关于仁寿县2024年预算执行情况和
2025年预算草案的报告
2025年1月18日在仁寿县第十九届人民代表大会第六次会议上
仁寿县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将仁寿县2024年预算执行情况和2025年预算草案提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。
2024年预算执行情况
2024年，全县各级各部门在县委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神和省市决策部署要求，落实县十九届人大四次会议关于预算的决议，聚力推动全县经济社会高质量发展，全县预算执行情况总体较好。
一、预算收支情况
（一）一般公共预算
1．收入预算执行情况。2024年全县一般公共预算收入完成52.74亿元，为调整预算的100.1%，同比增长3.4%；税收收入完成22.89亿元，占一般公共预算收入的43.4%。其中：县本级一般公共预算收入完成30.64亿元，同比增长4.7%；天府新区一般公共预算收入完成22.1亿元，同比增长1.7%。
2．支出预算执行情况。全县一般公共预算支出完成108.5亿元，为变动预算数的96.4%。其中：县本级一般公共预算支出84.51亿元，天府新区一般公共预算支出23.99亿元。
3．收支平衡情况。2024年，全县一般公共预算收入52.74亿元，加上上级补助收入48.66亿元，上年结余9.15亿元，调入预算稳定调节基金2.73亿元，调入资金1.85亿元，地方政府债务转贷收入5.12亿元（含新增债券2.33亿元、再融资债券2.79亿元），一般公共预算收入总计120.25亿元。减去全县一般公共预算支出108.5亿元，上解支出4.93亿元，债务还本支出2.8亿元，补充预算稳定调节基金0.02亿元后，全县年终结余4亿元。
按区域分：县本级一般公共预算收入总计96.26亿元，减去当年安排支出92.26亿元，年终结余4亿元。天府新区一般公共预算收入总计23.99亿元，减去当年安排支出23.99亿元，收支平衡。
4．预算稳定调节基金变动情况。2024年初全县预算稳定调节基金规模为3.54亿元（县本级2.99亿元、天府新区0.55亿元），当年按规定动用后，年末全县预算稳定调节基金规模为0.83亿元（县本级0.78亿元、天府新区0.05亿元）。
（二）政府性基金预算
1．收入预算执行情况。2024年全县政府性基金预算收入完成56.66亿元，为调整预算的100.3%。其中：县本级政府性基金预算收入26.63亿元，天府新区政府性基金预算收入30.03亿元。
2．支出预算执行情况。2024年全县政府性基金预算支出完成74亿元，为调整预算数的84.3%。其中：县本级政府性基金预算支出45.89亿元，天府新区政府性基金预算支出28.11亿元。
3．收支平衡情况。2024年，全县政府性基金预算收入56.66亿元，加上上级补助收入2.52亿元，上年结余1.65亿元，地方政府债务转贷收入35.65亿元（含新增债券21.56亿元、再融资债券6.85亿元、置换债券7.24亿元），政府性基金预算收入总计96.48亿元。减去全县政府性基金预算支出74亿元，债务还本支出14.16亿元后，全县年终结余8.32亿元。
按区域分：县本级政府性基金预算收入总计68.37亿元，减去当年安排支出60.05亿元，年终结余8.32亿元。天府新区政府性基金预算收入总计28.11亿元，减去当年安排支出28.11亿元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算
1．收入预算执行情况。2024年国有资本经营预算收入完成3.5亿元，为调整预算的100%。其中：县本级国有资本经营预算收入1.5亿元，天府新区国有资本经营预算收入2亿元。
2．支出预算执行情况。2024年国有资本经营预算支出完成1.65亿元，为调整预算的100%。其中：县本级国有资本经营预算支出1.05亿元，天府新区国有资本经营预算支出0.6亿元。
3．收支平衡情况。2024年，国有资本经营预算收入3.5亿元（县本级1.5亿元、天府新区2亿元），加上上级补助收入17万元，国有资本经营预算收入总计3.5亿元；减去国有资本经营预算支出1.65亿元，调出资金1.85亿元后，全县年终结余17万元（全部为县本级）。
（四）政府债务管理情况
2023年底全县地方政府债务余额198.06亿元。2024年发行新增债券31.13亿元、再融资债券9.64亿元，偿还到期政府债务9.71亿元后，债务余额为229.12亿元，比2023年底增加31.06亿元，债务风险总体可控。分类型看：全县一般债务限额35.14亿元，余额34.51亿元；专项债务限额213.88亿元，余额194.61亿元。
2024年，全县发行项目建设新增专项债券资金17.8亿元，主要用于市政公共服务信息化建设、城乡供水工程提升改造、高标准农田建设、新能源新材料产业园基础设施建设、冷链物流中心及配套基础设施等项目；发行用于化债专项债券资金3.76亿元；发行再融资债券资金9.64亿元，支持统筹用于偿还符合条件的存量政府债务，其中：一般债券2.79亿元，专项债券6.85亿元；发行用于置换存量相关债务专项债券资金7.24亿元；发行新增一般债券资金2.33亿元，主要用于湿地公园南侧市政道路工程、农旺禄加柑橘产业环线等项目。
以上为2024年预算执行情况，请予审查批准。2024年预算执行情况按照县本级和天府新区收支执行快报数据汇编，决算正式编审结束报财政厅批复后，还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。2024年收支预算具体执行情况详见《2024年预算执行情况和2025年预算草案表》。
二、2024年重点工作完成情况
2024年，面对复杂严峻形势，全县各级各部门积极落实积极的财政政策，兜牢兜实“三保”底线，防范化解债务风险，全年财政运行保持平稳，有力促进了全县经济社会回升向好。
——聚焦中心保重点，县委重大决策部署落地落实。一是坚定实施制造强县战略。统筹安排资金2.56亿元，支持园区标准厂房、道路、电力等基础设施建设，不断夯实园区发展基础。围绕新型工业化、数字化龙头链主企业，从招引入手，提高财政资金的扶持精准度，全年有序兑现各类企业奖补1.05亿元。二是助推医疗卫生事业高质量发展。投入资金14459万元支持县医院提标扩能，禾加、钟祥医疗卫生次中心建设，不断完善县域医疗服务体系。设立卫生发展专项资金1500万元，不断提升医疗卫生服务“软实力”。三是加快推进乡村全面振兴。投入资金3.6亿元，新建和改造高标准农田21.9万亩，深入推进“天府粮仓”丘区示范区建设。投入资金3.55亿元，建成单产提升示范片、推广大豆玉米带状复合种植，开展小麦机耕等社会化服务，以科技赋能，提升生产效益。统筹资金5500万元，支持22个宜居宜业和美乡村达标准建设。四是高水平推进现代水网建设。投入各类资金4.7亿元，实施全域安全饮水、河道斗农毛渠整治及“五小水利”等现代水网工程建设，农村自来水普及率达到96.3%，农业灌溉用水覆盖率达到85%。
——多措并举暖民心，民生改善可感可及。一是推进教育优质均衡发展。全年教育经费一般公共预算投入19.82亿元，实现“两个只增不减”。每年设立不少于3000万元的教育综改专项资金，专项用于各学段教育质量提升改革等改革事项。二是聚焦“一老一幼”服务保障。投入资金3600余万元，建成眉山市老年养护院仁寿分院，为普惠性幼儿园在园孤儿、残疾儿童、家庭经济困难儿童减免保教费，累计资助学生达7000余人次。三是大力支持稳就业促创业。将脱贫人口跨区域务工交通补助标准提高至200元—1200元。发放就业创业补贴4707万元，创业担保贷款5185万元，持续抓好高校毕业生、农民工等重点群体就业创业工作。四是积极落实社会保障政策。投入资金1.01亿元，用于补助城乡居民基本医疗保险和城乡居民基本养老保险，惠及120多万人。发放各类补助（补贴）2.99亿元，做好城乡低保、特困供养人员、临时生活困难人员等基本民生保障工作，惠及13万余人。
——持续发力促发展，助推经济向上向好。一是加快促进消费回暖。安排资金1.2亿元，落实“两新”政策补贴，发放电子消费券和购车、购房补贴，以真金白银助力消费市场发展。二是支持服务业高质量发展。安排资金1720万元，用于支持省级服务业高质量示范区项目，对42个农贸市场进行达标提升改造，全面提升全县服务业发展能级。安排资金1000万元，支持超市配送中心等县域商业体系建设和文旅产业发展、服务业品牌建设和发展家政特色。三是精准施策助企融资。投入资金3000万元，同工商银行、农商行设立民营企业贷款风险补偿基金，投放信用贷款106笔共3.45亿元，有效缓解了中小微企业融资难、融资贵的问题。出资2000万元设立企业应急临时周转资金，为34户小微企业提供应急临时周转资金共计1.39亿元，缓解小微企业资金周转困境。
——狠抓监督提质效，财政管理从严从紧。一是加大财会监督力度。深入开展财经纪律重点问题专项整治工作，选取5个部门（企业），围绕预算管理执行、政府采购、内控制度等方面，开展财会监督专项检查，跟进抓好督促整改，切实严肃财经纪律。二是强化绩效评价管理。选取5个部门整体支出、7个项目支出、4个政策支出开展县级重点绩效评价，强化绩效结果与预算挂钩。三是开展国有资产清核盘活。通过聘请第三方专业机构对全县111个预算单位开展全覆盖行政事业性国有资产清核，着力解决资产“家底不清、情况不明”问题，并加大盘活利用力度，最大限度发挥资产使用效益。严格政府采购管理，加强财评规范化制度化建设。
同时，在财政运行和预算执行中，也存在一些困难和问题：财政收入增长乏力，税源培植还需加强；财政资源统筹不够，资金使用绩效发挥不够；收支矛盾持续突出，财经纪律机制建设还需不断强化等。对此，我们将认真研究，有针对性加以解决。
2025年预算草案
2025年是“十四五”规划收官之年，做好今年财政工作，保持财政可持续性极为重要。预算编制和财政工作总体思路是：坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大，二十届二中、三中全会精神和习近平总书记来川视察重要指示精神，落实中央经济工作会议和上级决策部署，坚持稳中求进工作总基调，准确把握更加积极的财政政策持续用力、更加给力的要求，坚持零基预算、公开透明，保压结合、强化统筹，着力为推动建设高质量发展市域副中心提供财力支撑。
一、2025年收支预算草案
（一）一般公共预算
1．收入预算情况。全县一般公共预算收入预算54.32亿元，增长3%，其中：县本级31.55亿元，天府新区22.77亿元。加上上级补助收入20.7亿元，上年结余4亿元，调入预算稳定调节基金0.73亿元，调入资金20.19亿元，全县一般公共预算收入总计99.94亿元。
特别说明：按照财政资金统筹使用、总体平衡的要求，全县调入一般公共预算资金20.19亿元统筹用于民生及偿债支出。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县一般公共预算支出预算94.9亿元，上解上级支出4.93亿元，一般债务还本支出0.11亿元，全县一般公共预算支出预算总计99.94亿元。其中：县本级一般公共预算支出总计78.67亿元，天府新区一般公共预算支出预算总计21.27亿元。
3．预备费设置情况。严格按照上级关于预备费设立标准设置预备费1.13亿元（县本级0.7亿元、天府新区0.43亿元），用于自然灾害等突发事件处理及其他不可预计支出。
4．预算稳定调节基金情况。2025年初动用预算稳定调节基金0.73亿元（全部为县本级）。
（二）政府性基金预算
1．收入预算情况。全县政府性基金收入预算76.3亿元，其中：县本级46.3亿元，天府新区30亿元。加上上年结余8.32亿元，全县政府性基金预算收入总计84.62亿元。
2．支出预算情况。按照收支平衡原则，安排全县政府性基金预算支出64.31亿元，债务还本支出0.98亿元，调出资金19.33亿元，全县政府性基金预算支出总计84.62亿元。其中：县本级政府性基金预算支出总计57.01亿元，天府新区政府性基金预算支出总计27.61亿元。
（三）国有资本经营预算
2025年，全县国有资本经营预算收入预算3.2亿元，其中：县本级1.2亿元，天府新区2亿元。加上上年结余17万元，全县政府性基金预算收入总计3.2亿元。按照收支平衡原则，安排国有资本经营预算支出预算2.34亿元，调入一般公共预算0.86亿元。
（四）县本级对乡镇补助情况
2025年，县本级安排乡镇补助资金共计7.72亿元，包括：乡镇人员支出3.29亿元，乡镇运转支出0.92亿元，村社支出3.03亿元，其他支出0.48亿元。
（五）其他事项
2025年纳入年初预算的上级补助收入为省财政厅提前通知转移支付资金，执行中增加的转移支付收入将按规定用于相关支出，并按程序向县人代会及其常委会报告。
财政存量资金主要用于教育、卫生、农林水等民生领域，以及县委确定的重点亟需支出。
以上为2025年预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，2025年县级部门预算草案及部门预算绩效目标已同步报送大会，请予审查批准。
二、2025年工作重点
积极贯彻落实预算法及其实施条例，认真落实国家关于进一步深化预算管理制度改革的意见，扎实做好各项改革发展工作，更好发挥财政职能作用，确保预算目标顺利完成。
（一）坚持“稳健财政”理念，扎牢财政运行安全线。一是兜实基层“三保”底线。突出“三保”支出的优先顺序，足额编制预算、不留硬缺口。严格“三保”资金专户管理，精准调拨“三保”资金，保障基本民生、工资发放、机构正常运转。二是守住债务风险底线。强化全口径、全方位加强地方债务刚性监测监管，用好债务置换化解、国企债务非标置换等政策，有效化解地方债务风险。推进地方融资平台公司有序退出，加快国企改革转型。三是守住财经纪律底线。围绕财税政策落实、防范化解风险、提高财政资金绩效等开展财会监督、专项治理和绩效评价，强化政策跟踪问效。抓实巡视、经济责任审计和专项检查发现问题整改，进一步堵塞管理漏洞，提高财政管理水平。
（二）树牢“过紧日子”思想，严控非刚性非急需支出。一是硬化预算刚性约束。坚持零基预算，取消固有支出基数，健全公用经费定员定额保障标准体系，根据轻重缓急、实际需求、绩效情况重新测算安排。严格执行县人大审查批准的预算，严禁无预算、超预算安排支出。二是严控非必要一般性支出。严格“三公”经费管理，从严控制会议、差旅、培训、节会等公务活动，各单位财力补助经费压减20%，根据使用绩效清理、整合、压减设立的各类专项资金。严控政府性投资项目，项目启动先明确资金来源后再实施。三是优化支出结构。对刚性必保支出“应保尽保”，对国家和省有投入要求和具体标准的支出“尽力而为”，对国家和省有投入要求但无具体标准的支出“统筹保障”，对部门履职的合理需求“量力而行”。
（三）抢抓“政策窗口”机遇，加大对上争取力度。在强化税收征管，挖掘收入潜力的基础上，抢抓更加积极财政政策的国家政策红利，向上争取更多政策、资金、项目。一是完善激励考核办法。实施对上争取一把手工程，调整优化考核办法，明确奖惩制度，把握时间节点，明确专人负责，建立对上争取政策信息研判、定期调度、通报约谈等机制，压实相关部门对上争取责任。二是加强项目储备包装。以“快、实、准”的标准抓好项目前期工作，完善项目前期经费使用管理。充分利用中央一揽子增量政策红利，最大限度挖掘政策空间、放大政策效应，持续加大中省预算内资金、超长期特别国债、专项债券等向上对接力度，把各项支持政策进一步具体化、项目化、清单化。三是以建促争，加快项目支出进度。加强上级资金使用管理，加快项目建设进度，发挥资金使用绩效，支持项目建成建好，形成更多发展新支撑。
（四）聚焦“集中财力办大事”导向，保障县委重大决策落地落实。一是强化项目资金统筹。聚焦县委、县政府重点任务，在强化预算统筹基础上，进一步加强预算资金与债券资金的衔接，加强上级转移支付资金与县级同领域资金的统筹使用，加大对投向相近、零星分散资金的整合力度，健全增量资金与存量资金、财政拨款收入与非财政拨款收入的统筹机制，增强对重大战略、中心任务的财力保障能力，坚决避免“撒胡椒面”。二是加大闲置资产盘活力度。在全面清查资产资源底数的基础上，分类推进统筹利用和盘活处置，释放资产资源潜力，依规处置超标配置、低效运转、长期闲置资产。三是突出重点支出保障。统筹用好上级资金和县级配套资金，分层分类加强支出保障，突出教育卫生、乡村振兴、生态环境等民生补短板支出保障，突出制造强县、扩大内需等产业发展类支出保障，突出市政、交通、园区等基础设施支出保障，把有限的资金真正用在刀刃上。
（五）突出“制度化精细化”要求，提升财政管理质效。一是落实财税体制改革任务。抓好财税改革中支出基数的调查摸底，争取工作主动。不断优化调整县对乡镇（街道）、园区财政保障体制，建立财权与事权相匹配的责任机制。持续深化预算一体化改革，推进预算执行精准化。二是建立完善资金管理制度。结合经济责任审计提出的整改事项，梳理并修订财政性资金审批程序流程，从源头上加强规范化制度化建设。三是深入推进预算绩效管理。扎实开展事前绩效评估，提升预算绩效指标质量，强化预算监控、绩效评价、结果应用，进一步完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
各位代表，2025年财政工作任务艰巨、责任重大，既要看到“紧”和“难”，更要把握“稳”和“进”。我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督，以更加积极的态度，更加务实的作风，更加有为的担当，扎实做好财政各项工作，为建设高质量发展市域副中心贡献财政力量！
