履职行为。四是夯实建设单位结算审核主责水平。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因：该项目预算执行率未达100%，主要是因为项目特殊性，厉行节约。压减开支。 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议：进一步提高预算准确性，加强预算执行力度，在保障压减公用经费的基础上提高预算执行率。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122T000004910183-金审工程三期升级维护费（130001） |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
通过金审工程三期升级维护，提高大数据审计质量，提高审计效率。 |
2022年完成升级维护6项，支付维护费6.36万元，基本完成年度目标 |
2.项目实施内容及过程概述 |
金审工程三期维护，共完成6项指标，改进安装了塔式服务器。相应软件更新维护等。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
15.00 |
15.00 |
6.36 |
42.43% |
10 |
5 |
升级维护项目合并实施，项目个数减少，实施项目实际合同价低于预算价格。 |
其中：财政资金 |
15.00 |
15.00 |
6.36 |
42.43% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
完成金审工程三期升级维护 |
≥ |
7 |
项 |
6 |
20 |
19 |
升级维护项目合并实施，项目个数减少 |
时效指标 |
升级完成时长 |
＞ |
9 |
月 |
9 |
20 |
20 |
|
成本指标 |
升级维护费用支出 |
≤ |
15 |
万元 |
6.36 |
20 |
18 |
升级维护项目合并实施，项目个数减少，实施项目实际合同价低于预算价格。 |
效益指标 |
可持续影响指标 |
提高审计效率 |
＞ |
20 |
% |
20 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
员工满意度 |
＞ |
90 |
% |
92 |
10 |
10 |
|
合计 |
100 |
92 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分92分，总体情况良好。项目实施取得的成效或成果：大大提高了大数据审计质量，审计效率得到加强，特别是在经责审计、预算执行审计方面发挥了重要作用。 |
存在问题 |
结合自评情况，该项目存在的问题及原因：一是绩效目标编制不准确，导致年初预算不准确。二是项目预算执行率低，主要是因为升级维护项目合并实施，项目个数减少，实施项目实际合同价低于预算价格。 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议：进一步提高预算准确性，加强预算执行力度，提高预算执行率。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122T000005335188-退役军人公益性岗位补贴 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
保障公益性岗位人员工资、五险一金缴费按时到位，提高民众获得感、幸福感。 |
全面完成2022年度目标任务。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
按月足额保障公益岗位人员工资、五险一金缴费等。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
4.86 |
4.78 |
98.37% |
10 |
10 |
本项目资金由就业中心核定后在预算执行中下达。 |
其中：财政资金 |
0.00 |
4.86 |
4.78 |
98.37% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
足额保障率 |
＝ |
100 |
% |
100 |
22.5 |
22.5 |
|
科目调整次数 |
≤ |
10 |
次 |
0 |
22.5 |
22.5 |
|
时效指标 |
按时发放率 |
＝ |
100 |
% |
100 |
22.5 |
22.5 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
结余率（计算方法为：结余数/预算数） |
≤ |
5 |
% |
1.6 |
22.5 |
22.5 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分100分，项目执行情况优。按月足额保障公益岗位人员工资、五险一金缴费等，大大提高了工作人员的积极性，保障工作正常开展。 |
存在问题 |
结合自评情况，无。 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。无建议。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122T000005424434-政府投资项目审计经费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
截至2021年12月末,计划完成政府投资审计项目201个,送审金额130134.03万元,审减金额12180.73万元。 |
2022年完成该项目打包代采审计机构费用519.45万元支付，共计201个审计项目，全面完成年度目标任务 |
2.项目实施内容及过程概述 |
截至2021年12月末，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目201个（其中：2020年9月至2021年6月，完成项目77个，2021年7月至2021年12月完成124个，），共涉及送审金额130134.03万元，审减金额12180.73万元，审减率约9.4%。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
519.45 |
519.45 |
100.00% |
10 |
10 |
中介机构审核费用由县政府审批后在执行中下达预算数，未在年初预算中预算。 |
其中：财政资金 |
0.00 |
519.45 |
519.45 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
政府投资项目审计项目数 |
≥ |
201 |
个 |
201 |
20 |
20 |
|
产出指标 |
时效指标 |
政府投资项目审计时长 |
＞ |
1 |
年 |
1 |
10 |
10 |
|
产出指标 |
成本指标 |
政府投资项目审计费用 |
＝ |
519.4454 |
万元 |
519.45 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
政府投资项目审计审减金额 |
≥ |
12180.73 |
万元 |
12180.73 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
领导满意度 |
＞ |
90 |
% |
95 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分100分，项目实施总体情况优。项目实施取得的成效或成果：截至2021年12月末，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目201个（其中：2020年9月至2021年6月，完成项目77个，2021年7月至2021年12月完成124个，），共涉及送审金额130134.03万元，审减金额12180.73万元，审减率约9.4%。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。无 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。无建议。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122T000006030617-干部提能三年提升行动和人才工作专项资金 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
保障高层次人才引进工作顺利开展,加强队伍建设,提高整体素质. |
2022年度完成高层次人才引进工作，支付相关人员补助310元。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
2022年度完成高层次人才引进工作，支付相关人员补助310元。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
0.03 |
0.00 |
0.00% |
10 |
5 |
该项目资金由人社局统一预算后由财政在执行中下达指标到本单位，因指标下达前已由单位公用经费垫支本项目费用310元，造成项目执行率为0. |
其中：财政资金 |
0.00 |
0.03 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
时效指标 |
完成高层次人才引进工作时长 |
＝ |
1 |
年 |
1 |
10 |
10 |
|
产出指标 |
数量指标 |
参加高层次引进应聘人员数 |
≥ |
1 |
人 |
1 |
20 |
20 |
|
产出指标 |
成本指标 |
应聘人员补助经费支出数 |
＝ |
310 |
元 |
310 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
可持续影响指标 |
提高干部队伍整体素质 |
≥ |
80 |
% |
80 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
领导及应聘人员满意度 |
≥ |
95 |
% |
96 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
95 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分95分，总体情况优。项目实施取得的成效或成果：保障高层次人才引进工作顺利开展,加强队伍建设,提高整体素质.。 |
存在问题 |
结合自评情况，存在的问题及原因：没有按预算项目指标支付高层次人才引进应聘人员经费补助，由单位公用经费垫支，在程序上不是很合适。 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议：建议以后加强这方面预算执行方式，对应专款专用，提高预算执行率。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122T000007339104-政府投资项目审计经费2 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
截至2022年６月共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目205个，送审金额162084.71万元，审减金额14186.68万元。 |
截至2022年６月共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目205个，并完成中介机构审核费用支付368.01万元，完成年度目标任务。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
根据县委审计委员会第三次会议精神和相关文件规定要求，自2022年1月起仁寿县政府投资藉项目竣工结算审核方式采取“打包代采、管用分离”的方式实施审计监督，审核费用由县审计局统一结算支付。截至2022年6月末，需支付政府投资项目竣工结算审核中介机构审核费用共计371.1217万元，其中：2021年7月至12月审核费用尾款91.9858万元；2022年1月至6月完成项目审核费用279.1359万元。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
371.12 |
368.01 |
99.16% |
10 |
10 |
中介机构审核费用由县政府审批后在执行中下达预算数，未在年初预算中预算。 |
其中：财政资金 |
0.00 |
371.12 |
368.01 |
99.16% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
政府投资项目竣工审计项目个数 |
≥ |
205 |
个 |
205 |
20 |
20 |
|
产出指标 |
时效指标 |
政府投资项目审计时长 |
＝ |
1 |
年 |
1 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
政府投资项目竣工审计审减金额 |
≥ |
14186.68 |
万元 |
14186.68 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
领导满意度指标 |
≥ |
90 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
政府投资项目竣工审计经费 |
＝ |
3711217 |
元 |
3680077 |
20 |
19 |
业务股室计算审计经费时多计31140元 |
合计 |
100 |
99 |
|
评价结论 |
结合自评情况，项目自评总分99分，项目实施取得的成效或成果：截至2022年６月共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目205个，送审金额162084.71万元，审减金额14186.68万元，减少财政资金流失，提高了财政资金的使用合规性，效益性。 |
存在问题 |
结合自评情况，存在的问题及原因：业务股室计算审计经费不准确，影响预算准确性和预算执行率。 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议：进一步加强审计核算准确性，提高预算执行率。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122T000007368984-受托采购2022年2-4季度政府投资项目竣工结算审核中介机构 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
2022年2-4季度单项施工合同金额3000万元以上需开展竣工结算审核的政府投资项目共15个，预送审金额123272万元，按照审减率20%测算审减金额为24654.4万元。 |
已完成代采中介机构 |
2.项目实施内容及过程概述 |
根据县审计委员会第六次会议审议通过的《仁寿县进一步深化政府投资审计工作实施方案》要求，单项施工合同金额3000万元以上的项目由业主单位委托县审计局打包代采结算审核中介机构，经统计，2022年2-4季度单项施工合同金额3000万元以上需开展竣工结算审核的政府投资项目共15个，预送审金额123272万元，涉及3类项目类型，5个项目业主单位。按照具体情况，将本批次采购事项分为5个包，按照审减率20%测算，本批次采购的中介机构审核费用控制价为554.22万元，其中：基本审核费235.78万元、效益审核费318.44万元。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
166.00 |
0.00 |
0.00% |
10 |
|
中介机构审核费用由县政府审批后在执行中下达预算数，未在年初预算中预算。本项目资金指标仅用于中介机构服务采购程序，不作支出。支出将在审计完成后按实际审减率重新计算审计费用，报县政府审批后执行。 |
其中：财政资金 |
0.00 |
166.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
审计项目数量 |
＝ |
15 |
个 |
0 |
20 |
|
该项目指标仅用于中介机构采购流程 |
产出指标 |
时效指标 |
审计项目时长 |
≥ |
1 |
年 |
0 |
20 |
|
该项目指标仅用于中介机构采购流程 |
效益指标 |
经济效益指标 |
送审金额审减率 |
≤ |
20 |
% |
0 |
20 |
|
该项目指标仅用于中介机构采购流程 |
满意度指标 |
满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
90 |
% |
0 |
10 |
|
该项目指标仅用于中介机构采购流程 |
成本指标 |
经济成本指标 |
审计项目所需审计经费 |
≤ |
166 |
万元 |
0 |
20 |
|
该项目指标仅用于中介机构采购流程 |
合计 |
100 |
|
|
评价结论 |
无 |
存在问题 |
无 |
改进措施 |
无 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122T000007408009-办公区排危维修改造项目 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
排除县审计局办公楼屋顶违章搭建板房垮塌、办公楼外墙砖脱落和办公区地面下沉等安全隐患。 |
2022年全部完工并验收合格，本年度支付工程总价70%，59.5万元。完成年度目标 |
2.项目实施内容及过程概述 |
该项目实施办公区排危维修改造工程包括四个方面的实施内容，一是全部拆除办公楼楼顶违章搭建板房，对楼顶屋面和办公楼侧面墙体实施防水处理；二是拆除办公楼下层外墙干挂花岗石，更换为外墙铝塑板，面积约为150平方米；三是修复雨水收集管接入地下雨水收集管网，黑化办公楼地面，规范停车位；四是实施办公楼正立面外墙亮化，新建LED显示屏。现已全部完工并验收合格，工程总价为85万元。本次支付总价的70%，59.5万元。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
59.50 |
59.50 |
100.00% |
10 |
10 |
本项目资金经县政府审批后在执行中下达。 |
其中：财政资金 |
0.00 |
59.50 |
59.50 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
时效指标 |
维修改造工程工期时长 |
≤ |
50 |
天 |
50 |
20 |
20 |
|
产出指标 |
质量指标 |
维修改造工程质量 |
定性 |
达标 |
|
良 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
维修改造完工后办公区安全程度 |
≥ |
99 |
% |
100 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
领导干部、职工满意度 |
＞ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
维修改造工程总价费用 |
＝ |
59.5 |
万元 |
59.5 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分100分，项目实施取得的成效或成果：全面排除县审计局办公楼屋顶违章搭建板房垮塌、办公楼外墙砖脱落和办公区地面下沉等安全隐患，为干部职工提供了更好的工作环境。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。无 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。无建议。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142122Y000004888599-后勤物业管理专项经费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
保障本部门安全保卫工作，保证工作环境安全。 |
2022年度聘请保安2名，全年轮班值守，保障了单位办公区安全。全面完成年度目标任务。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
单位在远达公司聘请两名保安人员对办公区进行全年全天候值守，主要负责来人来车登记，排查外来社会人员等，保障办公区正常办公秩序。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
8.00 |
8.00 |
8.00 |
100.00% |
10 |
|
1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. |
其中：财政资金 |
8.00 |
8.00 |
8.00 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
提供后勤物业服务频率 |
≥ |
360 |
天 |
|
30 |
|
|
时效指标 |
后勤物业服务时长 |
≥ |
360 |
天 |
|
20 |
|
|
成本指标 |
后勤物业服务费用价格 |
＝ |
8 |
万元 |
|
30 |
|
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
员工满意度 |
≥ |
90 |
% |
|
10 |
|
|
合计 |
100 |
|
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分100分，项目实施取得的成效或成果：保障了全年无安全事故发生，提高了干部职工的安全感。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。无 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。无建议。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142123T000007842510-市审计局拨审计经费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
保障审计项目按时保质量完成，进一步提高财政资金的使用效率，高效发挥审计监督职能。 |
本年度完成项目计划的50%共计7个项目，支出工作经费6.55万元，按照相关安排将在下一年度完成8个审计项目，完成支付9.45万元。本年完成了年度目标 |
2.项目实施内容及过程概述 |
市审计局拨审计经费，主要用于审计项目所产生的差旅费，接待费，办公费等工作经费支出 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
16.00 |
6.55 |
40.91% |
10 |
9 |
该项目资金为眉山市审计局拨给区县审计局的工作经费，在执行中下达，此项目安排资金在2年内支付完成。今年完成7个项目审计，并开支工作经费6.55万元，按照相关安排将在下一年度完成8个审计项目，完成工作经费支付9.45万元 |
其中：财政资金 |
0.00 |
16.00 |
6.55 |
40.91% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
审计项目完成数量 |
≥ |
15 |
个 |
7 |
20 |
20 |
分年度实施 |
产出指标 |
时效指标 |
完成项目时长 |
≥ |
1 |
年 |
1 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
资金审减率 |
≤ |
20 |
% |
5 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
95 |
% |
96 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
项目资金成本 |
＝ |
16 |
万元 |
6.55 |
20 |
20 |
分年度实施 |
合计 |
100 |
99 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分99分，项目实施取得的成效或成果：开展县本级2021年度预算执行审计，发现财政收支管理不规范、存量资金清理不及时、专项资金管理不规范等方面问题38个，提出审计建议5条，移送案件线索1件，促进财政资源统筹，提高财政资金使用绩效；开展公立医院财政财务收支专项审计调查，发现贯彻医疗改革不到位、医疗收费不规范增加患者负担、内控管理不力等问题26个，提出审计建议4条。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。无 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。无建议。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） |
项目名称 |
51142123T000008033689-仁寿县烧结砖瓦退出企业资产评估结果复核中介费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
复核结果表明，13户退出企业资产评估价值为14833.26万元，经复核核减资产评估价值1064.42万元，核减后资产评估价值为13768.84万元。 |
复核结果表明，13户退出企业资产评估价值为14833.26万元，经复核核减资产评估价值1064.42万元，核减后资产评估价值为13768.84万元。完成年度目标。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
按照相关文件要求，县审计局安排专人负责并委托四川兴元房地产土地资产评估有限公司对仁寿县满井机砖厂等13户退出企业资产评估结果进行了复核，产生中介费用29万元。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
29.00 |
29.00 |
100.00% |
10 |
10 |
该项目为县委县政府交办项目，项目资金经县政府审批后在执行中下达。 |
其中：财政资金 |
0.00 |
29.00 |
29.00 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
出指标 |
数量指标 |
复核企业个数 |
＝ |
13 |
个 |
13 |
20 |
20 |
|
产出指标 |
时效指标 |
完成复核时长 |
≥ |
1 |
月 |
1 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
复核核减率 |
＝ |
7.18 |
% |
7.18 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
95 |
% |
96 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
完成复核所需资金 |
＝ |
29 |
万元 |
29 |
20 |
20 |
|
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1、报表说明:该报表查询项目信息、绩效目标信息、预算及执行情况，用于预算单位查询导出开展项目自评。 |
2、取数口径：部门项目绩效目标表信息，包括年初预算、追加预算、结转预算和调整预算的绩效目标（以项目的最终绩效目标为准）。 |
适用地区：全省范围 |
适用用户：部门用户、单位用户 |
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
