仁寿县富加镇幼儿园
2024年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2024年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
仁寿县富加镇幼儿园是一所公益二类公办幼儿园。其宗旨和业务范围是为学龄前儿童提供保育教育服务。
（二）仁寿县富加镇幼儿园2024年重点工作
全面落实《幼儿园保育教育质量评估指南》，提升保教质量,构建园本特色课程及特色游戏，以研促教推动教师队伍建设，打造平安校园、特色校园，做好对附设园和民办园的引领示范带头作用。
二、预算单位构成
仁寿县富加镇幼儿园属仁寿县教育和体育局部门下属事业单位，独立预算。在编人员29人，其他人员共计53人，其中退休人员5人，临聘人员48人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县富加镇幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。全部为一般公共预算拨款收入。支出包括：学前教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出。仁寿县富加镇幼儿园2024年收支总预算398.49万元，比2023年收支预算总数增加39.16万元，主要原因是人员增加，增加基本支出39.16万元。
（一）收入预算
仁寿县富加镇幼儿园2024年收入预算为398.49万元，全部为一般公共预算拨款收入。
（二）支出预算
仁寿县富加镇幼儿园2024年支出预算398.49万元，其中：基本支出398.49万元，项目支出0万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县富加镇幼儿园2024年财政拨款收支总预算为398.49万元，比2023年财政拨款收支总预算增加39.16万元，主要原因是人员增加，增加基本支出39.16万元。
收入全部为一般公共预算拨款收入，支出包括：教育支出315.63万元，社会保障就业支出37.41万元，卫生健康支出18.88万元，住房保障支出26.56万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县富加镇幼儿园2024年一般公共预算拨款收入398.49万元，比2023年增加39.16万元，主要原因是人员增加，增加基本支出。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出315.63万元，占79.2%；社会保险和就业支出37.41万元，占9.39%；卫生健康支出18.88万元，占4.74%；住房保障支出26.56万元，占6.67%。
具体情况为：
1.205（类）02（款）01（项）学前教育支出，2024年预算数为315.63万元，主要用于：学前教育人员经费支出。
2.208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出，2024年预算数为35.42万元，主要用于：基本养老保险缴费支出。
3.208（类）99（款）99（项）其他社会保障和就业支出，2024年预算数为1.99万元，主要用于：工伤保险、失业保险缴费支出。
4.210（类）11（款）02（项）事业单位医疗支出，2024年预算数为18.88万元，主要用于：医疗保险缴费支出。
5.221（类）02（款）01（项）住房公积金支出，2024年预算数为26.56万元，主要用于：住房公积金缴费支出。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县富加镇幼儿园2024年一般公共预算基本支出398.49万元，其中：人员经费394.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、其他社会保障、其他工资福利、住房公积金等支出。公用经费4.43万元，主要包括：工会经费4.43万元。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县富加镇幼儿园2024年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2024年年初仁寿县富加镇幼儿园预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
2024年仁寿县富加镇幼儿园公务经费0万元，公务经费与2023年持平。
公务用车购置及运行维护费经费0万元，与2023年持平，单位现有公务车辆0辆。2024年安排公务用车运行维护费0万元。
仁寿县富加镇幼儿园2024年“三公经费”预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
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合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
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小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
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合计 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县富加镇幼儿园2024年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县富加幼儿园2024年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2024年，仁寿县富加镇幼儿园的运行经费财政拨款预算为398.49万元，比2023年预算增加39.16万元，增加11%。主要原因是人员增加，增加基本支出。
（二）政府采购情况
2024年仁寿县富加镇幼儿园按年初计划采购。
（三）国有资产占用情况
截至2023年底，仁寿县富加镇幼儿园有公务用车0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2024年仁寿县富加镇幼儿园预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）单位整体和项目绩效目标设置情况
1.2024年度，仁寿县富加镇幼儿园实行绩效管理的项目1个，涉及预算资金4.43万元。其中，工会经费项目涉及预算资金4.43万元，详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2.2024年度，仁寿县富加镇幼儿园共预算资金398.49万元，总体目标是提高预算编制质量，严格执行预算，保障单位日常运转。
十一、名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（三）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（五）“三公”经费：纳入县财政局预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（六）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
（七）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（八）本单位支出功能分类说明。205（类）02（款）01（项）：指反映机关事业单位普通教育学前教育经费。208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位基本养老保险经费。208（类）99（款）99（项）指反映机关事业单位其他社会保障和就业经费。210（类）11（款）01（项）：指反映机关事业单位基本医疗保险经费。221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
