2023年度
仁寿县审计局部门决算
目录
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。贯彻执行国家有关审计工作的法律法规和方针政策，草拟地方性审计法规和规章，参与制定有审计内容的地方性财经法规并监督执行；向县政府和县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；对本级人民政府各部门和下级人民政府、国有金融机构和企业事业组织的财政、财务收支的真实、合法、效益进行审计监督；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；监督社会审计组织的审计业务质量。
（二）2023年重点工作完成情况。完成审计项目17个，正在实施项目10个，共查出违规金额576.1万元，损失浪费金额138.7万元，管理不规范金额50200万元，向县纪委监委及相关主管部门移送问题线索8件。共核查投资建设项目124个，送审金额19.19亿元，核减1.96亿元，核减率10.22%。《仁寿县人民医院等4家公立医院2019年至2021年度财政财务收支专项审计调查》获2023年眉山市优秀审计项目二等奖。信息、报告获县委县政府领导批示22篇次，其中主要领导批示12篇次。《做实研究型审计，助推县域医疗体系高质量发展》等7篇调研文章、信息被省级媒体采用发表。首次举办全县大型审计业务专题培训班，培训分管领导及相关业务人员300余人，进一步提升了全县各单位项目管理、财务内控管理水平。大型投资建设项目大数据审计实现新突破，在我县城南湿地公园建设跟踪审计中运用无人机飞行遥感技术实施进场前建模实景三维模型，有效解决原始资料获取难题，杜绝了施工瞒报、虚报、破坏生态红线等问题，对全县重大投资项目的跟踪审计具有十分重要意义。
二、机构设置
仁寿县审计局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
纳入仁寿县审计局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：仁寿县审计信息中心，财政全额拨款事业单位，由审计局统一核算。
第二部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计2878.15万元。与2022年相比，收、支总计各增加944.07万元，增长48.8%。主要变动原因是2023年政府投资项目审计经费支出增加，人员增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2023年本年收入合计2878.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2221.15万元，占77.2%；政府性基金预算财政拨款收入657万元，占22.8%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计2878.15万元，其中：基本支出656.78万元，占22.8%；项目支出2221.37万元，占77.2%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收、支总计2878.15万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加944.07万元，增长48.8%。主要变动原因是2023年政府投资项目审计经费支出增加，人员增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年一般公共预算财政拨款支出2221.15万元，占本年支出合计的77.2%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加684.08万元，增长44.5%。主要变动原因是2023年政府投资项目审计经费增加，人员增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年一般公共预算财政拨款支出2221.15万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出2071.01万元，占93.24%；社会保障和就业（类）支出82.04万元，占3.7%；卫生健康支出22.48万元，占1.01%；农林水支出3.57万元，占0.16%住房保障支出42.05万元，占1.89%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年一般公共预算支出决算数为2221.15万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（201）审计事务（08）行政运行（01）: 支出决算为506.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
2. 一般公共服务（201）审计事务（08）一般行政管理事务（02）: 支出决算为317.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.一般公共服务（201）审计事务（08）审计业务（04）：支出决算数为1223.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.一般公共服务（201）审计事务（08）其他审计事务支出（99）：支出决算数为22.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）行政单位离退休（01）：支出决算数为8.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 支出决算为51.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）：支出决算数为19.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
8.社会保障和就业（208）就业补助（07）公益性岗位补贴（05）: 支出决算为1.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
9.社会保障和就业（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）: 支出决算为1.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
10.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:支出决算为22.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
11.农林水支出（213）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（05）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（99）：支出决算数为3.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
12.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为42.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出656.78万元，其中：
人员经费546.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、退休费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金支出等。
公用经费110.21万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是调整预算数为实际支出数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.38万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.38万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年减少0.51万元，下降57.3%。主要原因是公务接待次数减少，压减开支。其中：国内公务接待支出0.38万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待3批次，31人次（不包括陪同人员），共计支出0.38万元。外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算财政拨款支出657万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2023年，仁寿县审计局机关运行经费支出110.21万元，比2022年增加3.76万元，增长3.5%。主要原因人员增加。
（二）政府采购支出情况。
2023年，仁寿县审计局政府采购支出总额3.41万元，其中：政府采购货物支出3.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购5国产电脑及办公家具支出。授予中小企业合同金额3.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.41万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况。
截至2023年12月31日，仁寿县审计局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对2023年后勤物业管理专项经费项目、经济责任审计工作经费项目、投资审计中心聘用人员经费及公用经费项目、金审工程三期升级维护费（130001）项目、政府投资项目审计专项经费项目、受托采购2023年第一批政府投资项目竣工结算审计中介机构项目、办公区排危维修改造项目、市审计局拨审计经费项目、已售逾期难交付项目原有预售资金使用情况专项审计经费、截至2023年6月政府投资项目审计经费项目等9个其他运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对9个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2023年部门整体开展了绩效自评，《2023年仁寿县审计局部门整体绩效评价报告》和《2023年专项预算项目支出绩效自评报告》《部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
3. 一般公共服务（201）审计事务（08）行政运行（01）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
4. 一般公共服务（201）审计事务（08）一般行政管理事务（02）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
5.社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
6. 社会保障和就业（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位职业年金缴费支出（06）: 指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
7.社会保障和就业（208）就业补助（07）公益性岗位补贴（05）:指反映财政对符合条件的就业困难人员在公益性岗位就业给予的岗位补贴支出。
8.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
9.城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（08）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（99）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。
10.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1：
仁寿县审计局
2023年部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）机构组成。
仁寿县审计局为行政机关单位，属财政全额拨款的一级预算单位，下属单位1个，单位名称为仁寿县审计信息中心，属全额拨款的事业单位，设主任1名，由县审计局统一核算。县审计局共设有中层机构8个，具体为办公室、审计办秘书股、财政金融审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、法制股、内部审计监督指导股、经济责任审计股。
（二）机构职能。
贯彻执行国家有关审计工作的法律法规和方针政策，草拟地方性审计法规和规章，参与制定有审计内容的地方性财经法规，并监督执行；向县政府和有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；对本级人民政府各部门和下级人民政府、国有金融机构和企业事业组织的财政、财务收支的真实、合法、效益进行审计监督；组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；监督社会审计组织的审计业务质量。
（三）人员概况。
仁寿县审计局总编制22个，其中：行政编制22个。下属单位仁寿县审计信息中心事业编制13个。在岗实有人员51人，其中：公务员21人、事业人员11人，驾驶员1人、政府雇员3人、外聘人员15人。退休人员20人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2023年预算安排收入28781482.38元。其中：一般公共预算财政资金收入22453458.38元，占总收入的78%；政府性基金预算财政资金收入6327996元，占总收入的22%。
（二）部门财政资金支出情况。
2023年预算收入支出28781482.38元。其中：2023年基本支出6567785.29元（其中主要为：一是人员经费：1.工资福利支出5334312.06元，包括人员工资奖金3757331元，养老保险缴费支出3511635.16元，基本医疗保险缴费224811.38元，职业年金缴费197002.83元，其他社会保障缴费13131.54元，住房公积金缴费420483.43元，其他工资福利支出206916.72元；2.对个人和家庭的补助支出131338.22元（包括退休人员退休费84432元，生活补助46906.22元）；二是公用经费支出：1.商品服务支出1102135.01元，包括办公费50000元，印刷费10000元，水费3513.94元，电费67587.6元，邮电费130000元，差旅费170111元，维修费16040元，租赁费11800元，会议费10564元，培训费19320元，公务接待费3767元，劳务费23062.19元，工会经费47507.48元，其他交通费187467元，其他商品和服务支出351394.8元），2023年基本支出占总支出的22.82%。2023年项目支出22213697.09元，（其中包括：1.2023后勤物业管理专项经费69000元；2.政府投资项目审计专项经费12236990元；3.金审工程三期升级维护费24950元；4.办公区排危维修改造项目经费支出227000元；5.经济责任审计工作经费289337.84元；6.市审计局拨审计经费94542.38元；7.已售逾期难交付项目原有预售资金使用情况专项审计经费242000元；8.投资审计中心人员经费及公用经费2701880.87元；9.截至2023年6月政府投资项目审计经费6327996元），2023年项目支出占总支出的77.18%。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
1.部门绩效目标制定情况。
本部门目标制定，符合本部门“三定”方案设定的职能职责范围。一是坚持党对审计工作的全面领导。始终坚持党的领导不动摇，坚定政治机关定位，将学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记对审计工作的重要指示作为重要政治任务来抓，与贯彻习近平总书记来川视察重要指示精神相结合，将其列入党组理论学习中心组学习、党组学习、党员学习、干部培训等重要学习内容，常抓常学。二是聚焦主责主业加强审计监督。牢牢把握审计监督首先是经济监督定位，聚焦财政财务收支真实合法效益审计主责主业，做好常态化“经济体检”工作，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。从保障经济高质量发展、粮食安全、耕地保护、国有资产管理、规范权力运行等方面不断挖掘审计工作着力点，系统谋划适应新时代新形势的审计项目。三是持续强化审计问题整改。持续加强审计整改工作，扎实做好审计“后半篇”文章。压实审计整改责任，开展审计问题整改回头看、审计整改督查。强化巡审联动，认真贯彻落实《关于建立健全屡巡屡审问题整改长效机制的意见》，整治防范屡巡屡审屡犯问题。四是加强审计信息化技术应用。按照省审计厅要求持续推进金审三期建设，加大利用GIS、卫星遥感技术开展工程投资、资环审计工作。强化数据分析应用，持续提升利用数据分析进行总体评价、服务宏观决策能力，促进审计工作从现场审计为主向后台数据分析和现场审计并行联动转变。五是持续抓好审计队伍建设。进一步提升审计业务能力，驰而不息狠抓党风廉政建设，坚决防止“踩红线”“碰高压线”。
2.目标完成情况。
2023年，县委审计办、县审计局在县委县政府和市委审计办坚强领导下，深入贯彻落实二十届中央审计委员会第一次会议精神和全国、全省、全市审计工作会议精神以及县委十四届五次、六次全会精神，紧扣县委在更高起点实施“12345”发展战略，始终围绕县委县政府关心关注的大事要事推进审计工作，聚焦经济监督主责主业依法履行审计监督职责，为全县经济社会发展做出了积极贡献。
全年共完成审计计划项目26个，共查出违规金额918万元，损失浪费金额299万元，管理不规范金额61071万元，向县纪委监委及相关主管部门移送问题线索21件，促进建章立制10项。《仁寿县人民医院等4家公立医院2019年至2021年度财政财务收支专项审计调查》获2023年眉山市优秀审计项目二等奖。信息、报告获县委县政府领导批示22篇次，其中主要领导批示12篇次。《做实研究型审计，助推县域医疗体系高质量发展》等9篇调研文章、信息被省级媒体采用发表。县长带队到审计机关调研并上主题党课。首次举办全县大型审计业务专题培训班，培训分管领导及相关业务人员300余人，进一步提升了全县各单位项目管理、财务内控管理水平。大型投资建设项目大数据审计实现新突破，在我县城南湿地公园建设跟踪审计中运用无人机飞行遥感技术实施进场前建模实景三维模型，有效解决原始资料获取难题，杜绝了施工瞒报、虚报、破坏生态红线等问题。
3.预算编制准确情况。
2023年部门预算年初批复数为10223648.37元，全部为一般公共预算财政拨款收入，年初预算编制严格按照批复数据，根据工作计划，所要达到绩效目标，完成目标情况，当年人员变化情况，当年实际情况和上年度执行情况合理准确的编制人员经费和公用经费支出科目，以达到应有的使用效果和使用效率。2023年，全年不存在“专项调剂”和“非专项调剂”的情况。
4.支出控制情况。
2023年本部门按照过紧日子要求，对“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、培训费、会议费”8个科目支出进行了管控，严格按照年初预算支出，严控无预算、超预算、超范围支出。
5.预算动态调整情况。
在预算执行过程中若遇特殊情况确实需要增加支出或减少收入等，严格按照相关规定进行预算调整。2023年本部门在开展绩效运行监控后，没有调整取消额。调整前年初结转结余为0元，调整后为0元，调整取消额为0，结余注销额也为0。
6.执行进度情况。
按照财政局有关要求，部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。2023年本部门在6月份预算执行数为17497271.25元，进度为58.22%，9月为20284381.07元，进度为67.49%，11月为21504490.73元，进度为71.55%。均基本达到预算执行进度要求。
7.预算完成情况。
2023年本部门调整预算数为28781482.38元，决算数为28781482.38元，均为财政拨款预算收入，至2023年12月预算执行数为28781482.38元（其中：2023年基本支出6567785.29元，项目支出22213697.09元），预算完成进度为100%。
8.违规记录情况。
根据上一年度审计监督、财政检查结果，本部门无部门预算管理方面违纪违规问题记录。
（二）结果应用情况。
1.部门自评质量 按照相关评价要求，本部门经自评后得分77.6分，自评质量相对较好。
2.绩效目标公开和自评公开 2023年本部门绩效目标按要求在政府网站随2023年预算公开一并进行了公开。2022年部门整体绩效自评结果随2022年决算公开一并进行了公开。
3.评价结果整改和应用结果反馈 2023年本部门无要求需要整改和反馈的情况。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
2023年，县审计局按照县财政局工作安排，认真做好年度预算编制工作，根据上年执行情况和本年度实际情况，做到不漏项，不空项，合理安排财政资金支出科目。政府采购项目按照政府采购相关规定做好预算，严格做到先有预算再采购。资金管理和使用方面，加强资金统筹，明确开支范围，并将资金用途细化，确保部门职责任务顺利完成。2023年全年基本支出及项目支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。
（二）存在问题。
1.人员业务水平有待加强，资金使用效益需进一步提高。
2.绩效目标制定不够细化、完善。
3.日常公用经费及项目支出中8类科目预算与决算数据偏离度较大，超过了20%。
（三）改进建议。
1.加强单位预算编制工作，做细做准，合理安排，不留缺口，不留空项，减少执行中预算调整，提高资金使用效益。
2.加强业务培训，提高评价水平。由于部门整体支出评价工作专业性较强，建议财政部门多开展部门领导及经办人员相关政策、业务工作培训，切实推进绩效评价工作更好地开展。
3.加强人员安排，提高工作质效。财政部对绩效评价工作越来越关注，这项工作也越来越重要，建议单位可聘第三方机构完成此项工作，以提高绩效评价质量。
4.加强日常公用经费、项目支出中“办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、培训费、会议费”8个科目支出控制管理，保障优先使用年初预算资金基本支出指标，减少年初预算数与决算数偏离度。
附件2：
2023年专项预算项目支出绩效自评报告
（政府投资项目审计专项经费项目）
一、项目概况
截至2022年12月末，我局需支付政府投资项目竣工结算审核中介机构审核费用共计1223.6994万元，具体情况如下：
（一）2022年1月至2022年6月完成项目审核费用尾款结算情况
2022年1月至2022年6月，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目85个，送审（或审定）金额82405.39万元，中介机构审减金额6883.27万元，根据合同约定的审核费用计取方式计算，应付审核费用348.9199万元，已支付（应付款的80%）279.1359万元，未付（应付款的20%）69.7840万元。
（二）2022年7月至2022年12月完成项目审核费用结算情况
2022年7月至2022年12月，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目100个，送审(或审定)金额293540.58万元，中介机构审减金额30350.01万元，根据合同约定的审核费用计取方式计算，应付审核费用1442.3945万元，本次需支付应付款的80%，即：1153.9154万元。
需要重点说明情况如下：
（一）项目资金申报及批复情况。根据县委审计委员会第三次会议精神和《仁寿县推进政府投资审计“三个转变”实施方案（试行）的通知》，自2022年7月起我县政府投资项目竣工结算审核方式采取“打包代采、管用分离”的方式实施审计监督，审核费用由我局统一结算支付。我局于2023年1月向县政府请示安排截至2022年12月末所需要支付政府投资项目审计经费（仁审[2023]2号），并得到县政府批复（送批件54号）。
（二）项目绩效目标。该项目主要内容为截至2022年12月政府投资项目审计复核费用委托业务费，完成复核费用支出1223.6994万元。该项目计划实现的具体目标见下表：
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标值 |
产出指标 |
数量指标 |
完成审计项目数 |
185个 |
产出指标 |
时效指标 |
经费使用年限 |
1年 |
效益指标 |
经济效益指标 |
审计项目审减金额 |
37233.28万元 |
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
领导满意度 |
95% |
成本指标 |
经济成本指标 |
完成项目所需资金 |
1223.6994万元 |
项目实施计划：对截至2022年12月完成的政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目185个项目竣工结算审核中介机构审核费用进行尾款和进度款进行支付（其中：2022年1月至2022年6月，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目85个；2022年7月至2022年12月完成100个项目）。本批次仁寿县审计局共需支付政府投资项目竣工结算审核中介机构审核费用12236994元，（其中：2022年1月至2022年6月，本次应付尾款（应付款的20%）697840元；2022年7月至2022年12月，根据合同约定的审核费用计取方式计算，应付审核费用14423945元，本次需支付应付款的80%，即：11539154元，针对本批次已完成项目尾款的支付（应付款20%）将在下次支付中据实申请）。
（三）项目资金申报相符性。该项目资金申报内容为截至2022年12月末政府投资项目结算审核中介机构审核费用与具体实施内容相符、申报目标具有合理可行性。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况。
1.资金计划及到位。根据《仁寿县财政局关于下达相关审计费用的函》（仁财行下达[2023]144号）文件，累计下达我局项目资金1223.6994万元，均为县财政资金。截至评价时点该项目资金到位1223.6994万元，与资金计划1223.6994万元进行比对，资金到位率为100%、到位及时性100%。
2．资金使用。截至评价时点项目资金的实际支出1223.6990万元，资金使用率100%。项目支出严格按照预算批复范围、标准及时支付，截至2022年12月末支付进度为100%，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
（二）项目财务管理情况。
我局政府投资项目审计经费项目资金严格按照预算批复用途支付，专款专用，支出符合财经法规和财务管理制度。资金拨付程序规范，并定期对项目资金使用情况进行检查，发现问题及时整改。及时进行项目资金支出会计核算及财务处理。
（三）项目组织实施情况。
截至2022年12月末采购政府投资项目结算审核中介机构审核服务，严格执行政府采购程序，严格执行项目公示相关规定。针对本批次政府投资项目的特点，仁寿县审计局投资股共分成了三个审计组，分别按照每个审计组专业技术人员配置情况对政府投资项目进行划分，加强对政府投资项目结算审核的全流程管控，对中介机构制定各种制度进行管理和监督，如根据项目投资金额规定审计时长、根据项目投资金额规定审计误差限额以及现场随机抽查中介机构派驻现场人员是否与投标文件承诺派驻现场人员一致等制度。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
截至2022年12月末，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目185个（其中：2022年1月至2022年6月，完成项目85个，2022年7月至2022年12月完成100个），共涉及送审金额375945.97万元，审减金额37233.28万元，审减率约9.9%。中介机构审核质量较高，极大地保障了财政资金的安全。本批次完成的政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目总体审计时长均在仁寿县审计局要求的审计时长之内，个别项目超出规定审计时间主要是因为业主单位资料提供不齐全或较拖沓以及中介机构与建设单位、施工单位处理争议问题时间较长等。根据四川省物价局、四川省建设厅关于《工程造价咨询服务收费标准》的通知（川价发〔2008〕141号）的收费标准，计算本批次审计费用1223.6994万元（包括审计基本费和审计效益费）。
截至评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度均达到项目绩效目标。
（二）项目效益情况。
1.经济效益。截至项目评价时点，本项目共完成审计项目185个，审减金额37233.28万元，为县财政节约资金37233.28万元，有效地防止了财政资金流失。
2.社会效益。通过对政府投资项目审计，更好地发挥审计经济监督职责，促进财政资金更好地为社会公众服务，发挥更大的社会效益。
3.可持续效益。通过对政府投资项目审计，更好地保障财政资金的安全、稳定可持续效益，更好地为县委县政府提供政府投资决策依据。
4.服务对象满意度。截至项目评价时点，服务对象满意度达95%以上。
四、问题及建议
（一）存在的问题。
1.该项目中介机构现场派驻人员和投标文件和合同承诺派驻人员不一致的问题。
2.存在审计时长超期问题。
3.针对政府采购耗时长，影响审计进度的问题。
4.项目经办业务股室对预算绩效管理工作认识不高。总认为项目绩效评价工作是财务人员的事，在项目支出绩效评价业务上脱节。
5.绩效目标申报质量和预算部门绩效自评质量不高，对社会关注的重点项目绩效管理还不够。
6.队伍素质参差不齐，绩效评价工作人员配备力量不足的情况客观存在。
（二）相关建议。
1.建议相关审计组对中介机构现场派驻人员和投标文件和合同承诺派驻人员严格打卡，随机不定期抽查中介机构派驻现场人员，一旦发现不一致，应视情况对中介机构进行相应的处理处罚。
2.加强对中介机构的管理和督促，确保不会因为中介机构的原因导致审计时长超期，另外审计局投资股也会不定期举办全县业主单位业务培训会，对业主单位相关分管领导和工作人员进行政策和实操方面的培训，以确保业主单位有能力配合好政府投资项目审核工作，保证项目保质保量的前提下如期完成，提高审计时效。
3.建议投资股相关负责人员在今后项目采购中加强政府采购平台操作能力和相关政策学习能力，并希望县财政局采购处可以加强业务指导，尽快完成前期平台操作程序。
附表：
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） |
项目名称 |
51142122T000004910183-金审工程三期升级维护费（130001） |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
通过金审工程三期升级维护，提高大数据审计质量，提高审计效率。 |
2023年完成升级维护2项，支付维护费2.5万元，仅完成数量指标的25%。其他指标基本完成。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
金审工程三期维护，共完成2项指标及相应软件更新维护等。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
15.00 |
15.00 |
2.50 |
16.63% |
10 |
6 |
升级维护项目减少实施，项目个数减少。 |
其中：财政资金 |
15.00 |
15.00 |
2.50 |
16.63% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
完成金审工程三期升级维护项 |
≥ |
8 |
项 |
2 |
20 |
5 |
升级维护项目减少实施，项目个数减少 |
时效指标 |
升级完成时长 |
＞ |
12 |
月 |
12 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
提高审计效率 |
≥ |
20 |
% |
21 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
员工满意度 |
＞ |
90 |
% |
92 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
完成金审工程所需成本 |
＝ |
15 |
万元 |
2.5 |
20 |
6 |
升级维护项目减少实施，项目个数减少 |
合计 |
100 |
67 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分67分，总体情况基本合格。项目实施取得的成效或成果：大大提高了大数据审计质量，审计效率得到加强，特别是在经责审计、预算执行审计方面发挥了重要作用。 |
存在问题 |
结合自评情况，该项目存在的问题及原因：一是绩效目标编制不准确，导致年初预算不准确。二是项目预算执行率低，主要是因为升级维护项目实施项目个数减少。 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议：进一步提高预算准确性，加强预算执行力度，提高预算执行率。综合评定该项目实施必要性，根据实际情况进行预算调整。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） |
项目名称 |
51142123T000007842510-市审计局拨审计经费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
保障审计项目按时保质量完成，进一步提高财政资金的使用效率，高效发挥审计监督职能。 |
本年度完成项目计划共计9个项目，支出工作经费9.45万元。本年完成了年度目标 |
2.项目实施内容及过程概述 |
市审计局拨审计经费，主要用于审计项目所产生的差旅费，办公费等工作经费支出 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
9.45 |
9.45 |
9.45 |
100.00% |
10 |
10 |
1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. |
其中：财政资金 |
9.45 |
9.45 |
9.45 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
审计项目完成数量 |
≥ |
9 |
个 |
9 |
20 |
20 |
|
时效指标 |
完成项目时长 |
≥ |
1 |
年 |
1 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
资金审减率 |
≤ |
20 |
% |
10 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
95 |
% |
96 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
项目资金成本 |
＝ |
94542.38 |
元 |
94542.38 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分为100分，2023年开展县委组织部、县委宣传部、黑龙滩镇等7个单位部门预算执行和预算单位财政财务收支审计，重点揭示落实过紧日子要求不到位、虚列支出套取资金等问题，进一步严肃财经纪律，促进提升各单位预算管理规范性和精准性。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。无 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。无建议。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） |
项目名称 |
51142123T000008747515-经济责任审计工作经费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
通过审计，揭示财政财务管理、国有资产管理、重大决策及个人廉洁自律等方面存在的问题，纠正违纪违规行为，合理、准确界定党政部门领导对审计查出问题应负的直接责任、主管责任和领导责任，促进党政部门领导干部守法、守纪、守规、尽责，推动党政部门的科学发展。 |
开展15个乡镇和部门主要领导干部经责和资环审计，揭示集体决策落实不到位、工程项目管理不到位造成财政资金损失、违反财经纪律等问题，促进领导干部规范履职。全面完成年度目标任务。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
开展15个单位（乡镇）党政主要负责人经济责任审计，并在规定时间内出具审计报告等。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
50.00 |
50.00 |
28.93 |
57.87% |
10 |
8 |
年初预算计划经责审计项目为18个，因为年中调减了3个经责审计项目，致经责审计经费未执行到位。 |
其中：财政资金 |
50.00 |
50.00 |
28.93 |
57.87% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
完成经济责任审计项目数 |
≥ |
28 |
个 |
15 |
20 |
15 |
目标设置时将28个计划项目误填为经责审计项目，其中经责审计项目为18个 |
时效指标 |
完成项目审计时长 |
≥ |
12 |
月 |
12 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
规范资金使用效率 |
定性 |
优 |
|
优 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
95 |
% |
97 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
完成审计项目所需经费 |
＝ |
50 |
万元 |
28.93 |
20 |
12 |
经责项目减少，支出滞后 |
合计 |
100 |
85 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分85分，促进权力规范运行。开展15个乡镇和部门主要领导干部经责和资环审计，揭示集体决策落实不到位、工程项目管理不到位造成财政资金损失、违反财经纪律等问题，促进领导干部规范履职。 |
存在问题 |
根据自评情况，该项目主要存在以下问题：一是绩效目标编制不准确（业务股室对审计项目计划未与财务人员加强沟通），导致年初预算不准确。二是项目预算执行率低，主要是因为年中调减了经责审计项目。 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议：一是财政部门应加强对项目绩效目标编制责任人的规定，提高领导对此工作的安排的明确性。二是单位各业务股室应与财务部门加强沟通，不要认为这项工作是财务人员的事，而使绩效目标编制，实施与预算脱节。三是进一步加强年初预算准确性，以提高预算执行率。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） |
项目名称 |
51142123T000008795662-投资审计中心人员经费及公用经费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
严格按照财政要求保证足额支付聘用专业技术人员工资及五险一金缴费，保障投资项目审计按时保质保量完成，进一步提高政府投资项目资金使用的合理性、有效性及效益性。为县委政府决策提供有力依据。 |
2023年度全面完成审计项目193个，审减金额3.83亿元，完成投资审计中心人员经费及公用经费支出270.19万元，执行率90.06%，领导满意度达95%，较好地完成2023年目标任务。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
投资审计中心人员2023年开展响水新苑安置项目、两山一河等亿元以上的6个项目开展全面审计，全年完成项目（决）结算审计164个，送审39.98亿元，审减3.83亿元。提请县级层面召开投资项目审计相关推进会议10余次，推动23个久建未决、久建未送审项目遗留问题得到解决。按季支付投资审计中心人员工资及五险一金缴费，在开展工作中所需的公用经费如差旅费，办公费等。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
300.00 |
300.00 |
270.19 |
90.06% |
10 |
10 |
1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. |
其中：财政资金 |
300.00 |
300.00 |
270.19 |
90.06% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
政府投资项目审计完成数 |
≥ |
190 |
个 |
193 |
20 |
20 |
|
时效指标 |
投资审计项目完成时长 |
≥ |
12 |
月 |
12 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
全年投资审计项目送审金额审减率 |
≤ |
15 |
% |
9.6 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
95 |
% |
95 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
完成投资审计任务所需人员经费及公用经费 |
＝ |
300 |
万元 |
270.19 |
20 |
19 |
厉行节约。压减开支 |
合计 |
100 |
99 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评得分99分，项目预算执行情况优。聚焦促投资稳增长。提请县级层面召开投资项目审计相关推进会议10余次，推动23个久建未决、久建未送审项目遗留问题得到解决。修订《仁寿县政府投资建设项目竣工结算审核工作操作指南》，进一步规范全县投资项目审计监督。重点对响水新苑安置项目、两山一河等亿元以上的6个项目开展全面审计，全年完成项目（决）结算审计164个，送审39.98亿元，审减3.83亿元。立足自身职能，审计监督服务前置，为县委县政府决策事项和全县经济社会发展提供前置服务，共参加招商引资项目会商、工程招标和采购会商、资金监审、新增工程监督等监督服务共177人次，重大议题征求意见审查1100件次。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因：该项目预算执行率未达100%，主要是因为项目特殊性，厉行节约。压减开支。 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议：进一步提高预算准确性，加强预算执行力度，在保障压减公用经费的基础上提高预算执行率。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） |
项目名称 |
51142123T000009050708-政府投资项目审计专项经费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
按时完成投资项目审计185个，审减金额37233.28万元，保障政府投资项目审计高质量完成，减少财政资金浪费，提高资金使用规范性，效益性，合理性。 |
2023年度共完成审计项目185个，送审金额375945.97万元，审减金额37233.28万，领导满意度达97%，共完成审计费用支付1223.7万元，全面完成了本年度目标。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
根据县委审计委员会第三次会议精神和《仁寿县推进政府投资审计“三个转变”实施方案（试行）的通知》，自2022年7月起我县政府投资项目竣工结算审核方式采取“打包代采、管用分离”的方式实施审计监督，审核费作一结算支付。截至2022年12月末，我局需支付政府投资项目竣工结算审核中介机构审核费用共计12236994元，其中：2022年1月至6月完成项目85个，审核费用尾款697840元、2022年7月至12月完成项目100个，审核费用11539154元。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
1,223.70 |
1,223.70 |
100.00% |
10 |
10 |
中介机构审核费用是在审计项目完成后据实结算，报县政府审批后在执行中下达预算数，未在年初预算中预算. |
其中：财政资金 |
0.00 |
1,223.70 |
1,223.70 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
完成政府投资审计项目个数 |
＝ |
185 |
个 |
185 |
20 |
20 |
|
时效指标 |
资金使用时限 |
≤ |
1 |
年 |
1 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
项目资金审减金额 |
＝ |
37233.28 |
万元 |
37233.28 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
领导满意度 |
＞ |
95 |
% |
97 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
完成项目所需资金 |
≤ |
1223.6994 |
万元 |
1223.7 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分100分，该项目实施取得成效：2022年1月至2022年6月，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目85个，送审（或审定）金额82405.39万元，中介机构审减金额6883.27万元，2022年7月至12月，共完成政府投资项目竣工结算审核打包代采方式项目100个，送审(或审定)金额293540.58万元，中介机构审减金额30350.01万元。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。无 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。（无建议 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） |
项目名称 |
51142123T000009074023-办公楼排危维修改造项目 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
排除县审计局办公楼屋顶违章搭建板房垮塌、办公楼外墙砖脱落和办公区地面下沉等安全隐患。 |
2022年全部完工并验收合格，按合同约定竣工结算审计后支付30%部分。2023年度支付工程总价30%，22.7万元。完成年度目标 |
2.项目实施内容及过程概述 |
该项目实施办公区排危维修改造工程包括四个方面的实施内容，一是全部拆除办公楼楼顶违章搭建板房，对楼顶屋面和办公楼侧面墙体实施防水处理；二是拆除办公楼下层外墙干挂花岗石，更换为外墙铝塑板，面积约为150平方米；三是修复雨水收集管接入地下雨水收集管网，黑化办公楼地面，规范停车位；四是实施办公楼正立面外墙亮化，新建LED显示屏。现已全部完工并验收合格，工程总价为85万元。已支付总价的70%，59.5万元，本次支付总价的30%，22.7万元。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
22.70 |
22.70 |
100.00% |
10 |
10 |
本项目资金经县政府审批后分 执行中下达。 |
其中：财政资金 |
0.00 |
22.70 |
22.70 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
质量指标 |
工程质量 |
定性 |
优 |
|
优 |
20 |
20 |
|
时效指标 |
工期时长 |
≥ |
3 |
月 |
3 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
完工后办公区安全程度 |
＞ |
99 |
% |
100 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
领导职工满意度 |
＞ |
95 |
% |
97 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
工程完工所需资金30%部分
|
＝ |
227000 |
元 |
227000 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分100分，项目实施取得的成效或成果：全面排除县审计局办公楼屋顶违章搭建板房垮塌、办公楼外墙砖脱落和办公区地面下沉等安全隐患，为干部职工提供了更好的工作环境。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。无 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。无建议。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） |
项目名称 |
51142123T000009445573-受托采购2023年第一批政府投资项目竣工结算审计中介机构 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
根据县审计委员会第六次会议审议通过的《仁寿县进一步深化政府投资审计工作实施方案》要求，单项施工合同金额3000万元以上的项目由业主单位委托县审计局“打包代采”结算审核中介机构。2023年第一批单项施工合同金额3000万元以上需开展竣工结算审核的政府投资项目共24个，预送审金额235110万元，按照审减率20%测算审减金额达47022万元。提高财政资金使用效率，推进项目规范化建设。 |
已完成中介机构代采 |
2.项目实施内容及过程概述 |
根据县审计委员会第六次会议审议通过的《仁寿县进一步深化政府投资审计工作实施方案》要求，单项施工合同金额3000万元以上的项目由业主单位委托县审计局“打包代采”结算审核中介机构。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
10 |
|
用于采购流程 |
其中：财政资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
完成政府投资审计项目个数 |
≥ |
24 |
个 |
|
20 |
|
用于采购流程 |
时效指标 |
审计项目完成时长 |
≥ |
1 |
年 |
|
20 |
|
用于采购流程 |
效益指标 |
经济效益指标 |
送审金额审减率 |
≤ |
20 |
% |
|
20 |
|
用于采购流程 |
满意度指标 |
满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
95 |
% |
|
10 |
|
用于采购流程 |
成本指标 |
经济成本指标 |
审计项目完成所需资金 |
≤ |
1136.39 |
万元 |
|
20 |
|
用于采购流程 |
合计 |
100 |
|
|
评价结论 |
结合自评情况，说明项目自评总分，说明项目实施取得的成效或成果。（200字以内） |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。（200字以内） |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。（200字以内） |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） |
项目名称 |
51142123T000009681273-已售逾期难交付项目原有预售资金使用情况专项审计经费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
按照相关文件要求，结合仁寿实际，对融创“乐高乐园”项目、“南凌樾”项目开展原有预售资金专项审计，为保交楼、稳民生工作落实，资金落地提供有力保障。 |
该项目为县委、县政府交办项目，在年度目标内全面完成了该项目，领导满意度达98%，并完成审计费用支付2402万元。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
|
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
24.20 |
24.20 |
100.00% |
10 |
10 |
1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. |
其中：财政资金 |
0.00 |
24.20 |
24.20 |
100.00% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
审计项目数量 |
＝ |
1 |
个 |
1 |
20 |
20 |
|
时效指标 |
完成审计项目时长 |
＞ |
6 |
月 |
6 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
社会效益指标 |
稳民生，保交楼提供有力保障 |
定性 |
优 |
|
优 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
满意度指标 |
服务对象满意度 |
＞ |
95 |
% |
98 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
完成项目所需经费 |
＝ |
24.2 |
万元 |
24.2 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分100分，该项目的实施为保交楼、稳民生工作落实，资金落地提供有力保障。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。无 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。无建议。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度） |
项目名称 |
51142124T000010063550-截至2023年6月政府投资项目审计经费 |
主管部门 |
仁寿县审计局本级 |
实施单位（盖章） |
仁寿县审计局 |
项目基本情况 |
1.项目年度目标完成情况 |
项目年度目标 |
年度目标完成情况 |
截至2023年6月末，我局需支付政府投资项目竣工结算审核中介机构审核费用共计6332922元，其中：2022年7月至12月完成项目审核费用预留金2884791元、2023年1月至6月完成项目审核费用3448131元。共完成审计项目148个，送审（或审定）金额383520.14万元，审减金额39256.61万送审（或审定）金额审减率约为10%。保障了财政资金有效性等 |
截至2023年6月末，共完成审计项目148个，送审（或审定）金额383520.14万元，审减金额39256.61万送审（或审定）金额审减率约为10%。2023按时完成支付，领导满意度达95以上，全面完成2023年年度目标。 |
2.项目实施内容及过程概述 |
根据县委审计委员会第三次会议精神和《仁寿县推进政府投资审计“三个转变”实施方案（试行）的通知》，自2020年我县政府投资项目竣工结算审核方式采取“打包代采、管用分离”的方式实施审计监督，审核费用由我局统一结算支付。截至2023年6月末，我局需支付政府投资项目竣工结算审核中介机构审核费用共计6332922元，其中：2022年7月至12月完成项目审核费用预留金2884791元、2023年1月至6月完成项目审核费用3448131元。共完成审计项目148个，送审（或审定）金额383520.14万元，审减金额39256.61万送审（或审定）金额审减率约为10%。 |
预算执行情况（10分） |
年度预算数（万元） |
年初预算 |
调整后预算数 |
预算执行数 |
预算执行率 |
权重 |
得分 |
原因 |
总额 |
0.00 |
633.29 |
632.80 |
99.92% |
10 |
10 |
中介机构审核费用由县政府审批后在执行中下达预算数，未在年初预算中预算 |
其中：财政资金 |
0.00 |
633.29 |
632.80 |
99.92% |
/ |
/ |
财政专户管理资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
单位资金 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00% |
/ |
/ |
其他资金 |
|
|
|
|
/ |
/ |
绩效指标（90分） |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
指标性质 |
指标值 |
度量单位 |
完成值 |
权重 |
得分 |
未完成原因分析 |
产出指标 |
数量指标 |
完成投资审计项目数 |
≥ |
145 |
个 |
148 |
20 |
20 |
|
产出指标 |
时效指标 |
经费使用年限 |
≤ |
1 |
年 |
1 |
20 |
20 |
|
效益指标 |
经济效益指标 |
项目审计审减金额 |
≥ |
39256.61 |
万元 |
39256.61 |
20 |
20 |
|
满意度指标 |
服务对象满意度指标 |
领导满意度 |
≥ |
95 |
% |
96 |
10 |
10 |
|
成本指标 |
经济成本指标 |
完成项目所需资金 |
＝ |
633.2922 |
万元 |
632.8 |
20 |
20 |
|
合计 |
100 |
100 |
|
评价结论 |
结合自评情况，该项目自评总分100分，项目实施取得成效：2022年7月至12月完成项目审核费用预留金2884791元、2023年1月至6月完成项目审核费用3448131元。共完成审计项目148个，送审（或审定）金额383520.14万元，审减金额39256.61万送审（或审定）金额审减率约为10%。保障了财政资金有效性等。 |
存在问题 |
结合自评情况，分析存在的问题及原因。无 |
改进措施 |
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。无建议。 |
项目负责人： |
财务负责人： |
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
