仁寿县2023年财政预算执行情况和
2024年预算草案的报告（书面）
2024年1月30日在仁寿县第十九届人民代表大会第四次会议上
仁寿县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将仁寿县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
2023年财政预算执行情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在多重困难叠加的严峻复杂形势下，全县财政工作坚持稳中求进总基调，紧紧围绕高质量发展，交出了一份难中求成、殊为不易的答卷，全县预算执行情况总体良好。
一、预算收支情况
（一）一般公共预算
1．收入预算执行情况。县第十九届人大常委会第二十三次会议审查批准调整全县一般公共预算收入为509257万元。2023年全县一般公共预算收入完成509990万元，为调整预算的100.1%，同比增长1.5%；其中税收收入完成270330万元，为调整预算的95.8%，占一般公共预算收入的53%。
分区域收入执行情况。县本级一般公共预算收入完成292660万元，同比增长4.3%，其中税收收入完成149335万元，占一般公共预算收入的51%。天府新区一般公共预算收入完成217330万元，同比下降2.1%，其中税收收入完成120995万元，占一般公共预算收入的55.7%。
全县主要收入结构情况。税收收入270330万元，包括：增值税73440万元，企业所得税23601万元，个人所得税5299万元，资源税1078万元，城市维护建设税8999万元，房产税7513万元，印花税8545万元，城镇土地使用税12586万元，土地增值税40301万元，车船税2565万元，耕地占用税9321万元，契税76611万元，环境保护税434万元，其他税收收入37万元。非税收入完成239660万元，包括：专项收入12458万元，行政事业性收费收入19330万元，罚没收入40336万元，国有资本经营收入4万元，国有资源（资产）有偿使用收入138559万元，政府住房基金收入1001万元，其他收入27972万元。
2．支出预算执行情况。全县一般公共预算支出完成1176713万元，为变动预算数的92.8%。其中：县本级一般公共预算支出785260万元，天府新区一般公共预算支出391453万元。
全县主要支出情况。一般公共服务支出163221万元，国防支出792万元，公共安全支出40607万元，教育支出197821万元，科学技术支出1202万元，文化旅游体育与传媒支出5044万元，社会保障和就业支出134773万元，卫生健康支出86924万元，节能环保支出9885万元，城乡社区支出39428万元，农林水支出174809万元，交通运输支出32385万元，资源勘探工业信息等支出187461万元，商业服务业等支出5426万元，金融支出1772万元，自然资源海洋气象等支出25169万元，住房保障支出38833万元，粮油物资储备支出7882万元，灾害防治及应急管理支出10268万元，其他支出2224万元，债务付息支出10720万元，债务发行费用支出67万元。
预备费使用情况。一般公共预算年初安排预备费21652万元（县本级15000万元、天府新区6652万元），当年安排支出21652万元。当年县本级预备费安排支出主要包括防疫及医疗保障8778万元、应急救灾541万元、抗旱防洪380万元等。
3．收支平衡情况。2023年，全县一般公共预算收入509990万元，加上上级补助收入515450万元，上年结余80858万元，调入预算稳定调节基金35062万元，调入资金175286万元（含政府性基金预算调入120209万元、国有资本经营预算调入19794万元、其他调入35283万元），地方政府债务转贷收入82079万元（含新增债券24100万元、再融资债券57979万元），一般公共预算收入总计1398725万元。减去全县一般公共预算支出1176713万元，上解支出45429万元，债务还本支出58054万元，补充预算稳定调节基金8272万元，调出资金18835万元后，全县年终结余91422万元。
分区域收支平衡情况。
县本级一般公共预算收入292660万元，加上上级补助收入515450万元，上年结余80858万元，调入资金4760万元（国有资本经营预算调入4760万元），地方政府债务转贷收入82079万元（含新增债券24100万元、再融资债券57979万元），天府新区与县本级体制结算31465万元，县本级一般公共预算收入总计1007272万元。减去县本级一般公共预算支出785260万元，上解支出45429万元，债务还本支出58054万元，补充预算稳定调节基金8272万元，调出资金18835万元后，县本级年终结余91422万元。
天府新区一般公共预算收入217330万元，调入预算稳定调节基金35062万元，调入资金170526万元（含政府性基金预算调入120209万元、国有资本经营预算调入15034万元、其他调入35283万元），天府新区与县本级体制结算-31465万元，天府新区一般公共预算收入总计391453万元。减去天府新区一般公共预算支出391453万元后，天府新区当年收支平衡。
特别说明：按照市委审定的天府新区独立运行财政体制，天府新区当年收入按一定比例分成给县本级，与县本级代天府新区支付的资金和天府新区代县本级支付的资金一并纳入财政结算。全县汇总该项数据品迭为零，不影响全县收支平衡。
年终结余资金情况。县本级一般公共预算结余资金91422万元，全部为具有专项性质的转移支付资金，按规定结转下年继续使用。包括：一般公共服务支出371万元，公共安全支出1679万元，教育支出3338万元，科学技术支出88万元，文化旅游体育和传媒支出1032万元，社会保障和就业支出4028万元，卫生健康支出4223万元，节能环保支出6431万元，城乡社区支出1196万元，农林水支出39718万元，交通运输支出6246万元，资源勘探工业信息等支出257万元，商业服务业等支出2002万元，自然资源海洋气象等支出4万元，住房保障支出17320万元，粮油物资储备支出2844万元，灾害防治及应急管理支出645万元。
4．预算稳定调节基金变动情况。县第十九届人大常委会第二十一次会议审查批准的全县预算稳定调节基金规模为50282万元（县本级9676万元、天府新区40606万元）。2023年，按规定动用预算稳定调节基金35062万元，同时将全县净结余8272万元（县本级8272万元）补充预算稳定调节基金后，2023年末全县预算稳定调节基金规模为23492万元（县本级17948万元、天府新区5544万元），以后年度动用时再按程序报县人代会及其常委会审查批准。
5．上级专项转移支付收入情况。2023年，省财政补助我县专项转移支付收入50291万元，包括：一般公共服务支出1474万元，科学技术支出216万元，文化旅游体育和传媒支出1万元，卫生健康支出1176万元，节能环保支出7562万元，城乡社区支出3710万元，农林水支出10654万元，交通运输支出4320万元，资源勘探工业信息等支出313万元，商业服务业等支出2500万元，金融支出516万元，住房保障支出15344万元，粮油物资储备支出2166万元，灾害防治及应急管理支出303万元，其他支出36万元。2023年已按规定用途安排使用17988万元，结转下年32303万元。
（二）政府性基金预算
1．收入预算执行情况。县第十九届人大常委会第二十三次会议审查批准调整全县政府性基金预算收入为913084万元。2023年全县政府性基金预算收入完成915003万元，为调整预算的100.2%。其中：县本级政府性基金预算收入376973万元，天府新区政府性基金预算收入538030万元。
收入构成情况。国有土地收益基金收入28451万元，农业土地开发资金收入740万元，国有土地使用权出让收入869831万元，城市基础设施配套费收入13012万元，污水处理费收入2018万元，其他政府性基金收入951万元。
2．支出预算执行情况。县第十九届人大常委会第二十三次会议审查批准调整全县政府性基金预算支出为964671万元。2023年全县政府性基金预算支出完成956660万元，为调整预算数的99.2%。其中：县本级政府性基金预算支出591394万元，天府新区政府性基金预算支出365266万元。
全县支出情况。社会保障和就业支出3238万元，城乡社区支出670631万元，农林水支出1684万元，其他支出226182万元，债务付息支出54617万元，债务发行费用支出308万元。
3．收支平衡情况。2023年，全县政府性基金预算收入915003万元，加上上级补助收入14660万元，上年结余6508万元，地方政府债务转贷收入371900万元（含新增债券227500万元、再融资债券144400万元），政府性基金预算收入总计1308071万元。减去全县政府性基金预算支出956660万元，债务还本支出214720万元，调出资金120209万元后，全县年终结余16482万元。
分区域收支平衡情况。
县本级政府性基金预算收入376973万元，加上上级补助收入14660万元，上年结余6508万元，地方政府债务转贷收入371900万元（含新增债券227500万元、再融资债券144400万元），天府新区与县本级体制结算52555万元，县本级政府性基金预算收入总计822596万元。减去县本级政府性基金预算支出591394万元，债务还本支出214720万元后，县本级年终结余16482万元。
天府新区政府性基金预算收入538030万元，加上天府新区与县本级体制结算-52555万元，天府新区政府性基金预算收入总计485475万元。减去天府新区政府性基金预算支出365266万元，调出资金120209万元后，天府新区当年收支平衡。
年终结余资金情况。政府性基金预算结余资金16482万元，全部为专项资金，按规定结转下年继续使用。包括：其他国家电影事业发展专项资金支出107万元，大中型水库移民后期扶持基金支出1585万元，城乡社区支出3130万元，大中型水库库区基金安排的支出5562万元，其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出3251万元，彩票公益金安排的支出2847万元。
4．上级专项转移支付收入情况。2023年，上级补助我县专项转移支付收入14660万元，包括：文化旅游体育和传媒支出36万元，社会保障和就业支出3209万元，城乡社区支出4213万元，农林水支出4529万元，其他支出2673万元。加上上年结余6508万元，2023年已按规定用途安排使用4686万元，结转下年16482万元。
（三）国有资本经营预算
1．收入预算执行情况。县第十九届人大常委会第二十三次会议审查批准调整全县国有资本经营预算收入预算为28000万元。2023年国有资本经营预算收入完成32534万元，为调整预算的116.2%。其中：县本级国有资本经营预算收入13000万元，天府新区国有资本经营预算收入19534万元。
2．支出预算执行情况。县第十九届人大常委会第二十三次会议审查批准调整全县国有资本经营预算支出预算为12945万元。2023年国有资本经营预算支出完成12802万元，为调整预算的98.9%。其中：县本级国有资本经营预算支出8302万元，天府新区国有资本经营预算支出4500万元。
3．收支平衡情况。2023年，国有资本经营预算收入32534万元，加上上级补助收入17万元，上年结余45万元，国有资本经营预算收入总计32596万元；减去国有资本经营预算支出12802万元，调出资金19794万元后，当年收支平衡。
分区域收支平衡情况。
县本级国有资本经营预算收入13000万元，加上上级补助收入17万元，上年结余45万元，县本级国有资本经营收入总计13062万元。减去县本级国有资本经营预算支出8302万元，调出资金4760万元后，县本级当年收支平衡。
天府新区国有资本经营预算收入19534万元。减去天府新区国有资本经营预算支出4500万元，调出资金15034万元后，天府新区当年收支平衡。
（四）社会保险基金预算
2023年，根据《眉山市城乡居民基本养老保险基金统收统支市级统筹实施方案》要求，全县社会保险基金预算由市级统筹，区（县）级不再编报社会保险基金预算。
（五）政府债务管理情况
1．债务限额情况。县第十九届人民代表大会第三次会议审查批准的全县2022年末政府债务限额为1827237万元，其中：一般债务限额317796万元、专项债务限额1509441万元。预算执行中，省财政厅批复全县新增债务限额251600万元，其中：一般债务24100万元、专项债务227500万元；收回债务限额14783万元，其中：一般债务10607万元、专项债务4176万元。2023年末全县政府债务限额为2064054万元，其中：一般债务331289万元、专项债务1732765万元。
2．债务余额情况。2023年年初，全县存量政府债务共计1799344万元（含政府债券1799229万元、世行贷款115万元），加上当年地方政府债务转贷收入251600万元（一般债券24100万元、专项债券227500元），减去本级偿还及核销存量政府债务70395万元（含政府债券70320万元、世行贷款75万元），加上汇率因素核增债务14万元（世行贷款），年末政府债务余额1980563万元（含政府债券1980509万元、世行贷款54万元）。政府债务余额严格控制在债务限额内，债务风险总体可控。
特别说明：2023年年初外债余额为115万元，减去当年还本75万元，因汇率调整等因素增加14万元，2023年末余额为54万元。
3．债券安排及使用情况。
一般债券使用情况。2023年，我县新增地方政府一般债券24100万元，用于县委党校建设4702万元、县委党校周边市政道路建设工程项目2500万元、疾病防治快速检验中心2700万元、小型水库维护改造974万元、农村公路黑化工程13224万元，已实现支出22057万元，结转下年2043万元。
专项债券使用情况。2023年，我县新增地方政府专项债券227500万元，已实现支出224249万元，结转下年3251万元。县本级新增地方政府专项债券175200万元主要用于：2020年幼儿园建设4500万元、天府南门智慧城市13100万元、城市更新改造提升970万元、城乡供水工程3100万元、县域医疗次中心建设项目6400万元、县人民医院提标扩能项目5000万元、县人民医院及传染病医院建设项目700万元、仁寿县妇女儿童医院及中医医院新区医院项目1800万元、经开区C区建设7000万元、市政公共服务信息化建设项目10000万元、全域旅游公共服务保障设施建设11300万元、经开区基础设施建设14500万元、现代农业产业园区建设12500万元、城镇污水处理提升5000万元、丘区“天府粮仓”建设5000万元、乡村振兴共同富裕示范村建设5000万元、石堰河生态湿地2000万元、老旧小区配套100万元、棚户区改造项目7886万元、信利（仁寿）第5代TFT—LCD高端显示配套基础设施项目10066万元、沱江流域生态修复1000万元、智慧仁寿980万元、天府南门公园城市项目17033万元、天府南门公园城市基础设施建设二期项目7856万元、千亿级电子信息产业园2600万元、仁寿县人居环境整治项目2760万元、天府仁寿大道大化至城区段公路建设项目1000万元、天府仁寿大道清水至三绕段项目1000万元、陵州大道下穿隧道2049万元。天府新区新增地方政府专项债券52300万元用于：眉山天府新区第一人民医院建设项目17000万元、成眉高新技术产业园区基础设施建设项目12000万元、粮经复合空港现代农业园区基础设施建设项目1500万元、天府新区基层医疗服务能力提升项目3700万元、天府新区老旧小区改造项目3500万元、天府新区2022年人居环境综合整治项目2300万元、视高街道地下管廊及附属设施项目3300万元、眉东新城冷链物流中心及配套基础设施项目9000万元。
4．债务还本付息情况。2023年，全县安排政府债务还本付息支出338486万元，包括：还本支出272774万元（一般债务还本58054万元、专项债务还本214720万元），其中：本级安排还本支出70395万元（一般债务还本75万元、专项债务还本70320万元），再融资债券还本支出202379万元（一般债务还本57979万元、专项债务还本144400万元）；利息及发行费用支出65712万元（一般债务付息及发行费用10787万元、专项债务付息及发行费用54925万元）。
特别说明：2023年，省政府转贷我县再融资债券202379万元（含一般债券57979万元、专项债券144400万元），全部用于置换到期政府债券本金，只调整政府债务结构，不影响政府性债务余额。
二、2023年重点工作完成情况
（一）财政收入持续增长。面对经济下行压力和房地产市场低迷的不利影响，多措并举抓好收入征管，多渠道挖掘收入潜力，不断夯实财力基础。全年一般公共预算收入完成51亿元，同比增长1.5%，税收占比53%。对上争取到位各类资金78.53亿元，其中：专项债券资金22.75亿元，一般债券资金2.41亿元，转移支付资金53.37亿。
（二）民生底线兜牢兜实。坚持“三保”支出优先，牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，把“三保”作为公共财政的优先方向，全年“三保”支出60.46亿元，其中保基本民生支出24.74亿元。投入2.69亿元助推医疗卫生高质量发展。统筹3.13亿元支持教育优质均衡发展。全年2次提高城乡低保人员和城乡特困人员补助发放标准，全年累计发放困难群众救助补助、社会救助救济补助、高龄补贴等资金2.83亿元，惠及群众14余万人；安排资金965万元为特殊人群、困难群众购买城乡居民基本养老保险以及代缴城乡居民基本医疗保险；统筹安排资金3033万元，用于农村危房（土坯房）改造和困难群众房屋租赁补助。
（三）财政政策持续发力。实施积极的财政政策加力提效，助推全县经济平稳健康发展。支持产业发展和消费拉动。安排招商引资补贴3.6亿元，落实招商引资政策；安排资金2882万元，用于发放消费券和购车补贴，进一步激发消费活力，释放消费潜能。推动服务业高质量发展。统筹安排资金4277万元，落实服务业发展支持政策，重点支持主体培育、升规入统、引导服务业健康有序发展；安排资金3000万元，加快构建县域商业网络体系，促进一二三产业融合发展，打造消费新场景。用好用活财政金融政策。加大创业担保贷款基金支持力度，提高企业和个人担保贷款额度，全年发放创业担保贷款规模6998万元，财政贴息资金176万元，惠及19家小微企业和65名个人；充分发挥应急转贷资金应急作用，全年为企业提供应急临时周转资金36笔，共计资金约1.07亿元，缓解企业短期资金周转困境。
（四）重大部署有序推进。聚焦围绕县委重大战略、重点项目，实现财政精准发力。聚力提速制造强县。统筹安排工业经济“开门红”、高质量发展等各类奖补资金8384万元，受益企业200余家，提振企业发展信心；安排资金2.2亿元，用于提升完善园区基础设施建设，提高园区发展承载能力。聚焦现代水网建设。投入专项债券5100万元支持供水管网和黑龙滩灌区斗渠整治，争取到位资金6900万元支持移民区域斗农渠及“五小水利工程”建设，投入1.9亿元支持全县渠道、山坪塘维修整治以及蓄水池、提灌站等项目建设。聚焦重点基础设施。统筹安排资金2.8亿元用于交通项目建设，安排资金5000万元用于天府大道及陵州大道下穿隧道，安排资金5900万元用于市政设施维修维护。助推乡村全面振兴。2023年乡村振兴投入资金16.7亿元，其中：安排资金1.67亿元用于兑现耕地地力保护补贴，安排资金3.8亿元用于“天府粮仓”建设，投入资金5.33亿元大力实施耕地保护、基层提升等工程，投入资金2.08亿元支持建设高标准农田6.2万亩，投入资金4.9亿元用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。筑牢绿色生态屏障。统筹安排资金8600万元，实施杨家河和陈家沟河流域生态治理项目，持续推进小流域生态修复，切实改善和提升流域水质。
（五）财政管理更加规范。不断健全完善财政管理制度，财政管理效率和防范风险能力实现新提升。盘活存量资金，健全存量资金清理回收长效机制，制定印发《仁寿县预算单位账户资金管理办法》，定期清理各预算单位账户资金，增强财政资金统筹力度。强化投资评审，制定印发《仁寿县进一步规范财政投资评审管理意见》等通知，进一步完善评审制度、规范评审流程、严控评审关口，审减变化率15.85%。规范政府采购，依托政府采购一体化平台，提升政府采购质效，控减率24%。全覆盖开展全县行政事业单位国有资产清理。强化财会监督，开展财经纪律重点问题专项整治，抽选8家重点单位开展财会监督检查，督促整改落实，坚持举一反三抓长效，防范财政资金风险。加强政府债务管理，超额完成化解任务，强化政府债务管控，用好用活政府专项债券，全年政府法定债务率始终保持在绿色范围。
这些成绩的取得，是县委正确领导的结果，是县人大监督指导、县政协关心支持的结果，是全县各级各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到，财政运行“紧平衡”态势将长期延续，当前财政运行还存在一些困难和问题：财政收入增长缺乏支撑，收支矛盾仍然比较突出；支出管理难度增加，资金监管存在薄弱环节；财政队伍专职化、专业化程度不够，财政人才储备不足等。对此，恳请各位代表提出宝贵意见建议，我们将以问题为导向，认真研究，努力加以解决。
2024年财政预算草案
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，是县委确定的“制造强县冲刺年”“服务业攻坚年”“农业提质年”。分析研判2024年财政收支形势，收支矛盾突出，财政运行“紧平衡”态势将长期延续。
一、2024年预算编制原则
一是坚持保压结合，兜牢“三保”底线。二是坚持量力而行，强化重点保障。三是坚持资金统筹，服务县委大局。四是坚持绩效管理，注重结果运用。
二、2024年收支预算草案
（一）一般公共预算
1．收入预算情况。全县一般公共预算收入预算455274万元，上级补助收入233490万元，上年结余91422万元，调入资金118405万元（政府性基金预算调入95576万元，国有资本经营预算调入18500万元，其他调入4329万元），全县一般公共预算收入总计898591万元。
分区域收入预算情况。
县本级一般公共预算收入预算310100万元，同比增长6%，其中：税收收入170600万元，非税收入139500万元；上级补助收入233490万元，上年结余91422万元，调入资金94500万元（政府性基金预算调入90000万元，国有资本经营预算调入4500万元），天府新区与县本级体制结算20000万元，县本级一般公共预算收入总计749512万元。
天府新区一般公共预算收入预算145174万元，调入资金23905万元（政府性基金预算调入5576万元，国有资本经营预算调入14000万元，其他调入4329万元），天府新区与县本级体制结算-20000万元，天府新区一般公共预算收入总计149079万元。
特别说明：按照财政资金统筹使用、总体平衡的要求，全县调入一般公共预算资金118405万元统筹用于民生及偿债支出。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县一般公共预算支出预算848946万元，上解上级支出49590万元，一般债务还本支出55万元，全县一般公共预算支出预算总计898591万元。
分区域支出预算情况。县本级一般公共预算支出预算699867万元，上解上级支出49590万元，一般债务还本支出55万元，县本级一般公共预算支出预算总计749512万元。天府新区一般公共预算支出预算总计149079万元。
全县一般公共预算支出包括：一般公共服务支出216313万元，国防支出733万元，公共安全支出32741万元，教育支出125204万元，科学技术支出766万元，文化旅游体育与传媒支出4173万元，社会保障和就业支出106002万元，卫生健康支出56549万元，节能环保支出9230万元，城乡社区支出20383万元，农林水支出143745万元，交通运输支出16874万元，资源勘探工业信息等支出8546万元，商业服务业等支出3722万元，金融支出1730万元，自然资源海洋气象等支出18628万元，住房保障支出42528万元，粮油物资储备支出4204万元，灾害防治及应急管理支出12329万元，预备费12275万元，其他支出54万元，债务付息支出12142万元，债务发行费用支出75万元。
全县上解支出包括：出口退税22万元，三代手续费187万元，契税征收经费588万元，税务局保障体制1183万元，市县体制结算1550万元，养老保险基金缺口31499万元，医疗卫生领域事权和支出责任划分1638万元，法检两院支出基数划转5177万元，达宏宇建筑工程有限公司税收基数上解85万元，代天府新区上解圣宏基建筑公司税收分成159万元，生态环境部门垂改体制上解1924万元，义务兵家庭优待金基数上划1578万元，沱江流域横向生态保护补偿资金清算4000万元。
3．预备费设置情况。严格按照上级关于预备费设立标准设置预备费12275元（县本级10000万元、天府新区2275万元），用于自然灾害等突发事件处理及其他不可预计支出。
4．上级转移支付收入情况。2024年，上级提前通知转移支付收入233490万元中，财力性转移支付203308万元，具有专项性质的转移支付30182万元。财力性转移支付包括：返还性收入11717万元，均衡性转移支付收入124186万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入20254万元，结算补助收入3651万元，固定数额补助收入43500万元。具有专项性质的转移支付包括：专项用于基层组织活动和公共服务运行经费的县级基本财力保障机制奖补资金收入265万元，结算补助收入130万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入21925万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入443万元，农林水共同财政事权转移支付收入2938万元，交通运输共同财政事权转移支付收入428万元，其他一般性转移支付收入1876万元，住房保障共同财政事权转移支付收入2092万元，普惠金融发展专项资金85万元。
5．预算稳定调节基金情况。2024年初预算稳定调节基金余额23492万元（县本级17948万元、天府新区5544万元），年初暂不动用。预算执行中按规定程序向县人代会及其常委会申请动用。
（二）政府性基金预算
1．收入预算情况。全县政府性基金收入预算950050万元，其中：国有土地收益基金收入37800万元，农业土地开发资金收入650万元，国有土地使用权出让收入901230万元，城市基础设施配套费收入8370万元，污水处理费收入2000万元。加上上级补助333万元（中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金232万元、中央专项彩票公益金支持残疾人事业发展补助资金101万元），上年结余16482万元，全县政府性基金预算收入总计966865万元。
分区域收入预算情况。
县本级政府性基金收入预算550050万元，其中：国有土地收益基金收入22000万元，农业土地开发资金收入650万元，国有土地使用权出让收入522400万元，城市基础设施配套费收入3000万元，污水处理费收入2000万元。加上上级补助收入333万元，上年结余16482万元，天府新区与县本级体制结算28829万元，县本级政府性基金预算收入总计595694万元。
天府新区政府性基金收入预算400000万元，其中：国有土地收益基金收入15800万元，国有土地使用权出让收入378830万元，城市基础设施配套费收入5370万元。加上天府新区与县本级体制结算-28829万元，天府新区政府性基金预算收入总计371171万元。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县政府性基金预算支出870629万元，债务还本支出660万元，调出资金95576万元，全县政府性基金预算支出总计966865万元。
分区域支出预算情况。县本级政府性基金预算支出预算505034万元，债务还本支出660万元，调出资金90000万元，县本级政府性基金预算支出总计595694万元。天府新区政府性基金预算支出预算365595万元，调出资金5576万元，天府新区政府性基金预算支出总计371171万元。
全县政府性基金预算支出包括：文化体育与传媒支出107万元，社会保障和就业支出1585万元，城乡社区支出791280万元，农林水支出5562万元，其他支出6431万元，债务付息支出65314万元，债务发行费用支出350万元。
（三）国有资本经营预算
2024年，全县国有资本经营预算收入预算35000万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出预算16500万元，调入一般公共预算18500万元。
县本级国有资本经营预算收入预算15000万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出预算10500万元，调入一般公共预算4500万元。
天府新区国有资本经营预算收入预算20000万元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出预算6000万元，调入一般公共预算14000万元。
（四）社会保险基金预算
2024年，根据《眉山市城乡居民基本养老保险基金统收统支市级统筹实施方案》要求，全县社会保险基金预算由市级统筹，区（县）级不再编报社会保险基金预算。
（五）政府债务还本付息安排情况
2024年初政府债务余额1980563万元，其中：地方政府转贷1980509万元，世行贷款54万元。考虑省财政厅债务还本付息计划、再融资债券申报政策、当年新增10年期以上债券利息等因素，2024年拟安排债务还本付息支出78596万元，其中：债务还本支出715万元（县本级财力安排475万元、天府新区财力安排240万元），债务付息及发行费用支出77881万元（县本级财力安排59052万元、天府新区财力安排18829万元）。安排上述债务还本支出后，再加上预计2024年新增债务转贷250000万元，我县2024年及以前年度转贷的政府债务余额预计为2229848万元。
特别说明：因全省新增债券发行总额暂未确定，且县级可转贷规模受债券发行政策、项目入库及推进情况、隐性债务化解情况等因素影响较大，年初未安排新增债券收支预算。执行中县政府将根据省政府转贷债务额度、资金投向和使用要求，合理分配债券资金，并向县人代会及其常委会报告。
债务还本支出为本级安排的债券及世行贷款还本支出。因省政府转贷我县再融资债券全部用于置换到期政府债券本金，只调整政府债务结构，不影响政府性债务余额，且转贷收入和还本支出相等，再融资债务收支现未纳入年初预算草案，预算执行中根据转贷情况向县人代会及其常委会报告。
（六）县本级对乡镇补助情况
2024年，县本级安排乡镇补助资金共计83762万元，包括：人员工资性支出17187万元，基础绩效奖6676万元，五险一金8567万元，聘用人员工资1552万元，公用经费支出1452万元，村社支出25624万元，工会经费344万元，乡镇人大代表经费53万元，基层组织活动和公共服务运行经费5873万元，乡镇公共服务财力补助经费8800万元，其他乡镇发展支出7634万元。
特别说明：按照天府新区财政管理体制，其管辖区域内乡镇所需支出由天府新区财政承担。
（七）县本级支出安排总体情况
2024年，县本级年初预算财力共计1265706万元（不含社保基金预算，并剔除其余三本预算之间调入资金因素），按收支平衡原则安排支出1265706万元，其中：本级财力安排支出1076982万元，上级专项性质转移支付对应安排支出30515万元，上年结转安排支出107904万元，上解支出49590万元，债务还本支出715万元。
（八）其他事项
2024年纳入年初预算的上级补助收入为省财政厅提前通知转移支付资金，执行中增加的转移支付收入将按规定用于相关支出，并按程序向县人代会及其常委会报告。
财政存量资金主要用于教育、卫生、农林水等民生领域，以及县委确定的重点亟需支出。
以上为2024年预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，2024年县级部门预算草案及部门预算绩效目标已同步报送大会，请予审查批准。
三、2024年财政工作计划
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢牢把握高质量发展这个首要任务，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，贯彻落实县委12345发展战略，把财政可持续摆在更加突出位置，始终保持战略定力，防范风险守底线，开源节流保重点，为建设中国式现代化仁寿篇章提供坚实财力保障。
（一）坚持全力以赴抓财力，夯实高质量发展“基础”。一是抓财税征管。坚持精准分析、深度挖潜，通过监测重点纳税企业、足额入库外来施工企业税收、应收尽收零星税源，做到抓大不放小、不漏征不漏管。加快推进税费精诚共治，强化财政、税务、审计、金融等部门联动，充分运用大数据等技术手段，提高收入征管的精准性、科学性、合理性。挖掘非税收入增长潜力，坚决防止财政收入虚收空转。二是抓对上争取。抢抓国家政策红利，及时把准国家政策方向，着力在“快、准、效”上下功夫，提前谋划项目储备和包装，始终保持一批在建项目、一批待评项目、一批新储备项目，重点在中省预算内、专项债券、国债和其他竞争性资金争取上着力，力争对上争取额度增长10%。三是抓财源培植。坚持“能减尽减”，强化减税降费，让纳税人充分享受政策红利。加大对协鑫、卓航、信利等重点企业的财政扶持，及时兑现企业奖补政策。用好政府性融资担保，推动中小企业融资增量、扩面、降息，激活市场主体。
（二）坚持城乡融合补短板，提升高质量发展“成色”。一是支持民生事业发展。坚持尽力而为、量力而行，抓好基础性、普惠性、兜底性民生保障建设。支持教育优质均衡发展，统筹财政资金，加大财政投入力度，抓好5所学前教育学校新建项目，加快推进长平小学二期、龙正高中等改建扩建，改善办学条件。支持推动医疗卫生事业高质量发展，设立1500万元医疗卫生健康事业发展专项资金，支持专科建设和能力建设。加快推进文宫、彰加医疗卫生次中心建设，逐步提高医疗卫生次中心财政补助比例，提升全县医疗卫生水平。落实就业优先政策，加强资金保障与就业政策协同。兜住困难群众基本生活底线，织密筑牢社会保障网。二是助力乡村振兴战略。加大财政涉农资金统筹整合力度，确保一般公共预算支出用于农业农村支出不低于上年，土地出让收入用于农业农村比例提高到9%，将符合条件的乡村振兴项目纳入专项债券支持范围，多渠道筹措资金，确保财政投入力度不断增强。聚焦天府粮仓丘区示范区建设，重点支持耕地保护相关政策，持续推进高标准农田建设，稳步推进黑龙滩农渠等现代水网建设。推动现代农业产业园建设，支持乡村优势特色产业发展。创新财政支持方式，健全多元化的乡村振兴投入机制，通过购买服务、担保贴息、以奖代补、风险补偿等措施，发挥财政资金的引导和杠杆作用。三是擦亮生态环境底色。大力推进小流域生态修复，继续推动杨家河、陈家沟河流域生态治理项目，优化流域生态，改善流域水质。深入开展水污染防治，以富谢河流域水污染防治项目、越溪河流域水污染防治项目为抓手，积极争取中省环保专项资金，打好水污染防治攻坚战。
（三）坚持综合施策稳经济，增强高质量发展“动力”。一是抓实项目促投资。始终注重统筹收入与支出、需要与可能，坚持“先有资金来源，再启动项目”。厘清责任边界，能用市场化方式实现，则不动用财政资金；能用财政资金撬动社会资本参与，则不全用财政资金；财政资金主要用于社会资本不愿参与，但又必须实施的事项。集中财力办大事，保持财政投资强度，支持实施市政、交通基础设施补短板促提升，加快推进天府大道二峨山段、仁简快速、城南湿地、现代水网等重大项目建设。二是强化政策稳主体。用好用活中央和省市县出台各项惠企利民政策，按照轻重缓急，有序兑现各类奖补政策，不断提振企业发展信心。激发消费活力，继续统筹安排财政资金，推行消费券发放，改善全县消费环境，加快释放消费潜力，激发市场活力。三是创新投入强产业。紧紧围绕“制造强县”首位战略，注重发挥财政政策与金融政策、产业政策的联动作用，支持补链延链强链，助推信利、协鑫、德康等五大百亿企业快速发展。持续提升园区综合承载能力，助推园区产业高质量发展。支持打造金控平台，完善“基金+风补+担保”的财政金融服务体系，建立产业发展基金，发挥财政资金杠杆作用，引导优质金融资源和社会资本服务产业发展。
（四）坚持底线思维防风险，巩固高质量发展“底盘”。一是兜牢“三保”底线。以保基本民生、保工资、保运转为重中之重，足额编制“三保”预算，不留硬性缺口。继续实行“三保”支出月调度机制，切实加强研判预测、动态监控和应急保障，加强工资、民生等专户管理监控，扛牢“三保”政治责任。二是强化资金统筹。加强单位资金收入的统一管理，依法依规纳入财政预算，做到收入一个笼子、支出一个盘子，放大财政统筹资金效应。牢固树立过“紧日子”思想，完善“收、调、减、控”工作机制，坚持“先有预算、后有支出”的刚性约束，严控非刚性、非重点、非急需支出，定期清理回收存量资金，避免财政资金闲置沉淀。三是防范债务风险。建立健全地方债务风险管控机制，按照“到期债务不逾期、隐性债务不新增、风险等级不上升、虚假化债不发生”的“四不”原则，持续加强防范化解政府债务风险工作。加强对政府隐性债务、地方融资平台等领域潜在风险的预研预判，避免其他领域风险向财政蔓延沉淀。
（五）坚持从严从实强管理，蓄积高质量发展“势能”。一是强规范。发挥预算管理一体化系统功能整合作用，实现一体化系统对预算编制、执行以及政府采购、资产管理等环节的全面优化。强化预算执行动态管理，抓实抓细财政资金直达机制，实现资金全流程动态监控。探索开展政府采购前置性审查，进一步发挥政府采购功能。建立健全全覆盖的行政事业单位国有资产管理制度。二是严监督。认真落实中央办公厅、足球即时比分进一步加强财会监督工作的意见，切实履行财会监督主责，推动各类监督协同贯通，在惠农资金、PPP管理、基层“三保”、政府债务等领域开展重点监督，善于监督、敢于亮剑，对各种违反财经纪律行为“零容忍”。三是重绩效。将绩效理念和要求贯穿财政工作全过程、各领域，加强对上级绩效评价项目的重点跟踪，确保绩效结果不影响转移支付资金争取。积极推进事前评估编制、事中执行监控、事后评价，适时开展县级重点项目绩效评价工作，强化绩效结果应用，推动预算绩效提质增效，更好发挥绩效管理“指挥棒”和“风向标”作用。
