2022年度
仁寿县供销合作社联合社部门决算
目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、部门职责
根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县供销社主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县供销社，为县政府组成部门。主要职能有：
一是新农村现代流通网络体系建设。包括大力发展庄稼医院、培训庄稼医生、开展庄稼医生职业资格认证；建立化肥、农药、农膜等市场动态监测；承担化肥、农药等重要物资商业储备、救灾储备任务；规范建设社区、村镇再生资源回收网点建设，培训指导再生资源回收经营者和保洁员。
二是新型农村现代化服务基层体系建设。包括建设一批经营性与公益性相结合的基层社；成立农村合作经济组织，履行对各类专业合作经济组织的指导、扶持、服务作用；参与农民专业合作社示范社建设，加强人员培训；将村级服务站、双代店及其他服务网点设施进行改造，使之成为农村社区综合服务社，并提供文体娱乐、养老幼教、劳动就业等服务；重点对农资、茶业、果品、食用菌、蜂产品、畜产品等行业协会的建设，推进协会内部改革；参与组建村镇银行，开展农村资金互助社、互助合作保险、农业信贷担保，开展对农民专业合作社带头人、农产品经纪人、农民工技能培训等。
二、机构设置
本单位是财政全额拨款参公事业单位。无下属单位。
本单位参公事业编制18人。现在在职人员19人，其中参公人员19人，本年新调入1人，本年新退休2人，合计人数较上年减少1人。离退休人员46人，本年度新退休人员2人，因去世减少3人，退休人员数减少1人。
第二部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计924.79万元。与2021年449.78相比，收、支总计各增加475.01万元，增长106%。主要变动原因是增加了省级和县级综合改革项目支出379万元以及退休人员因去世发放的抚恤金。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2022年全年收入合计924.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入924.79万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2022年全年支出合计924.79万元，其中：基本支出545.79万元，占59%；项目支出379万元，占41%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计924.79万元。与2021年449.78万元相比，财政拨款收、支总计各增加475.01万元，增长106%。主要变动原因是增加了省级和县级综合改革项目支出379万元以及退休人员因去世发放的抚恤金。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出924.79万元，占本年支出合计的100%。与2021年449.78相比，一般公共预算财政拨款支出增加475.01万元，增长106%。主要变动原因是增加了省级和县级综合改革项目支出379万元以及退休人员因去世发放的抚恤金。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出924.79万元，主要用于以下方面: 社会保障和就业支出148.61万元，占16%；卫生健康支出25.33万元，占3%；城乡社区支出240万元，占26%；商业服务业等支出478.7万元，占总支出的51%；住房保障支出32.14万元，占总支出的4%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2022年一般公共预算支出决算数为924.79万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）:支出决算为148.61万元，完成预算100%。
2.卫生健康支出（类）:支出决算为25.33万元，完成预算100%。
3.城乡社区支出（类）：支出决算为240万元，完成预算100%
4.商业服务业等支出（类）：支出决算为478.7万元，完成预算100%。
5.住房保障支出（类）：支出决算为32.14万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出924.79万元，其中：
人员经费456.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费89.31万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.52万元，完成预算100%；较上年减少0.13万元，下降20%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.52万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021相比无增减。
2.公务用车购置及运行维护费0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年相比无增减。
其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.52万元，完成预算82%。公务接待费支出决算比2021年减少0.13万元，下降20%。主要原因是本年度厉行节俭，减少公务接待费用支出。其中：
国内公务接待支出0.52万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等（执行公务、开展业务活动开支的交通费、用餐费等)。国内公务接待60人次，共计支出0.52万元，具体内容包括接待省、市供销社来人60人次调研供销社改革发展和会计服务工作支出0.52万元。
外事接待0万元。外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，县供销合作社联合社机关运行经费支出89.31万元，比2021年72.25万元增加17.06万元，增长24%。主要原因是2022年车辆租赁费和伙食团费用增加。
（二）政府采购支出情况
2022年，县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，县供销合作社联合社共有车辆0辆。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对供销社综合改革项目等7个项目开展了预算事前绩效评估，并对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对供销社综合改革项目等7个项目开展绩效监控，组织对供销社综合改革项目等7个项目开展绩效自评，并对全年部门整体支出进行绩效自评，部门整体绩效报告、项目绩效报告、项目绩效自评表详见附件。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.社会保障和就业：指养保、职业年金、伤残抚恤金、公益性岗位补贴等支出。
10.医疗卫生与计划生育（类）：指职工医保支出。
11.商业服务业（类）：指工资、办公费等行政支出。
12.住房保障（类）：指职工住房公积金支出。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
2022年县供销合作社联合社部门整体绩效评价
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。
本单位是财政全额拨款参公事业单位，内设5个股室。
（二）机构职能和人员概况。
1.主要职能。
根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县供销社主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县供销社，为县政府组成部门。主要职能有：
一是新农村现代流通网络体系建设。包括大力发展庄稼医院、培训庄稼医生、开展庄稼医生职业资格认证；建立化肥、农药、农膜等市场动态监测；承担化肥、农药等重要物资商业储备、救灾储备任务；规范建设社区、村镇再生资源回收网点建设，培训指导再生资源回收经营者和保洁员。
二是新型农村现代化服务基层体系建设。包括建设一批经营性与公益性相结合的基层社；成立农村合作经济组织，履行对各类专业合作经济组织的指导、扶持、服务作用；参与农民专业合作社示范社建设，加强人员培训；将村级服务站、双代店及其他服务网点设施进行改造，使之成为农村社区综合服务社，并提供文体娱乐、养老幼教、劳动就业等服务；重点对农资、茶业、果品、食用菌、蜂产品、畜产品等行业协会的建设，推进协会内部改革；参与组建村镇银行，开展农村资金互助社、互助合作保险、农业信贷担保，开展对农民专业合作社带头人、农产品经纪人、农民工技能培训等。
2.人员概况。
本单位参公事业编制18人。现在在职人员19人，其中参公人员19人，本年新调入1人，本年新退休2人，合计人数较上年减少1人。离退休人员46人，本年度新退休人员2人，因去世减少3人，退休人员数减少1人。
三、年度主要工作任务。
（一）完善治理机制
按照社企分开的原则，构建联合社机关主导的行业指导机制和社有企业支撑的经营服务机制，进一步完善“双线”运行机制。
1.常态化运行“三会”。2022年，仁寿县“三会”运行逐步走上正轨，常态化县级理事会全体会议和监事会全体会议，6月召开仁寿县供销社第八届次社员代表大会第1次会议，修订了《仁寿县供销合作社联合社章程》，进一步完善联合社主导的行业指导体系。
2.开展社有企业优化整合。由县社主导，对5个直属企业，10个基层社实行“三个统一”（统一管理、统一收支、统一运营），将系统资产整合，授权给资产管理平台公司新越公司，统筹系统资产管理、农业社会化服务、农产品经营、商品流通，加快社有企业转型升级，进一步完善“县级社-供销公司-基层社”为主线，社有企业有效支撑的经营服务机制。
（二）健全服务体系
1.完善会计服务体系。2022年，仁寿县会计服务公司致力于为农村经营主体提供以会计代理记账为主，绩效评估服务和管理咨询服务相结合的综合财务管理服务。2022年新增9个乡镇代理记账主体，现共为16个乡镇，156个村（社区）提供财务服务，共开展24次会计培训，覆盖400余人次，有效提高村级经济组织会计人员财务管理和风险防范意识，规范农村经营主体的财务管理水平，促进其良性发展。
2.完善农资服务体系。2022年，县社充分“盘活存量、做实增量”，拓展农资服务领域，完善农资服务体系。一是利用文宫供销社、在乡镇布局的45个农资经营部和参股企业绿园农资经营部做好春耕农资供应工作。认真组织货源、大力开展农资优质服务，满足农时所需；组织农资商品到镇进村入户，积极引导、鼓励基层供销社深入村社进行新品种、新技术的推广和运用，年系统农资销售1.8万吨，销售额0.5亿元左右。二是与安杰公司合资成立仁寿安杰供销农业服务公司，融合村级供销社，建立农资直采直配机制，打通厂家直销农户的农资销售模式，降低了生产成本，进一步拓宽农资销售市场。
3.优化农业技术服务。县社通过“团队+机制”双管齐下的方式，优化农技服务体系。一是成立专业技术团队，由安杰供销公司与仁寿县新越供销公司组建农业社会化服务团队，开展枇杷、柑橘等产业的技、物托管。二是建立为农服务机制，联合农资销售与农业技术服务，能够有效降低管理成本，增加农户收益，切实解决了经济作物低质低效问题。
4.开展农机服务。县供销社采取项目资金入股模式，依托五谷园专业合作社成立县级农机协会和农事服务中心，开展耕种收服务。已投资400万余元购买农机80余台，包括挖掘机、装载机、旋耕机、无人机等农业机械，可耕作面积20000亩以上。现以低于市场价5-10个百分点的价格为仁寿珠嘉、方家、曹家及周边乡镇提供耕种防收等农机服务，覆盖10000余亩土地，3000余户农户，年收入可达150余万元。农机集成化服务有效降低生产成本，提高人均劳动产值，带动农民增收。
5.健全县域流通服务体系。2022年，县社进一步完善农资、日用品、农产品销售配送体系，拓宽县域流通渠道。一是依托参股企业绿园农资、民心日杂、瑜蓝粮油和佳惠超市，拓展县级农资、粮油日用消费品批发服务范围；二是充分利用“县级供销社综合改革专项资金”提升改造基层服务网点，在乡镇布局农资、粮油和日用品销售网点，延伸终端销售链条，畅通县级到乡镇级的销售渠道；三是指导村级社建设销售终端，在文宫古佛社区供销社、曹家共峨村供销社等4个村级供销社建成农资、日用品、农产品综合超市，融合县供销社直属农资、日用品企业，打通城市到农村的最后一公里。
（三）夯实基层基础
1.推进“三社融合”。采取“村两委+供销合作社”的“村社共建”方式，在产业基础好、村民居住集中的涉改村和具备条件的中心村、农村社区推行“村级供销社+村集体经济组织+农民专业合作社”的“三社”融合合作模式。通过“村支部引领、专业合作社带动、群众参与”，目前已在全县成立23个村级供销社，吸收农民社员1700余名，吸收股本金400余万元，联合村集体经济合作社20余个，吸收和领办专合社20余个，有效带动农业产业发展，促进村集体可持续发展，带动农民增收致富。
2.推进“三位一体”。拓展农村金融服务，联合农商行，通过“生产、供销、信用”的“三位一体”综合合作模式，对16个村级供销社授信额度4750万元，对14819名村级社社员授信10.17亿元。
3.拓展村级供销业务。一是开展枇杷叶收购和粗加工业务。在文宫镇油村、五建联建的村级供销社依托当地枇杷产业建立枇杷叶收购点，发动脱贫户、剩余劳动力等收集枇杷叶，“变废为宝”。同时，加强对脱贫户的产业帮扶，供销社以每斤高出均价0.1—0.2元的价格收购脱贫户的枇杷叶，销售枇杷叶收入成为脱贫户重要的收入来源。二是引进秸秆综合利用项目。在方家哨楼村供销社利用驻村联系帮扶资源，积极招商引资，成功引进投资800万元的“秸秆综合利用项目”，项目已于8月底试机并启动试营业，现已生产100吨生物可燃性燃料，产值50万元，将为全县节能减排、农民务工、秸秆高效利用以及壮大村集体经济发挥重要作用。三是拓展电商业务。在曹家共峨村、禄加中和村等供销社发展电商平台，将进村入户收集的农村土特产，通过微信平台销售后以快递等方式输出，实现“城市、农村无缝衔接”“线上、线下同步发展”，年电商销售额可达300万元。
4.建设县域为农服务中心。在满井镇建设县域为农服务中心，开展农资销售和农业技术融合服务。打通以农业服务中心为中心、村级供销社为支点、农资和农业技术融合的发展渠道。2022年组织农技专家到禄加中和、曹家共峨等地，深入田间地头开展农业技术培训，10余场次，覆盖上千余人次，帮助群众优化农资使用，提升农产品数量和质量，预计年配套农资销售额可达1000余万元。
5.打造农产品示范园。仁寿安杰供销农业服务公司在文宫镇古佛社区供销社建设50亩枇杷大棚种植示范园，在汪洋镇四公社区，满井镇战斗村、大石社区、方家龙方社区、富加大山村开展3000余亩柑橘全程托管，在示范园试点开展社会化服务，为园区提供全程管理方案、按时间节点现场指导修枝剪丫、统防统治、提供技术和农资服务，由专家进场指导修枝、剪丫、施肥、病虫害防治。通过专业的农业技术指导，预计产量可提升20%左右，且有效提高产品质量。
（三）部门整体支出绩效目标。
此次绩效评价的目标是：严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进供销工作的开展。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况。
1.部门总体收入情况
2022年县供销社财政资金收入924.78万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及供销社综合改革项目的工作，较增加474.78万元，增长105%，主要变动原因是增加了省级和县级综合改革项目支出379万元以及退休人员因去世发放的抚恤金。
2.部门总体支出情况
2022年财政资金支出924.78万元，较上年度增加474.78万元，增加105%，主要原因是本年度新增退休人员去世，抚恤金增加，增加在职人员每月绩效工资的发放。新增2022年项目经费379万元，较上年度0万元增加379万元，主要原因是2022年因新增省级供销综改项目和对2021年实施的项目在本年度达到付款条件给与支付。
3.部门总体结转结余情况
本单位2022年无结转结余。
（二）部门财政拨款收支情况。
1.部门财政拨款收入情况
2022年财政拨款收入924.79万元。
2.部门财政拨款支出情况
2022年财政拨款支出924.79万元。
3.部门财政拨款结转结余情况
本单位2022年无结转结余。
三、部门整体绩效分析
（一）部门预算项目绩效分析
1.人员类项目绩效分析。本部门人员类经费包括工资性支出、其他人员支出、离退休费、退役军人公益性岗位补助、公务交通补贴、住房公积金、单位缴费、第一书记及驻村队员生活补助、建国初期参加革命工作退休干部困难补助、基础绩效奖、年度考核奖等，年初按照上一年年末人员情况制定，因单位在职人员和离退休人员年中有变化，所以执行率未达到预算的100%，单位严格按照实际人员支出，人员的增减及时处理，无违规记录。
2.运转类项目绩效分析。本部门运转类项目包括定额公用经费、县级部门公共财力运行补助、工会经费等。年初按照单位上年人员数情况制定，执行中厉行节约，减少了三公经费的支出，无违规记录。
3.特定目标类项目绩效分析。2022年有省级供销综合改革及发展专项资金及县级供销综合改革及发展专项资金379万元，按项目计划完成，无违规记录。
（二）部门整体履职绩效分析
县供销社目标制定合理，实现目标与预期目标一致，预算编制准确。支出控制因年初细化预算编制分解日常公用经费时未能充分预算水电费、物管费、差旅费等支出金额并纳入预算，导致日常公用经费明细项支出年初预算数与决算数存在差异。执行进度6月、9月、11月分别达到56%、85%、99%，均达到序时进度。
（三）结果应用情况
县供销社按照要求开展自评和绩效目标公开和自评公开，并及时向财政部门反馈应用情况。
（四）自评质量
县供销社2022年整体目标绩效自评得分85分。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
县供销社整体预算编制目标制定合理，编制科学准确；预算执行有序，支出控制良好，执行进度良好，年终完成预算的100%，无违规记录；项目决策经过事前评估和可行性论证，有项目资金管理制度，规划合理，符合省委、省政府重大决策部署，实施结果与总体规划一致；专项预算分配科学及时，实际拨付到具体项目，预算管理合规；绩效结果按照要求进行自评和公开，并及时向财政部门反馈应用情况
（二）存在问题
无。
（三）改进建议
无。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
附件2
2022年省级供销综合改革及发展专项资金
预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．项目主管部门为县供销社，其在项目管理中的职能是制定项目方案、指导项目实施、联合县财政局验收项目；虽按照仁寿县政府“拨改投”的办法实施项目，但项目建设过程中，不参与过程管理，项目约定“县供销社入股到村级供销社前三年产生的收益分红，账务调整到村供销社，作为村供销社公积金；第四年起的收益分红转存到县供销社指定账户”。立项依据。一是习近平同志对供销社工作的批示指示：“基层社是供销合作社在县以下直接面向农民、服务三农的基本环节和主要载体，是供销社的组织基础”；二是《四川省供销合作社条例》；三是全省乡镇行政区划调整改革“后半篇”文章工作部署要求，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展工作格局。 资金申报依据。《四川省供销社关于加强基层供销社建设工作的实施意见》（川供社【2021】103号）文件。依据《县供销社项目资金管理办法》，坚持“党建引领、突出社会效益”“坚持示范带动、突出抓好产业”“坚持专款专用，突出改革实效”的原则。资金分配采取“股室踩点酝酿、党委集体研究、突出重点亮点、打造试点示范”的综合考量因素。
（二）项目绩效目标。
1.102万元用于基层供销社示范社建设，40万元用于曹家供销公司示范社建设，150万元用于藕塘镇“三变改革”试点，50万元用于五谷园专业合作社农业社会化服务能力提升，40万元用于三帮会计公司基层会计代理记账补助，37万元用于村级供销社建设，共379万元。
2.通过资金带动，项目实现三大目标。一是涉及的7个村（社区）按照基层社建设标准在工商登记注册“眉山市仁寿县XX乡镇XX村（社区）供销合作社专业合作社”；二是钟祥龙桥社区供销社、禄加中合村供销社按照“试点示范、重点打造”的原则，并结合《示范社标准》建成“示范社”；三是钟祥龙桥供销社实现农资销售目标，从2023年起年经营额达200万元，禄加中合村供销社实现电商、农资销售齐发展，2023年10月26日起全年销售额达到250万元目标；其余5个村级供销社涉及的超市建设有起步，其他产业逐步参与。
3.从运营的情况来看，特别是禄加中合和钟祥龙桥两个示范社运营来看，禄加中合村供销社不仅开展了电商、农资销售，还涉足农业技术指导，以农技服务带动农资销售，同时该村供销社利用村集体闲置资源（农机），参与了本村撂荒地的整治、耕作、种植，同时还组织劳务服务队到县内外开展服务，今年4月29日村级供销社这一周年建成之日，向社员分红20万元；钟祥龙桥供销社尽管定义为村供销社，但服务内容实质上辐射到全镇，由于村两委领导与村级供销社交叉任职，精力能力有限，经过多轮商讨，最后与第三方达成一致意见，由村级供销社出场地、整合全镇资源、县供销社农业服务中心出技术、出农资供应渠道、第三方出资金，“三方”联合，运营6个月就全面完成全年目标。其余五个村来看，运营效果有好有坏参差不齐，但总体效果不错，既完成了申报内容，又达到申报预期目标。
（三）项目自评步骤及方法。
项目采用县供销社指导实施单位自评的方法。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
县供销社、县财政局以仁供社【2022】70、71号分别向县政府行文《送审省级、县级供销社综合改革及发展专项资金使用方案》，县政府分别对送批件（1286号）（1287号）批示同意。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划与资金到位情况。该项目资金计划379万元，于2022年12月28日，资金已支付到位。
2．资金使用。99万元，主要用于构建村级供销社，开展“农业生产资料销售”“生活资料销售”“农产品销售”三大超市建设，40万元用于曹家供销公司示范社建设；40万元用于曹家水果专业合作社示范社建设；150万元用于藕塘镇购买农用机械；50万元用于专业合作社购买农机；40万元用于提升三帮公司会计代理记账能力。
（三）项目财务管理情况
该项目资金具体实施的专业合作社都由仁寿县供销社参股的三帮会计服务公司进行代理记账，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
1.项目实施及管理情况
该项目的具体管理单位是县供销社，实施单位是方家镇龙方社区、曹家镇井沟村、怀仁街道吊庆社区、钟祥龙桥社区、禄加中合村供销社、汪洋镇人民社区和民益村和曹家供销公司，项目组织实施严格执行财务财经纪律。
2.项目组织架构及实施流程
乡镇、村社区申报→县供销社产业发展股踏勘→县供销社党委分管领导符合→县供销社党委班子议定→县供销社、县财政局联合制定实施方案上报县政府→县政府批复同意→项目实施→县供销社产业发展股、财会股现场指导→实施完后项目主体申请验收→县供销社会同县财政局联合验收→县供销社财会股绩效考评
3.项目管理情况
按照仁寿县项目管理相关规定，该项目不适宜招投标、政府采购等相关制度，在县财政局相关股室指导下，采取“一事一议”办法解决。从实施过程和结果来看，实施单位政策敏感性强，实施内容遵照“公益性、社会性”等要求，符合国家相关规定，严格遵守县供销社项目管理制度，整个过程无违纪违法违规问题。
4.项目监管情况
县供销社作为项目监管部门，在村级供销社建设中，因为入股资金既有普通社员资金，又有财政专项资金。如果建设及运营过程中有任何风险或隐患，社员股金受损不说，还会引发不稳定因素，因此县供销社明确了四级监管体系，一是按照章程成立了村供销社监事会，实行内部监管；二是村供销社本质上属村集体所属企业，古县、镇派驻村纪委责无旁贷；三是村级供销社属县供销社下属企业，县供销社党建办监管理所应当；四是社会舆论监督。村级供销社建设的好坏、带动作用的发挥，群众的眼睛是雪亮的，人民大众监管是最好的手段。通过四级监管体系的搭建，村级供销社运营规范，带动效果较好。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
该项目资金主要用于新建村级供销社阵地建设，已完成村级供销社的成立，完成100%。通过资金带动，项目应实现三大目标。一是涉及的7个村（社区）按照基层社建设标准在工商登记注册“眉山市仁寿县XX乡镇XX村（社区）供销合作社专业合作社”；二是钟祥龙桥社区供销社、禄加中合村供销社按照“试点示范、重点打造”的原则，并结合《示范社标准》建成“示范社”；三是钟祥龙桥供销社实现农资销售目标，从2023年起年经营额达200万元，禄加中合村供销社实现电商、农资销售齐发展，2023年10月26日起全年销售额达到250万元目标；其余5个村级供销社涉及的超市建设有起步，其他产业逐步参与。从运营的情况来看，特别是禄加中合和钟祥龙桥两个示范社运营来看，禄加中合村供销社不仅开展了电商、农资销售，还涉足农业技术指导，以农技服务带动农资销售，同时该村供销社利用村集体闲置资源（农机），参与了本村撂荒地的整治、耕作、种植，同时还组织劳务服务队到县内外开展服务，今年4月29日村级供销社这一周年建成之日，向社员分红20万元；钟祥龙桥供销社尽管定义为村供销社，但服务内容实质上辐射到全镇，由于村两委领导与村级供销社交叉任职，精力能力有限，经过多轮商讨，最后与第三方达成一致意见，由村级供销社出场地、整合全镇资源、县供销社农业服务中心出技术、出农资供应渠道、第三方出资金，“三方”联合，运营6个月就全面完成全年目标。其余五个村来看，运营效果有好有坏参差不齐，但总体效果不错，既完成了申报内容，又达到申报预期目标。
（二）项目效益情况
1.经济效益：从运营情况来看，特别是禄加中合和钟祥龙桥两个示范社运营来看，禄加中合村供销社不仅开展了电商、农资销售，还涉足农业技术指导，以农技服务带动农资销售，同时该村供销社利用村集体闲置资源（农机），参与了本村撂荒地的整治、耕作、种植，同时还组织劳务服务队到县内外开展服务，今年4月29日村级供销社这一周年建成之日，向社员分红20万元；钟祥龙桥供销社尽管定义为村供销社，但服务内容实质上辐射到全镇，由于村两委领导与村级供销社交叉任职，精力能力有限，经过多轮商讨，最后与第三方达成一致意见，由村级供销社出场地、整合全镇资源、县供销社农业服务中心出技术、出农资供应渠道、第三方出资金，“三方”联合，运营6个月就全面完成全年目标。其余五个村来看，运营效果有好有坏参差不齐，但总体效果不错，既完成了申报内容，又达到申报预期目标。
2.社会效益：村级供销社成为壮大集体经济的一大抓手，在村级供销社成立涉及时，明确县供销社+村集体占股须51%以上，这样村集体既盘活了集体闲置资产，又增加了集体收入；同时通过拓展营销业务，如中合村劳务队，既解决了镇村头疼的土地撂荒问题，又将剩余劳动力组织外出务工，增加群众收入的同时还增加了村两委与群众的凝聚力。
3.生态效益：村级社将试点新型农村合作模式，对当地自然生态环境建设和生态环境保护有促进作用，有助于维护区域内农业生态系统的平衡，对促进农业可持续发展有推动作用。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
该项目结合供销社改革发展需求，资金使用率100%。
（二）存在的问题。
村级供销社的运营需要专业的管理人才和财税专业人员缺乏。
（三）相关建议。
建议上级供销社能在政策上加大对基层供销社的支持力度，能为基层供销社的运营提供优质的工程、政策引导，加强对基层供销社的监督和业务指导。
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
十四、部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
