2022年度

四川省眉山市眉山天府新区鳌陵学校决算

目录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）眉山天府新区鳌陵学校主要职能是实施学前教育、中小学义务教育、促进基础教育发展。眉山天府新区鳌陵学校共有机构1个，其中：事业单位1个。内设处室4个，分别为行政办公室、教导处、财务室、档案室。

（二）2022年重点工作完成情况。

1.认真抓好政治理论学习，不断提高教师的思想觉悟和政治理论水平，提高贯彻执行党的教育方针和国家各项法规、政策的自觉性。

2.加大了安全工作的检查和整改力度。

3.重视教师培训及进修，不断提高教师的综合素质。

4．保障教师工资的正常发放、五险二金按时缴纳、确保学校的正常发展。

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计925.21万元。与2021年相比，收、支总计各增加167.20万元，增长22.05%。主要变动原因是经费标准提高。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计925.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入925.21万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计925.21万元，其中：基本支出925.21万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计925.21万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加167.20万元，增长22.05%。主要变动原因是经费标准提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出925.21万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加167.20万元，增长22.05%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出925.21万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）733.07万元，占79.23%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出87.37万元，占9.44%；卫生健康支出46.13万元，占4.99%；住房保障支出58.64万元，占6.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为925.21，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务:支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育支出:支出决算为733.07万元，完成预算100%。

3.科学技术:支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒:支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业:支出决算为87.37万元，完成预算100%。

6.卫生健康:支出决算为46.13万元，完成预算100%，。

7.住房保障支出：支出决算为58.64万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出925.21万元，其中：

人员经费879.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费45.29万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年相同。主要原因是无出国（境）安排。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2021年增加0万元，增长0%。

其中：国内公务接待支出0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，眉山天府新区鳌陵学校机关运行经费支出0万元，比2021年增加0万元，增长0%（或与2021年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2022年，眉山天府新区鳌陵学校采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，眉山天府新区鳌陵学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆,单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对0项目、0项目（列举项目名称）等0个其他运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效自评。2022年部门整体绩效评价报告详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

眉山天府新区鳌陵学校

2022年部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

眉山天府新区鳌陵学校是经机构编制委员会批准成立的独立法人机构，是经费独立核算单位。实施学前教育和小学初中义务教育。鳌陵学校内设六个机构，党支部、工会、行政办公室、教务处、德育、财会室、。

（二）机构职能和人员概况。

我校编制数为33人。2022年末实有在职职工人数40人,退休职工43人。

校长、支部书记：唐学全负责主持学校全面工作；

副校长：郑斌分管安全、食堂工作；

副校长：李彬分管教育、德育工作；

工会主席：彭登科分管工会和人事工作；

总务主任：廖雪冰分管后勤、党建工作；

教务处主任：彭聪青负责初中部教育教学工作；

夏鹏负责小学部教育教学工作

少先队辅导员：袁春花分管德育和幼儿园工作；

会计：叶彬负责学校、工会、食堂会计工作；

出纳：高炜负责学校、工会、食堂出纳工作。

（三）年度主要工作任务。

合理科学安排收支预算，严格预算管理学校财务主要工作任务，加强对固定资产的管理，重视日常财务收支管理认真做好年终决算工作，高效使用项目经费。

（四）部门整体支出绩效目标。

保障教育教学的正常运转，促进基础教育发展，加强学校校园安全建设，杜绝各类安全事故，保障学生在学习期过程中接触良好的教学设施设备，享有良好的学习环境。教学质量和办学水平全面提升。提高教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

财政拨款收入689.98万元。其中工资福利665.04万元，公用经费21.45万元，对个人和家庭的补助3.49万元。

2.部门总体支出情况

支出689.98万元。其中工资福利665.04万元，公用经费21.45万元，对个人和家庭的补助3.49万元。

3.部门总体结转结余情况

2022年结余0万元

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

财政拨款收入689.98万元。其中：其中人员经费668.53万元，公用经费21.45万元。

2.部门财政拨款支出情况

部门总体支出689.98万元。2022年我校总支出689.98元，其中工资福利支出668.53万元；商品和服务支出21.45万元。

3.部门财政拨款结转结余情况

2022年结余0万元

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

预算批复2022年预算总支出689.98万元，其中：工资福利支出665.04万元，公用经费支出21.45万元，对个人和家庭的补助3.49万元。绩效目标一是严格控制在编教职工人数，全年不超编；二是资金到位率不低于100%，其中人员经费到位率100%，公用经费到位率100%，项目资金到位率100%；

2.人员经费根据学校教职工工资福利情况编制。

（2）日常公用经费根据学校维持正常运转需要结合2021年实际开支合理分析安排编制2022开支预算。

3.运转类项目绩效分析

（1）学校安保经费项目、义教生均地方配套资金、结构性缺编经费、学校土地租赁费保障校园安全，增加部分安保器材加强学校校园安全建设，保障临聘人员工资及时足额发放、对学校教师结构性缺编得到补充，保障学校教学工作正常运行，圆满完成该项目的绩效目标，解决了学校部分紧缺教师的学科，合理和平衡安排学校教学工作。保障学校教育教学的正常运转。

（2）幼儿保教费、幼儿生均公用经费项目对学校生公用经费的补助，完善义务教育事业经费补助，为基础教育提供保障。按照公用经费制度使用，圆满完成该项目的绩效目标。

（3）丧葬费、一次性退休补贴保障了退休教师利益，资金及时到位，及时支付，做到专款专用，圆满完成项目的绩效目标。

4.特定目标类项目绩效分析

无

（二）部门整体履职绩效分析。

1、学校认真履职尽责，积极努力和协作配合，建立了有效的绩效管理制度和实施机制，资金管理制度进一步健全，收支工作流程日益完善，财务档案管理规范，会计基础工作扎实有效，确保了全校师生的正常学习和工作，为其顺利完成学业提供了重要保障，促进学校发展，提高教育质量，为学生终生发展奠定坚实的基础。

2、部门履职情况进行绩效分析

（1）质量指标完成情况分析。

完成教育教学合格率100%，完成其他任务合格率100%，已完成目标。

（2）成本指标完成情况分析。

2022年人员类项目执行统计表

项目	基本工资	津贴补贴	绩效工资	养老保险	医疗保险	职业年金	工伤失业	住房公积金	个人家庭补助	合计
金额（元）	293.21	27.09	116.48	61.22	64.48	32.20	4.59	65.77	3.49	668.53

人员类完成成本指标金额668.53万元，运转类（公用经费）完成成本指标金额21.45万元。

（三）结果应用情况。

严格按照要求将部门整体绩效自评情况进行公开公示，针对绩效管理过程中的绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价存在的问题进行整改，并且在规定时间内向财政部门反馈绩效结果报告。

（四）自评质量。

利用上级拨款，兑现全体职工的工资、奖金，保证了学校的正常运转。加强经费支出管理，在支出中按照预算编制用款计划，按规定用途使用资金，严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准，不随意改变资金性质和支出规模。严格执行学校领导把关，分管领导审批，坚持一支笔审批，收入打紧，支出打紧。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我校部门整体绩效评价自评得分96.5分.

（二）存在问题。

1、学校财务管理有待进一步完善。建立健全部门预算绩效管理的法律法规体系;完善预算绩效管理体系与指标评估体系;提升绩效管理从业人员的专业素质和思想水平。

2、由于学校财务人员没有专职设置，对财务知识学习培训程度不够，导致对决算编制口径理解不足。在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。

3、日常公用经费预算有点不足，使用起来很拮据。

（三）改进建议。

我校将继续加大工作力度，在探索中总结提升，在实践中规范完善，加强绩效管理，不断提升本校工作绩效，进一步发挥我校工作职能作用，进一步推动新区教育事业的发展。

1.建议增加政策性经费支出预算安排以及公用经费标准。

2.推动相关制度建设，逐步建立以绩效为导向的预算编制模式。

3.统筹协调，提高资金使用绩效的关节点。切实提高资金使用绩效。采取得力措施，降低行政运行成本，提高资金使用绩效。

4.完善绩效评价体系，加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。

附表：

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表