关于2024年财政预算调整方案的报告
2024年12月30日在县第十九届人大常委会第37次会议上
县财政局局长 张 峰
县人大常委会：
受县人民政府委托，向县第十九届人大常委会第37次会议报告仁寿县2024年财政预算调整方案，请予审查。
一、调整事由
一是由于房地产市场持续下滑，本级收入特别是土地出让收入较年初预算变动规模较大。
二是由于预算执行过程中上级下达转移支付资金，上级转移支付规模增加。
三是由于财政厅在县十九届人民代表大会第四次会议后批复我县2024年新增债务限额，债务转贷收入增加。
四是由于全年预算平衡需要和2023年决算对收回结转资金管理的要求，增加动用预算稳定调节基金规模；根据政府性基金预算支出规模，调整政府性基金预算收入调入一般公共预算规模。
五是由于天府新区体制原因，纳入结算的收入规模较年初预算变化，调整县本级和天府新区间结算规模。
六是由于严控一般性支出要求，按照10%比例压减全县县级部门和乡镇财力补助经费。
二、预算调整情况
（一）一般公共预算调整情况
1.收入预算调整情况
县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的全县一般公共预算收入总计898591万元，此次调增351789万元（县本级调增265998万元、天府新区调增85791万元）至1250380万元，其中：地方一般公共预算收入从455274万元调增71696万元至526970万元，上级补助收入从233490万元调增227844万元至461334万元，上年结转从91422万元调增98万元至91520万元，动用预算稳定调节基金从0万元调增100826万元至100826万元，债务转贷收入从0万元调增51230万元至51230万元，调入资金从118405万元调减99905万元至18500万元。
（1）调增县本级一般公共预算收入总计265998万元，其中：地方一般公共预算收入调减4000万元；上级补助收入调增227844万元（一般性转移支付收入调增186203万元、专项转移支付收入调增41641万元）；上年结转调增98万元；动用预算稳定调节基金调增100826万元；债务转贷收入调增51230万元；政府性基金调入一般公共预算调减90000万元；仁寿县与天府新区体制结算分成调减20000万元。
（2）调增天府新区一般公共预算收入总计85791万元，其中：地方一般公共预算收入调增75696万元；政府性基金预算调入一般公共预算调减5576万元；其他资金调入一般公共预算调减4329万元；仁寿县与天府新区体制结算分成调增20000万元。
特别说明：一是仁寿县与天府新区体制结算只涉及分区域财力情况，双方决算并表上报时品迭为零，不影响全县收支规模。二是财力性转移支付规模由年初预算203308万元调增至214717万元，统筹用于保障地方“三保”支出。三是专项性转移支付规模由年初预算30182万元调增至246617万元，根据专项用途使用，不影响预算平衡，执行情况在县十九届人民代表大会第六次会议进行报告。
2.支出预算调整情况
县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的全县一般公共预算支出总计898591万元，此次调增351789万元（县本级调增265998万元、天府新区调增85791万元）至1250380万元，其中：地方一般公共预算支出从848946万元调增195421万元至1044367万元，债务还本支出从55万元调增27902万元至27957万元，安排预算稳定调节基金从0万元调增80826万元至80826万元，年终结转从0万元调增47640万元至47640万元，上解支出为49590万元。
（1）调增县本级一般公共预算支出总计265998万元，其中：地方一般公共预算支出调增109630万元；债务还本支出调增27902万元；安排预算稳定调节基金调增80826万元；年终结转调增47640万元。
特别说明：一是新增一般债券23330万元，安排仁寿县富加镇中心幼儿园与富加镇第二小学建设工程项目1022万元、仁寿县长平初中建设工程项目1500万元、仁寿县文同小学长平校区建设工程项目1200万元、仁寿县长平幼儿园建设工程项目500万元、仁寿县高笋幼儿园建设工程项目1300万元、仁寿县东街幼儿园建设工程项目500万元、仁寿县满井幼儿园建设工程项目600万元、天府仁寿大道城区段至仁沐新高速连接段建设工程项目5722万元、仁寿县委党校周边市政道路建设工程项目1224万元、仁寿县湿地公园南侧市政道路建设工程项目3000万元、仁寿县长平初中周边市政道路建设工程项目1330万元、四川一体化政务服务平台仁寿县分站点600万元、新店镇双河村农村灌溉“农水厂”试点项目500万元、仁寿县农旺禄加柑橘产业环线项目2100万元、仁寿县五龙山至罗泉旅游公路工程项目550万元、仁寿县南部片区乡镇连接干线公路工程项目727万元、仁寿县汪洋镇2022年村道建设工程项目955万元。二是根据国发〔2021〕5号文件关于“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的规定，当年无法实现支出的转移支付和债券资金必须结转下年使用，当年转移支付结转规模预计47640万元。三是根据财政厅批复，再融资债券额度27900万元在一般公共预算收支中同时增列，不影响预算平衡。
（2）调增天府新区一般公共预算支出总计85791万元，全部为地方一般公共预算支出。
3.收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县一般公共预算财力总计1250380万元，其中：地方一般公共预算收入526970万元，上级补助收入461334万元，上年结转91520万元，动用预算稳定调节基金100826万元，调入资金18500万元（全部为国有资本经营预算调入），债务转贷收入51230万元。
全县一般公共预算支出总计1250380万元，其中：地方一般公共预算支出1044367万元，上解支出49590万元，债务还本支出27957万元，安排预算稳定调节基金调增80826万元，结转下年47640万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
（二）政府性基金预算调整情况
1.收入预算调整情况
县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的全县政府性基金预算收入总计966865万元，此次调减13089万元（县本级调增77737万元、天府新区调减90826万元）至953776万元，其中：土地出让收入从939680万元调减413738万元至525942万元，城市基础设施配套费收入从8370万元调减4590万元至3780万元，污水处理费收入从2000万元调增4728万元至6728万元，专项债券对应专项收入从0万元调增28550万元至28550万元，上级补助收入从333万元调增15461万元至15794万元，债务转贷收入从0万元调增356500万元至356500万元，上年结转为16482万元。
（1）调增县本级政府性基金预算收入总计77737万元，其中：因土地出让计划调整预算短收316144万元，城市基础设施配套费收入短收1284万元，污水处理费收入超收3828万元，专项债券对应专项收入超收28550万元，上级补助收入调增15461万元，债务转贷收入调增356500万元（新增债券调增215600万元、再融资债券调增68500万元、置换债券调增72400万元），仁寿县与天府新区体制结算收入调减9174万元。
（2）调减天府新区政府性基金预算收入总计90826万元，其中：因土地出让计划调整预算短收97594万元，城市基础设施配套费收入短收3306万元，污水处理费收入超收900万元，仁寿县与天府新区体制结算收入调增9174万元。
2.支出预算调整情况
县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的政府性基金预算支出总计966865万元，此次调减13089万元（县本级调增77737万元、天府新区调减90826万元）至953776万元，其中：地方政府性基金预算支出从871289万元调减280433万元至590856万元，新增专项债券安排从0万元调增215600万元至215600万元，再融资债券安排从0万元调增68500万元至68500万元，置换债券安排从0万元调增72400万元至72400万元，调出资金从95576万元调减95576万元至0万元，年终结转从0万元调增6420万元至6420万元。
（1）调增县本级政府性基金预算支出总计77737万元，其中：地方政府性基金预算支出调减195183万元，新增专项债券安排调增215600万元，再融资债券安排调增68500万元，置换债券安排调增72400万元，调出资金调减90000万元，年终结转调增6420万元。
特别说明：一是新增专项债券215600万元，安排仁寿县城市更新改造提升项目一期2000万元、仁寿县市政公共服务信息化建设项目9000万元、仁寿县人民医院提标扩能建设项目7000万元、仁寿县县域医疗次中心建设项目12000万元、仁寿县丘区“天府粮仓”粮油园区基础设施建设项目3000万元、仁寿县乡村振兴共同富裕示范村基础设施建设项目11000万元、四川仁寿经济开发区新能源新材料产业园基础设施建设项目28500万元、仁寿县城乡供水工程提升改造项目13000万元、仁寿县现代农业产业园区基础设施建设项目3500万元、仁寿县老旧小区配套基础设施项目3000万元、一水厂改造及配套设施升级工程项目6000万元、仁寿县体育公园及配套设施建设项目14000万元、仁寿县2023年高标准农田建设新建项目3000万元、四川省眉山市仁寿县2023年高标准农田改造提升项目13000万元、仁寿县人民医院发热门诊及第二住院大楼建设项目8000万元、仁寿县西北街棚户区改造贷款（15000）项目1000万元、仁寿县文林镇棚户区改造项目（PSL资金贷款75389）3400万元、仁寿县文林镇棚户区改造项目（非PSL资金贷款24611）1100万元、棚改资金（文林镇城中村棚户区改造项目）2386万元、陵州大道下穿隧道工程项目2000万元、天府仁寿大道城区段及周边区域土地一级整理项目3000万元、连乐铁路项目（仁寿县汪洋投资开发有限公司）2000万元、天府仁寿大道大化至城区段公路建设项目4366万元、天府仁寿大道清水至三绕段项目8000万元、四川省易地扶贫搬迁项目2760万元、天府新区北斗、龙马老旧小区改造项目700万元、天府新区视高中心城区10kV城网配套项目3000万元、新区基层医疗服务能力提升项目6000万元、眉东新城冷链物流中心及配套基础设施项目7000万元、视高街道地下管廊及附属设施项目10000万元、新区人民医院二期（住院综合楼）4000万元、视高街道老旧小区改造项目1000万元、天府新区数字市政建设项目3500万元、天府新区停车场建设项目1800万元、视高园区产业发展配套电力基础设施项目4000万元、新区人民医院医技综合楼项目1000万元、仁寿视高整体城镇化项目7500万元、柴桑河泉龙河监理项目53万元、天府新区视高镇货币化安置协议书项目35万元。二是新增置换债券72400万元，安排黑龙滩棚户区改造工程5600万元、连乐铁路项目6000万元、天府仁寿大道清水至三绕段18744万元、天府仁寿大道大化至城区段25634万元、天府仁寿大道城区段及周边区域土地一级整理6122万元、天府新区眉山管委会10300万元。三是根据国发〔2021〕5号文件关于“市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”的规定，当年无法实现支出的转移支付和债券资金必须结转下年使用，当年转移支付结转规模预计6420万元。四是根据财政厅批复，再融资债券额度68500万元在政府性基金预算收支中同时增列，不影响预算平衡。
（2）调减天府新区政府性基金预算支出总计90826万元，其中：地方政府性基金预算支出调减85250万元，调出资金调减5576万元。
3.收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县政府性基金预算财力总计953776万元，其中：地方政府性基金预算收入565000万元，上级补助收入15794万元，上年结转16482万元，债务转贷收入356500万元。
全县政府性基金预算支出总计953776万元，其中：政府性基金预算支出878196万元、债务还本支出69160万元、结转下年6420万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
（三）国有资本经营预算调整情况
1.收入预算调整情况
县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的全县国有资本经营预算收入总计35000万元，此次调增17万元至35017万元，全部为县本级调增。
调增县本级国有资本经营预算收入总计17万元，具体为上级补助收入调增17万元。
2.支出预算调整情况
县十九届人民代表大会第四次会议审议通过的全县国有资本经营预算支出总计35000万元，此次调增17万元至35017万元，全部为县本级调增。
调增县本级国有资本经营预算支出总计17万元，具体为专项转移支付安排调增17万元。
3.收支预算平衡情况
上述收支预算调整后，全县国有资本经营预算财力总计35017万元，其中：地方国有资本经营预算收入35000万元，上级补助收入17万元。
全县国有资本经营预算支出总计35017万元，其中：地方国有资本经营预算支出16517万元、调出资金18500万元。
上述调整事项品迭后，全县及分区域收支预算总体平衡。
附表：1．仁寿县2024年一般公共预算收支调整表
2．仁寿县2024年一般公共预算收支平衡预计表（分区域）
3．仁寿县2024年政府性基金预算收支调整表
4．仁寿县2024年国有资本经营预算收支调整表
5．仁寿县2024年一般公共预算支出调整情况表（县本级）
6．仁寿县2024年一般公共预算支出调整情况表（天府新区）
7．仁寿县2024年政府性基金预算支出调整情况表（县本级）
8．仁寿县2024年政府性基金预算支出调整情况表（天府新区）
