2023年度
仁寿县国库集中支付中心单位决算
目录
第一部分单位概况
一、职能简介
二、2023年重点工作完成情况
第二部分2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、职能简介
根据仁寿县人民政府办公室关于仁寿县国库集中支付中心主要职责、机构设置和人员编制的规定，设立仁寿县国库集中支付中心，为县财政局下属参照公务员法管理事业单位。主要职能有：
1．负责全县财政供养人员工资数据库管理及工资直发，一次性单位的资金拨付，全县各预算单位国库资金大额支付报备审核、单位资金大额支付审核。
2.负责教育、卫生归集户的管理及对账，学校、基层医疗机构大额支付报备审核，教育系统、卫生系统预决算管理，核算业务指导等相关工作。
3.负责支付中心账户收支管理和核算，协助财政局负责非税账户和财政代管账户会计核算、财政票据管理等工作。
4.协助财政局负责全县行政事业单位国有资产的日常监管，资产的存量清核、使用、管理、维护等工作，资产出租、出借、划拨、报废报损的审批，行政事业性国有资产绩效评价等工作。
二、2023年重点工作完成情况
1.强化预算单位电子票据使用的规范性。督促预算单位指导缴款人正确缴款，减少了电子票据使用的错误率，提高了非税收入入账准确率。
2.加强代管资金指标化管理。为统筹、有效利用好财政资金，中心综合柜台加强了代管专户资金指标化管理，建立了详细的代管资金台账，严格监管各预算单位资金支付内容及进度，清楚每一笔代管资金的走向，保障财政资金的统筹使用及安全。
3.积极参与各类财政监督检查巡察。在保障中心工作正常开展的前提下，中心抽调部分人员从事财会监督检查和业务指导工作，包括市委巡察、县委巡察、县纪委专项督查、财政收支业务检查等工作，充分发挥中心财政资金监管职能职责，不断提升职工工作能力和综合素质。
第二部分2023年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计405.23万元。与2022年相比，收、支总计各增加59.63万元，增长17.25%。主要变动原因是2023年开展全县非流动清查，支付三方公司服务费增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2023年本年收入合计405.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入405.23万元，占100%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2023年本年支出合计405.23万元，其中：基本支出238.54万元，占58.87%；项目支出166.69万元，占41.13%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年财政拨款收、支总计405.23万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加59.63万元，增长17.25%。主要变动原因是2023年开展全县非流动清查，支付三方公司服务费增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年一般公共预算财政拨款支出405.23万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加59.63万元，增长17.25%。主要变动原因是2023年开展全县非流动清查，支付三方公司服务费增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年一般公共预算财政拨款支出405.23万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出337.63万元，占83.32%；社会保障和就业（类）支出41.89万元，占10.34%；卫生健康支出9.51万元，占2.34%；住房保障支出16.21万元，占4%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年一般公共预算支出决算数为405.23万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）:支出决算为170.94万元；财政国库业务（05）：支出决算为70.89万元；财政委托业务支出（08）：支出决算为95.9万元；完成预算100%，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：支出决算为20.24万元；机关事业单位职业年金缴费支出（06）：支出决算为5.3万元；就业补助（07） 公益性岗位补贴（05）：支出决算为15.77万元，；其他社会保障就业支出（99）0.57万元；完成预算100%，决算数等于预算数。
3.卫生健康（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:支出决算为9.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：支出决算为16.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年一般公共预算财政拨款基本支出238.54万元，其中：
人员经费189.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、生活补助、住房公积金等。
公用经费48.87万元，主要包括：办公费、水费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
1.因公出国（境）经费支出0万元。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元.
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2023年，仁寿县国库集中支付中心机关运行经费支出48.87万元，比2022年减少2.7万元，下降5.23%.主要原因是牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出。
（二）政府采购支出情况
2023年，仁寿县国库集中支付中心政府采购支出总额88.8万元，其中：政府采购服务支出88.8万元。主要用于开展全县非流动资产清查，支付三方公司服务费（第一笔）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，仁寿县国库集中支付中心共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对固定资产清查审计项目服务费项目、财政非税收入收缴及票据系统运维经费项目等6个其他运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效自评。《2023年专项预算项目支出绩效自评报告》和《部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）》见附件（第四部分）。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3.一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）：指财政部行政单位及参公单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；
财政国库业务（05）：指财政部行政单位及参公单位用于财政国库集中收付业务方面的支出；
4.社会保障和就业支出（208）行政事业单位离退休（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的养老保险支出；
机关事业单位职业年金缴费支出（06）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；
社会保障和就业支出（208）公益性岗位补贴（07）公益性岗位补贴（05）：指反映机关事业单位给予公益性岗位人员的工作补贴。
5.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）：指反映财政部门集中安排的行政单位的基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费。
6.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
9.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件
根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对固定资产清查审计项目服务费项目、财政非税收入收缴及票据系统运维经费项目等6个其他运转类和特定目标类项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标；预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控；年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效自评。同时，本单位对2023年部门整体开展了绩效自评。所涉及的自评表和自评报告详见公示文件夹“118501-仁寿县国库集中支付中心2023年绩效自评结果”。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
