关于2024年上半年财政预算执行情况的报告
2024年7月31日在仁寿县第十九届人大常委会第三十次会议上
县财政局局长 张 峰
县人大常委会：
按照《预算法》要求，受县人民政府委托，现将全县2024年1月至6月预算执行情况汇报如下，请予审议。
一、收支预算执行情况
1—6月，全县财政工作在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，在财政收支矛盾持续加大的情况下，始终坚持稳字当头、稳中求进总基调，牢固树立过“紧日子”的思想，贯彻落实积极的财政政策，开源节流保重点，防范风险守底线，全县财政运行总体平稳可控。
（一）一般公共预算收支执行情况
1．收入预算执行情况。县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的仁寿县一般公共预算收入预算为455274万元。1—6月，全县一般公共预算收入完成331074万元，为年初预算的72.7%，同比增长10%，其中：税收收入完成134103万元，下降14.8%，税收占比40.5%；非税收入完成196971万元，增长37.4%。
县本级一般公共预算收入年初预算310100万元。1—6月已完成207590万元，为年初预算的66.9%，同比增长7.1%，其中：税收收入完成73630万元，下降11.2%，税收占比35.5%；非税收入完成133960万元，增长20.7%。
天府新区一般公共预算收入年初预算145174万元。1—6月已完成123484万元，为年初预算的85.1%，同比增长15.4%，其中：税收收入完成60473万元，下降18.9%，税收占比49%；非税收入完成63011万元，增长94.4%。
县本级主体税种收入情况。从三次产业税收来看：第一产业完成184万元，增长142.1%；第二产业完成20039万元，下降2.8%；第三产业完成53407万元，下降14.2%。从主体税种来看：入库数较高税种有增值税21670万元、契税12868万元、土地增值税11689万元，占入库税收比重分别为29.4%、17.5%、15.9%。
2．支出预算执行情况。县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的仁寿县一般公共预算支出预算为848946万元。1—6月，全县一般公共预算支出已完成498245万元，为年初预算的58.7%。
县本级一般公共预算支出预算为699867万元。1—6月已完成353082万元，为年初预算的50.4%。
天府新区一般公共预算支出预算为149079万元。1—6月已完成145163万元，为年初预算的97.4%。
县本级支出结构情况。县本级一般公共服务支出36778万元，国防支出249万元，公共安全支出14247万元，教育支出78307万元，科学技术支出210万元，文化旅游体育与传媒支出2450万元，社会保障和就业支出54637万元，卫生健康支出25219万元，节能环保支出4082万元，城乡社区支出9858万元，农林水支出68928万元，交通运输支出11054万元，资源勘探工业信息等支出2364万元，商业服务业等支出2325万元，金融支出222万元，自然资源海洋气象等支出2660万元，住房保障支出25782万元，粮油物资储备支出3141万元，灾害防治及应急管理支出4381万元，债务付息支出6188万元。
需要说明的是：县本级年初预算设立预备费10000万元，1—6月已安排支出928万元，用于：防疫物资、隔离场所等疫情防控支出558万元，应急物资储备支出217万元，地质灾害防治支出153万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况
1．收入预算执行情况。县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的仁寿县政府性基金预算收入预算为950050万元。1—6月，全县政府性基金预算收入已完成67903万元，为年初预算的7.1%。
县本级政府性基金预算收入预算为550050万元。1—6月已完成18701万元，为年初预算的3.4%。
天府新区政府性基金预算收入预算为400000万元。1—6月已完成49202万元，为年初预算的12.3%。
2．支出预算执行情况。县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的仁寿县政府性基金预算支出预算为870629万元。1—6月，全县政府性基金预算支出已完成336731万元，为年初预算的38.7%。
县本级政府性基金预算支出预算为505034万元。1—6月已完成296577万元，为年初预算的58.7%。
天府新区政府性基金预算支出预算为365595万元。1—6月已完成40154万元，为年初预算的11%。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
1．收入预算执行情况。县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的仁寿县国有资本经营预算收入预算为35000万元，其中：县本级15000万元，天府新区20000万元。1—6月收入0万元。
2．支出预算执行情况。县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的仁寿县国有资本经营预算支出预算为16500万元，其中：县本级10500万元，天府新区6000万元。1—6月支出6000万元（均为天府新区仁寿区域支出）。
需要说明的是：根据《眉山市城乡居民基本养老保险基金统收统支市级统筹实施方案》要求，2023年起社会保险基金预算全部由省、市统筹，区（县）不再编报社会保险基金预算。
二、重点工作开展情况
（一）重大政策落地落实
1．兜牢“三保”保障底线。严格按照《四川省财政厅关于加强岁末基层“三保”保障以及扎实做好2024年“三保”预算管理工作的通知》（川财预〔2023〕82号）要求，足额编制“三保”支出预算443535万元，1—6月已实现支出201589万元，执行进度45.5%。“三保”保障严格执行工资、基本民生、乡村振兴专项库款管理机制，同时进一步强化财政资金月调度机制和优先保障序列，确保不发生“三保”风险事件。
2．加大对上争取力度。按照市委、市政府月调度、旬通报的对上争取要求，我县建立健全对上争取专报和快报机制，进一步压实部门主体责任，主动作为，强化政策分析研判，把前期工作和项目储备推向纵深，严格落实积极的财政政策，加大对专项债券、国债资金等专项资金争取力度。1—6月县本级争取到位上级资金44.49亿元，完成市定目标的58.3%，其中：到位专项债券资金6.55亿元（下达限额8.95亿元）、完成市定目标的35.4%，到位转移支付资金37.94亿元（含国债资金2.43亿元、中省预算内投资资金0.07亿元）、完成市定目标的65.7%。
3．进一步落实“过紧日子”要求。仁寿县人民政府办公室印发了《关于进一步厉行节约过紧日子的通知》（仁府办函〔2024〕8号），从预算刚性约束、会节经费管理、政府采购管理、信息化项目管理、临时机构经费管理、其他一般性支出管理、专项资金管理、项目和政策管理、财政资金管理、监督检查和追责问责等十个方面落实进一步厉行节约过紧日子要求。年初预算对单位差旅费、食堂伙食费、采购经费实行限额控制，并且在预算执行过程中严控上述支出调剂或追加预算。严控一般性支出，压缩不必要开支，把有限的资金用到发展紧要处、民生急需上。
4．加大财会监督力度。一是开展财经纪律重点问题专项整治，对招商引资财税优惠政策和高标准农田建设资金管理进行重点检查，发现问题3个，涉及资金597万元，均已完成整改。二是聚焦“6+3”重点领域集中整治群众身边不正之风和腐败问题，从源头上加强涉农惠农资金的规范管理。三是建立健全每季度乡镇财政会审机制，今年4月针对乡镇（街道）人员经费、会计核算、财经制度三个重点领域开展的乡镇财政会审共发现问题408个，涉及金额1939万元，相关问题及整改要求已反馈乡镇并要求限期整改，并纳入全县财务技能培训讲解内容。开展村级财务管理专项调研，围绕重点领域解决突出问题。
5．深化预算绩效管理。一是加强部门预算绩效目标编制指导和审核，指导全县335个单位编制预算绩效目标。二是组织开展全县86个一级预算单位2023年度财政支出绩效自评。三是开展人才发展专项资金重点绩效评价工作，切实提高人才专项资金使用效益。四是扣减6个乡镇公共服务财力补助经费共计100万元，树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念。
6．清产核资全面铺开。全面推进全县资产清核，落实全县111个单位资产清核、信息化、平台化和数据链转化工作，现已完成96个单位资产现场盘点拍照贴标。推动修订完善行政事业性国有资产管理制度，重点把控廉政风险环节，细化完善资产配置、使用管理、处置报废等管理要求。
（二）本级专项资金执行情况
年初预算县本级设立各类专项资金共计142482万元，1—6月已下达58018万元，进度40.7%。设立经开区体制补助20000万元，支持经开区发展建设，已下达10815万元，进度54.1%；设立土地开发成本支出11200万元，已下达2917万元，进度26%；设立PPP项目经费20000万元，支持PPP项目建设，已下达9255万元，进度46.3%；设立政府性项目前期经费10000万元，已下达6955万元，进度69.6%；设立天府粮仓专项资金2000万元，支持天府粮仓建设，已下达700万元，进度35%；设立现代水网专项资金3000万元，支持农田水利建设，已下达1424万元，进度47.5%；设立产业发展资金15000万元，支持企业奖补及产业发展补贴等投入，已下达10196万元，进度68%；设立政府投资计划项目资金55582万元，已下达13412万元，进度24.1%；设立社会管理专项3000万元，支持安全、维稳等工作，已下达1107万元，进度36.9%；设立干部提能和人才工作专项经费2700万元，支持人才招引、干部提能培训等工作，已下达1237万元，进度45.8%。
（三）重大投资项目保障情况
通过统筹本级预算、积极争取专项债券和各类专项资金，多渠道筹资支持县委、县政府审定的重大投资项目建设。1—6月，县财政已落实重大项目资金215673万元，其中：土地收储97253万元，征地拆迁安置补偿56998万元，土地指标款18300万元，耕地建设利用资金13693万元，高标准农田建设资金4598万元，燃气管网老化更新改造5173万元，天府国际物流城项目3000万元，河道防洪治理工程项目2975万元，棚户区改造项目2750万元，县域医疗次中心建设项目2500万元，经开区基础设施建设项目2000万元，市政公共服务信息化建设项目2000万元，黑龙滩水库大坝除险加固工程2384万元，藏粮于地藏粮于技中央基建投资2049万元。
（四）政府债务管理工作情况
1．债务限额情况。县十九届人民代表大会第四次会议审查批准的全县2023年末全县政府债务限额为2064054万元，其中：一般债务331289万元、专项债务1732765万元。截至2024年6月末，全县新增债务限额137500万元，当前债务限额为2201554万元，其中：一般债务352589万元、专项债务1848965万元。
需要说明的是：一是按照提前批专项债券限额下达全年限额的60%测算，预计全县全年新增债务限额较上年同期下降33800万元，主要原因为百强县培育政策到期扣减对应专项债务限额。二是省政府办公厅近期发文对2023年度落实有关重大政策措施真抓实干成效明显地方予以督查激励通报，其中我县争取到新增地方政府债务限额分配的倾斜支持。
2．债务余额情况。截至2024年6月末，2024年新增地方政府债券转贷收入167300万元，减去还本支出54018万元，政府债务余额2093845万元（含政府债券2093829万元、世行贷款16万元），政府债务余额在当前限额2201554万元内。
需要说明的是：2023年末世行贷款余额为54万元，减去2024年还本支出38万元，2024年6月末余额为16万元。新增债务限额137500万元中，一般债务21300万元已发行完毕，专项债务116200万元已发行92200万元、剩余24000万元暂未发行。
3．债务还本付息执行情况。2024年年初预算安排全县政府债务本级还本付息支出78172万元，截至2024年6月末，已实现支出81524万元。其中：本级还本付息支出27724万元（一般债务还本支出38万元、付息支出6188万元，专项债务还本支出180万元、付息支出21318万元）；再融资债券还本53800万元。
需要说明的是：截至2024年6月末再融资债券全部用于置换到期政府债券本金，只调整政府债务结构，不影响政府债务余额。
4．2024年新增债券安排情况
截至6月末，新增地方政府一般债券21300万元，安排用于：富加镇中心幼儿园与第二小学建设工程1022万元，长平初中建设工程1500万元，文同小学长平校区建设工程1200万元，长平、高笋、东街、满井等幼儿园建设工程2900万元，天府仁寿大道城区段至仁沐新高速连接段建设工程4422万元，县委党校周边、湿地公园南侧、长平初中周边等市政道路建设工程4824万元，四川一体化政务服务平台分站点600万元，新店镇双河村农村灌溉“农水厂”试点项目500万元，农旺禄加柑橘产业环线2100万元，五龙山至罗泉旅游公路工程550万元，南部片区乡镇连接干线公路工程727万元，汪洋镇2022年村道建设955万元。
截至6月末，新增地方政府专项债券92200万元（县本级65500万元、天府新区26700万元），安排用于：城市更新改造提升项目2000万元，丘区“天府粮仓”粮油园区基础设施建设5000万元，市政公共服务信息化建设6000万元，经开区新能源新材料产业园基础设施建设22500万元，乡村振兴共同富裕示范村基础设施建设15000万元，县医院提标扩能建设7000万元，县域医疗次中心建设8000万元，天府新区北斗、龙马老旧小区改造项目700万元，天府新区基层医疗服务能力提升项目6000万元，眉东新城冷链物流中心及配套基础设施项目7000万元，视高中心城区10KV城网配套建设工程项目3000万元，视高街道地下管廊及附属设施项目10000万元。
5．新增债券使用情况
截至6月末，新增地方政府一般债券21300万元，已使用5103万元，使用进度24%。其中：富加镇中心幼儿园与富加镇第二小学建设工程709万元，文同小学长平校区建设工程500万元，高笋幼儿园建设工程170万元，天府仁寿大道城区段至仁沐新高速连接段建设工程1300万元，湿地公园南侧市政道路工程650万元，长平初中周边市政道路建设工程600万元，农旺禄加柑橘产业环线682万元，南部片区乡镇连接干线公路工程492万元。
截至6月末，新增地方政府专项债券92200万元，已使用16170万元，使用进度17.5%。其中：城市更新改造提升项目288万元，丘区“天府粮仓”粮油园区基础设施建设608万元，市政公共服务信息化建设2000万元，经开区新能源新材料产业园基础设施建设560万元，乡村振兴共同富裕示范村基础设施建设750万元，县医院提标扩能建设1000万元，县域医疗次中心建设2500万元，视高街道地下管廊及附属设施项目6753万元，天府新区基层医疗服务能力提升项目720万元，眉东新城冷链物流中心及配套基础设施项目991万元。
三、下一步工作举措
受经济大环境影响，因房地产市场低迷、工业税源处于培育期，收入来源锐减，全县财政组收形势异常严峻。叠加刚性支出持续增长、教育“两个增长”考核和乡村振兴实绩考核等支出压力，我县收支矛盾突出，实现全年收支平衡压力较大。下一步，全县财政工作将按照保持定力、保重点防风险的工作要求，始终坚守财政平稳运行这条主线，开源节流，统筹调度，确保不发生区域性系统性风险。
（一）拓展收入来源渠道，全力以赴组织收入。一是在加强税收征管，实现税收应收尽收的基础上，加大特许经营权出让推进力度，积极盘活低效闲置资产，按照年初预算组织一般公共预算收入。二是加强土地出让收入入库，强化土地营销，走出去推介，深入推动土地出让收入清欠，全力实现政府性基金预算收入。
（二）用好用活上级政策，全力以赴争取资金。一是加强对上争取，按照“本级财力保‘三保’，对上争取促发展”的思路，积极拓展对上争取渠道，特别是加大对专项债券、超长期特别国债资金争取，缓解本级财政保障压力。二是充分活用专项债券用途调整政策，争取预留40%专项债务限额用于解决相关债务和存量项目，缓解本级财政支出压力。
（三）树牢“过紧日子”理念，全力以赴保刚性。坚持支出月调度机制，确保“三保”、偿债、债券资金和上级考核专项支出兑现进度。进一步强化“过紧日子”思想，严格年初预算约束，原则上不新增非必需支出，严控一般性支出，除应急排危外原则上不新增办公场所改扩建项目，除国产替代任务外原则上不新增办公设备购置审批。同时，进一步优化项目定事、启动、拨付时序，可上可不上的项目一律不上。根据收入实现情况分批次集中研究兑现项目资金，推进财政资金使用绩效。强化零基预算和存量资金管理，充分盘活存量保平衡。
（四）坚持底线思维，全力以赴防风险。继续加强统筹协调，重点抓好政府债务、平台公司债务、其他债务的全口径管理，建立风险综合分析研判机制，用好债务置换、贷款降息、展期等化解债务的政策措施，把防范化解地方政府风险放在更加重要位置，牢牢守住不发生系统区域性风险底线。
尊敬的各位主任、副主任、各位委员，今年财政防风险、保平衡、促发展的任务仍然十分艰巨，我们将在县委的领导下，在县人大的监督下，认真贯彻落实中央、省、市有关工作部署，坚定不移落实县委12345发展战略，扎实做好各项工作，不断提高财政保障水平，为推动仁寿高质量发展贡献财政力量。
