仁寿县始建镇初级中学校
2024年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2024年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县始建镇初级中学校职能简介
仁寿县始建镇初级中学校是一所公办中学校。其宗旨和业务范围是实施初中义务教育，促进基础教育发展，组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。
（二）仁寿县始建镇初级中学校2024年重点工作
全面提高教育教学和育人质量，加强教师队伍建设，着力推进依法办学，打造平安校园、特色校园，加强校园文化建设，加强学生心理健康教育和劳动教育。
二、预算单位构成
仁寿县始建镇初级中学校属仁寿县教育和体育局下属事业单位，独立预算。人员共计40人，其中公务员0人，参公0人，事业人员40人。其他人员共计24人，其中离休人员0人，退休人员35人，临聘人员2人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县始建镇初级中学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。全部为一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。仁寿县始建镇初级中学校2024年收支总预算564.18万元，比2023年收支预算总数减少51.63万元，主要原因是人员减少及继续压减一般性支出。
（一）收入预算
仁寿县始建镇初级中学校2024年收入预算为564.18万元，全部为一般公共预算拨款收入。
（二）支出预算
仁寿县始建镇初级中学校2024年支出预算564.18万元，其中：基本支出564.18万元，项目支出0万元。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县始建镇初级中学校2024年财政拨款收支总预算为564.18万元，比2023年财政拨款收支总预算减少51.63万元，主要原因是人员减少及继续压减一般性支出。
收入全部为一般公共预算拨款收入，收入包括：一般公共预算拨款收入564.18万元。支出包括：教育支出407.97万元，社会保障就业支出71.45万元，事业单位医疗支出36.76万元，住房保障支出48.00万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县始建镇初级中学校2024年一般公共预算拨款收入564.18万元，比2023年减少51.63万元，主要原因是人员减少及继续压减一般性支出。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出407.97万元，占72.31%；社会保险和就业支出71.45万元，占12.66%；事业单位医疗支出36.76万元，占6.52%；住房保障支出48.00万元，占8.51%。
具体情况为：
1. 2050203初中教育，2024年预算数为407.97万元，主要用于：初中阶段人员经费。
2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，2024年预算数为71.45万元，主要用于：人员养老保险等缴费。
3.2101102事业单位医疗，2024年预算数为36.76万元，主要用于：人员医疗保险缴费。
4.2210201住房公积金，2024年预算数为48.00万元，主要用于：人员公积金缴费。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县始建镇初级中学校2024年一般公共预算基本支出564.18万元，其中：人员经费556.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金等支出。公用经费8.00万元，工会经费8.00万元。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县始建镇初级中学校2024年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
公务经费比2023年减少0.64万元，主要原因是人员减少.
仁寿县始建镇初级中学校2024年“三公经费”预算情况表
|
|
|
|
|
|
单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
仁寿县始建镇初级中学校 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县始建镇初级中学校2024年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县始建镇初级中学校2024年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2024年，仁寿县始建镇初级中学校无机关运行经费财政拨款。
（二）政府采购情况
单位2024年无采购计划。
（三）国有资产占用情况
截至2023年底，仁寿县始建镇初级中学校有公务用车0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2024年单位预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）单位整体和项目绩效目标设置情况
1. 2024年度，本单位实行绩效管理的项目1个，涉及预算资金8.00万元。其中，工会经费项目涉及预算资金8.00万元。详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2. 2024年度，本单位共预算资金564.18万元，总体目标是有序保障单位正常运转和项目的稳定持续发展等。
十一、名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
