2022年度
仁寿县财政局部门决算
目录
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
根据《中共仁寿县委办公室仁寿县人民政府办公室足球即时比分仁寿县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（仁委办〔2019〕85号）规定，仁寿县财政局的主要职能有：
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订财政分配政策，分析预测宏观经济形势，参与制定全县重大宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。深化财税体制改革。拟订和执行县级与县以下地方政府的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织起草全县财税地方性法规、规章管理办法并组织实施；按照管理权限管理全县税政事项。
3.负责管理全县各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。制定经费开支标准、定额。审核批复部门(单位)年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责全县预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金和行政事业性收费等其他非税收入管理。管理财政票据。制定全县彩票管理有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责政府采购制度执行，制定配套政策并监督管理。
6.执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府负债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制国有资产管理情况报告。制定全县统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内的行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
9.负责审核并汇总编制经营社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订全县基建投资有关政策规定，制定基建财务管理制度。
11.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
13.职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。
（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
14.有关职责分工。
（1）非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。
（2）县级行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。会同县机关事务服务中心负责县级行政事业单位国有资产管理。县财政局承担产权界定、清查登记、资产处置等工作。县级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。
15. 根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县国库集中支付中心主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县国库集中支付中心，为参照公务员法管理事业单位。主要职能有：国库集中支付中心主要负责县级预算单位的国库集中支付监管工作，并承担全县30余个乡镇财政集中收付中心的业务工作。国库集中支付中心负责全县3万余财政供养人员的工资数据库管理和工资直发工作，以及我县财政信息化建设和“金财工程”实施工作。国库集中支付中心功能完善，机构健全，设行政管理专柜、县级单位管理专柜、支付管理专柜、教育管理专柜、卫生管理专柜、乡镇财政管理专柜、信息工资管理专柜、税费征缴专柜8个专柜。
16. 根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县财政投资评审中心主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县财政投资评审中心，为县委或县政府组成部门。主要职能有：为对财政性资金投资项目的工程概算、预算和竣工决（结）算进行评估与审查。为预算编审、预算执行服务，开展项目支出预算评审，为项目建设开展跟踪评价，为部门项目支出预算核定、安排提供依据。对财政性资金项目进行检查。在规定的时间内出具评审报告，对建设项目确定项目投资额。并说明审减（增）的原因，专项检查和评审部门预算编制按要求出具评审结果。
（二）2022年重点工作完成情况。
2022年地方一般公共预算收入突破50亿元大关，对上争取资金规模创造历史之最达85亿元，其中专项债券到位资金26亿元。统筹整合资金15.8亿元支出乡村振兴、粮食安全和耕地保护。统筹资金3.4亿元，解决城镇污水管网改造、保障性安居工程、农村危房改造等群众所急所盼问题。为稳住市场主体，全年落实增值税留抵退税政策18亿元，发放消费券1400万元。推进制造强县战略，兑现奖补资金5.3亿元，为培育骨干税源，引进协鑫锂电等一批重大香茗居落地。投入资金17亿元，支持交通三年提升、普宁大道等重大基础设施项目。落实全链条的预算一体化改革，覆盖318个预算单位，使20亿元直达资金更快惠企利民，预算管理更加规范有效。支持做大做强国有企业，其资产规模突破600亿元。累计投入56.7亿元兜牢“三保”底线，法定债务率始终保持在绿色范围内。
二、机构设置
仁寿县财政局下属二级单位7个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位4个。
纳入仁寿县财政局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.仁寿县财政局（本级）
2.仁寿县国库集中支付中心
3.仁寿县财政投资评审中心
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计3031.15万元。与2021年相比，收入增加251.21万元，增长9.04%，支出总计增加52.08万元，增长1.75%。主要变动原因是增加了新进人员公用经费及人员经费、财评专项经费、后勤管理费、组收工作经费、财政管理信息化经费等。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2022年本年收入合计3031.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2436.92万元，占80.4%；政府性基金预算财政拨款收入594.23万元，占19.6%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2022年本年支出合计3031.15万元，其中：基本支出2012.84万元，占66.41%；项目支出1018.31万元，占33.59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计3031.15万元。与2021年相比，收入增加251.21万元，增长9.04%，支出总计增加52.08万元，增长1.75%。主要变动原因是增加了新进人员公用经费及人员经费、财评专项经费、后勤管理费、组收工作经费、财政管理信息化经费等。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出2436.92万元，占本年支出合计的80.4%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少542.15万元，下降18.2%。主要变动原因是增加了政府性基金预算财政拨款，减少了公共预算财政拨款支出。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出2436.92万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出2038.41万元，占83.65%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出187.7万元，占7.7%；卫生健康支出70.9万元，占2.91%；住房保障支出139.91万元，占5.74%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为2436.92万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）: 支出决算为1523.16万元，一般行政管理事务（02）：支出决算为325.57万元，财政国库业务（05）：支出决算为98.5万元，其他财政事务（99）：支出决算为91.18万元，完成预算100%，决算等于预算数。
2.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05） 机关事业单位职业年金缴费支出（01）: 支出决算为5.99万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为103.96万元，机关事业单位职业年金缴费支出（06）：支出决算为19.64万元，就业补助（07）公益性岗位补贴（05）：支出决算为17.11万元，抚恤（08）死亡抚恤（01）：支出决算为40.64万元，其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：支出决算为0.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：支出决算为70.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.住房保障（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为139.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出2012.84万元，其中：
人员经费1649.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费363.66万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为2.06万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.31万元，占63.59%；公务接待费支出决算0.75万元，占36.41%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出1.31万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加0.76万元，增长138.18%。主要原因是车辆运行维护费增加。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出1.31万元。主要用于下属事业单位财政评审中心项目评审现场踏勘等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.75万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.88万元，下降53.99%。主要原因是受疫情影响，公务接待次数减少。其中：
国内公务接待支出0.75万元，主要用于按规定开支的各类公务接待费用。国内公务接待12批次，75人次（不包括陪同人员），共计支出0.75万元，具体内容包括：国内公务接待等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出594.23万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，仁寿县财政局机关运行经费支出336.35万元，比2021年增加29.31万元，增长9.55%。主要原因是增加了新进人员的公用经费。
（二）政府采购支出情况
2022年，仁寿县财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，仁寿县财政局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆、一般公务用车1辆，主要是用于下属事业单位财政评审中心项目评审现场踏勘等所需的公务出行。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对财评专项经费项目、财政管理信息化经费项目、财政监督检查及绩效评价经费等18个其他运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对18个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取18个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对18个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2022年部门整体开展了绩效自评，《2022年仁寿县财政局部门整体绩效评价报告》和《2022年专项预算项目支出绩效自评报告》、《部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的未单独设置项级科目的其他项目支出；一般公共服务（201）财政事务（06）财政委托业务支出（08）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出；一般公共服务（201）财政事务（06）事业运行（99）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。
5. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险支出；社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴纳支出（06）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；社会保障和就业支出（208）公益性岗位补贴（07）公益性岗位补贴（05）：反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。社会保障和就业支出（208）抚恤（08）死亡抚恤（01）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。
6. 卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：反映财政部门集中安排的行政单位的基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费；卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）事业单位医疗（02）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
7.节能环保支出（211）污染防治（03）水体（02）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
8.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
根据预算绩效管理要求，我部门在2022年度预算编制阶段，组织对财评专项经费项目、财政管理信息化经费项目、财政监督检查及绩效评价经费等18个其他运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对18个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取18个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对18个项目开展了绩效自评。同时，我部门对2022年部门整体开展了绩效自评；对500万元以上的项目撰写了自评报告，我部门涉及1个项目。所涉及的自评表和自评报告详见公示文件夹“118-仁寿县财政局2022年绩效自评结果”。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
