仁寿县城北小学校
2025年单位预算编制说明
目录
一、基本职能及主要工作
（一）职能简介
（二）2025年重点工作
二、预算单位构成
三、收支预算说明
（一）收入预算
（二）支出预算
四、财政拨款收支情况说明
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
（二）一般公共预算当年支出情况
六、一般公共预算基本支出说明
七、“三公”经费安排情况说明
八、政府性基金预算收支情况说明
九、国有资本经营预算收支情况说明
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
（二）政府采购情况
（三）国有资产占用情况
（四）项目绩效目标设置情况
十一、名词解释
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
一、基本职能及主要工作
（一）仁寿县城北小学校职能简介
仁寿县城北小学校主要职能是实施小学义务教育，负责从事小学学历教育及相关社会服务，促进基础教育发展。仁寿县城北小学校共有机构1个，其中：事业单位1个。内设处室6个，分别为总务处、保卫科、教科室、办公室、教导处、政教处。
（二）仁寿县城北小学校2025年重点工作
1.在上级和学校领导的正确领导下，我校财务工作全面完成工作目标和任务。
2.全面保障教育教学工作健康有序发展，发扬成绩，改正不足，勤奋务实、开拓进取，为学校建设与发展做出更大成绩。
3.进一步健全内部控制和财务管理制度，完全按照相关政策要求，科学编制预算，并按预算及有关政策规定严格执行；严格落实国家对教育收费项目和收费标准的管理规定；财务管理制度健全，财务收支公开、透明。
4.加强与师生、家长的沟通，认真听取意见建议，改进工作，不断提高公众对教育工作和学校工作的支持和满意度。
二、预算单位构成
仁寿县城北小学校属仁寿县教育和体育局下属学校，独立预算，共有机构1个，其中：事业单位1个。人员共计241人，其中事业人员222人，临聘人员18人，其他人员1人。
三、收支预算说明
按照综合预算的原则，仁寿县城北小学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入为一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出和其他支出。仁寿县城北小学校2025年收支总预算2305.83万元，比2024年收支预算总数增加45.28万元，主要原因是教育支出预算增加导致。
（一）收入预算
仁寿县城北小学校2025年收入预算为2305.83万元，其中一般公共预算拨款收入2243.16万元。
（二）支出预算
仁寿县城北小学校2025年支出预算2305.83万元，其中基本支出2253.00万元，占比97.71%；项目支出52.83万元，占比2.29%。
四、财政拨款收支情况说明
仁寿县城北小学校2025年财政拨款收支总预算为2295.99万元，比2024年财政拨款收支总预算增加35.44万元，主要原因是教育支出预算增加导致。
收入包括：一般公共预算拨款收入2291.58万元，政府性基金预算4.41万元。支出包括：教育支出1718.28万元，社会保障和就业支出260.45万元，卫生健康支出127.91万元，住房保障支出184.93万元，其他支出4.41万元。
五、一般公共预算当年拨款说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
仁寿县城北小学校2025年一般公共预算拨款收入2243.16万元，比2024年减少17.39万元，主要原因是我单位小学教育支出当年拨款减少导致。
（二）一般公共预算当年支出情况
教育支出1669.86万元，占74.44%；社保保障就业支出260.45万元，占11.61%；卫生健康支出127.91万元，占5.70%；住房保障支出184.93万元，占8.24%。
具体情况为：
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为246.58万元，主要用于：职工养老保险缴费。
2.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为13.87万元，主要用于：职工社会保障和就业。
3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2025年预算数为1669.86万元，主要用于：小学教育阶段人员经费。
4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为184.93万元，主要用于：职工住房公积金缴纳。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为127.91万元，主要用于：职工医疗保险缴纳。
六、一般公共预算基本支出说明
仁寿县城北小学校2025年一般公共预算基本支出2243.16万元，其中：人员经费2212.33万元，主要包括：基本工资、绩效工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助等支出。公用经费30.82万元，主要包括：工会经费30.82万元。
七、“三公”经费安排情况说明
仁寿县城北小学校2025年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2025年仁寿县城北小学校年初部门预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。
公务经费比2024年持平。2025年公务接待费主要用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。
公务用车购置及运行维护费比2024年持平。单位现有公务车辆0辆。2025年安排公务用车运行维护费0万元。
仁寿县城北小学校2025年“三公”经费预算情况表
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单位：万元 |
单位名称 |
当年财政拨款预算安排 |
合计 |
因公出国（境）费用 |
公务用车购置及运行费 |
公务接待费 |
小计 |
公务用车购置费 |
公务用车运行费 |
合计 |
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八、政府性基金预算收支情况说明
仁寿县城北小学校2025年没有政府性基金预算安排的收入和支出。
九、国有资本经营预算收支情况说明
仁寿县城北小学校2025年没有国有资本经营预算安排的收入和支出。
十、其他重要事项说明
（一）机关运行经费情况
2025年，仁寿县城北小学校没有机关运行经费预算安排的收入和支出。
（二）政府采购情况
2025年，仁寿县城北小学校没有政府采购预算安排的收入和支出。
（三）国有资产占用情况
截至2024年底，仁寿县城北小学校有公务用车0辆。单位价值100万以上大型设备0套。2025年单位预算未安排购置车辆和价值100万元以上的大型设备。
（四）单位整体和项目绩效目标设置情况
1.2025年度，本单位实行绩效管理的项目1个，涉及预算资金30.82万元。其中，工会经费项目涉及预算资金30.82万元。详见附件（十四）《项目绩效目标表》。
2.2025年度，本单位共预算资金2305.83万元，总体目标是有序保障单位正常运转和项目的稳定持续发展等。
十一、名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）“三公”经费：纳入县财政局预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（五）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。
十二、单位预算报表
（一）报表封面
（二）《单位收支总表》
（三）《单位收入总表》
（四）《单位支出总表》
（五）《财政拨款收支预算总表》
（六）《财政拨款支出预算表》
（七）《一般公共预算支出表》
（八）《一般公共预算基本支出预算表》
（九）《一般公共预算项目支出预算表》
（十）《一般公共预算“三公”经费支出表》
（十一）《政府性基金预算支出表》
（十二）《政府性基金“三公”经费支出表》
（十三）《国有资本经营支出预算表》
（十四）《项目绩效目标表》
